Система рисков в медицинском страховании

           Коллективное страхование предусматривает, что страхователь (работодатель) уплачивает страховые взносы страховщику в соответствии с условиями договора. При приобретении страхового полиса индивидуального страхования страхователь (гражданин) уплачивает страховую премию из собственных средств (так называемого фонда личного потребления) после налогообложения.

           Существует возможность комбинированного страхования - объединение в одном полисе нескольких рисков, в том числе медицинского и других видов страхования. Необходимость разработки комбинированных страховых полисов вызвана вероятностью возникновения различных последствий того или иного риска. Например, страхование от смертельно опасных заболеваний целесообразно комбинировать с полисом страхования жизни. Пожизненное медицинское страхование предусматривает оплату расходов на лечение, а также выплату в случае смерти застрахованного лица.         

           Классификация рисков необходима не только для определения подходящей методики расчета тарифов, но и при разработке страховыми организациями страховых продуктов и условий страхования. Следует отметить, что если в договоре медицинского страхования в качестве страхового случая указывается несколько событий (например, страхование медицинских расходов и страхование на случай установления диагноза одного или группы заболеваний),[8]

или же в одном полисе медицинское страхование выступает как опция к договору страхования жизни, то нетто-ставка исчисляется отдельно по каждому страховому риску. Это обусловлено тем, что формирование страховых резервов производится отдельно по каждому риску.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

          В настоящее время в нашей стране уже произошел переход от бюджетного финансирования системы здравоохранения к бюджетно-страховому. Однако далеко не всем потребителям медицинских услуг понятны смысл и объективная необходимость происходящих изменений, различия между обязательным и добровольным медицинским страхованием. Многие рассматривают медицинское страхование лишь как введение платности медицинских услуг, которое приведет к увеличению индивидуальных расходов и дальнейшему расслоению населения на бедных и богатых. Однако это слишком поверхностная оценка.

           К основным причинам, обусловившим введение страхового механизма финансирования здравоохранения в России, можно отнести: сокращение бюджетных ресурсов для покрытия стоимости медицинских услуг при ее постоянном росте; отсутствие материальных стимулов к труду у медицинских работников; жесткие рамки централизованного финансирования, сковывавшие местную инициативу при перераспределении выделенных средств и поиске дополнительных источников поступлений; отсутствие конкуренции между медицинскими учреждениями и медицинскими работниками и пр.

          Однако ускоренное внедрение медицинского страхования, происходившее в последние три года, отнюдь не означает отказа от использования бюджетных источников. В частности, в Основах законодательства РФ об охране здоровья граждан от 22 июля 1993 г. в качестве первого источника финансирования лечебных учреждений названы бюджеты всех уровней.

          Вторым важнейшим источником, находящимся в государственной собственности и позволяющим аккумулировать необходимые суммы, являются фонды обязательного медицинского страхования (ОМС).

           Все хозяйствующие субъекты обязаны зарегистрироваться в территориальных фондах ОМС или их филиалах в качестве плательщиков взносов. За отказ от регистрации, сокрытие или занижение сумм, с которых должны вноситься взносы, нарушение сроков их перечисления к нарушителям применяются финансовые санкции в виде штрафа и (или) пени, уплата которых не освобождает страхователя от выполнения обязательств по ОМС. При наложении финансовых санкций Федеральный и территориальные фонды ОМС пользуются правами налоговых органов.

         Плательщиками взносов являются:

• для неработающего населения - высшие органы государственного управления субъектов РФ и местная администрация;

• для наемных работников - работодатели;

• индивидуальные предприниматели и некоторые другие граждане (например, лица творческих профессий, не объединенные в союз) платят взносы самостоятельно.

          Таким образом, систему обязательного медицинского страхования в России можно считать сложившейся. Конечно, она будет совершенствоваться, но основные результаты реформы отечественного здравоохранения уже очевидны: определена финансовая база ОМС; функционирует механизм оплаты медицинской помощи в зависимости от объема и качества проделанной работы; осуществляется контроль за соответствием предоставляемых в рамках ОМС медицинских услуг утвержденным медико-экономическим стандартам; установлены юридические гарантии защиты прав застрахованных.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

СПИСОК ИСТОЧНИКОВ

 

1. Конституция РФ от 12.12.1993 // «Российская газета» от 25 декабря 1993 г. N 237

2. Гражданский кодекс Российской Федерации от 30 ноября 1994 г. N 51-ФЗ Часть первая // Собрание законодательства Российской Федерации от 5 декабря 1994 г. N 32 ст. 3301

3. Гражданский кодекс Российской Федерации от 26 января 1996 г. N 14-ФЗ Часть вторая // Собрание законодательства Российской Федерации от 29 января 1996 г. N 5 ст. 410

4. Закон РФ от 27 ноября 1992 г. N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации" // "Российская газета" от 12 января 1993 г

5. Закон РФ от 28 июня 1991 г. "О медицинском страховании граждан в РСФСР

6. Брагинский М.И. Договор страхования.- М.; изд. «Статут», 2009.

7. Райхер В.К. Государственное страхование в СССР. М.; 1938.

8. Сайдаманов А.А. Договор добровольного медицинского страхования и налогообложение доходов физических лиц // «Аудиторские ведомости», N 2, февраль 2012 г.

9. Серебровский В.И. Избранные труды по наследственному и страховому праву. М.; изд. «Статут» 2010.

10. Челухина Н. Система рисков в медицинском страховании // «Финансовая газета. Региональный выпуск», N 33, август 2011 г.