Пропорциональное перестрахование

в складочном или уставном капитале страховщиков.

9. По согласованию с Министерством  финансов Российской Федерации

в покрытие страховых резервов могут  быть приняты активы, не перечисленные в пункте 6 настоящих Правил.

III. Требования к активам, принимаемым  в покрытие страховых резервов

10. Активы, принимаемые в покрытие  страховых резервов, не могут  служить предметом залога или источником уплаты кредитору денежных сумм по обязательствам гаранта (поручителя). П. В покрытие страховых резервов могут быть приняты только:

1) вклады (депозиты) в банки, имеющие  лицензию (разрешение) на осуществление

банковских операций, выданную соответствующим  уполномоченным органом;

2) ценные бумаги, которые отвечают  следующим требованиям:

а) допущенные к выпуску и обращению  на территории Российской Федерации, прошедшие государственную регистрацию в органах, определенных законами и другими правовыми актами Российской Федерации, и получившие в установленном порядке государственный регистрационный номер, если иное не предусмотрено законодательством Российской Федерации;

б) выпущенные иностранными эмитентами и допущенные к обращению на фондовых биржах или иных организаторах торговли на рынке ценных бумаг,

имеющих лицензию (разрешение) на осуществление  деятельности по организации торговли на рынке ценных бумаг, выданную соответствующим уполномоченным органом;

3) векселя банков, имеющих лицензию (разрешение) на осуществление банковских операций, выданную соответствующим уполномоченным органом;

4) инвестиционные паи паевых  инвестиционных фондов, проспект  эмиссии инвестиционных паев и правила которых зарегистрированы Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг, состав активов которых, определенный правилами и проспектом эмиссии инвестиционных паев, ограничивается активами, указанными в подпунктах 1—7, 9, 12, 16-18 пункта 6 настоящих Правил, после окончания первичного размещения, инвестиционных паев;

5) депозитные сертификаты банка,  условия выпуска и обращения  которых

утверждены выпускающим банком и зарегистрированы в Центральном  банке Российской Федерации;

6) дебиторская задолженность страхователей,  перестраховщиков, перестрахователей, страховщиков и страховых посредников, платежи по которой ожидаются в течение трех месяцев после отчетной даты, не являющаяся просроченной и возникшая в результате операций страхования и перестрахования;

7) сертификаты долевого участия  в общих фондах банковского  управления, зарегистрированных в установленном порядке в Центральном банке Российской Федерации, инвестиционная декларация которых ограничивается активами, указанными в подпунктах 1—7, 9, 12, 16—18 пункта 6 настоящих Правил;

8) доли в уставном капитале  обществ с ограниченной ответственностью

и вклады в складочный капитал товариществ  на вере, в учредительных документах которых не предусмотрено никаких правовых оснований, препятствующих изъятию средств в разумно короткие сроки;

9) слитки золота и серебра,  находящиеся на территории Российской  Федерации;

10) доля перестраховщиков, являющихся  резидентами Российской Федерации и имеющих лицензию на проведение страховой деятельности и не являющихся резидентами Российской Федерации, имеющих представительство на территории Российской Федерации.

12. В целях настоящих Правил  активами, расположенными на территории

Российской Федерации, считаются:

1) государственные ценные бумаги  Российской Федерации;

2) государственные ценные бумаги  субъектов Российской Федерации;

3) муниципальные ценные бумаги, выпущенные органами местного  самоуправления;

4) ценные бумаги, выпущенные резидентами  Российской Федерации;

5) денежные средства на счетах  в банках, банковские вклады (депозиты),

в том числе удостоверенные депозитными  сертификатами, сертификаты долевого участия в общих фондах банковского управления, доверительное управление в которых осуществляется банками, являющимися резидентами Российской Федерации;

6) доли в уставном капитале  обществ с ограниченной ответственностью

и вклады в складочный капитал товариществ  на вере, являющихся резидентами Российской Федерации;

7) недвижимое имущество, расположенное  на территории Российской Федерации;

8) доля в страховых резервах  перестраховщиков, являющихся резидентами Российской Федерации;

9) депо премий по рискам, принятым  в перестрахование, у перестрахователей

— резидентов Российской Федерации;

10) дебиторская задолженность страхователей,  перестраховщиков, перестрахователей, страховщиков и страховых посредников, являющихся резидентами Российской Федерации;

11) денежная наличность в рублях;

12) слитки золота и серебра,  находящиеся на территории Российской  Федерации.

IV. Требования к структуре активов,  принимаемых в покрытие страховых

резервов

13. Соответствие деятельности страховщика  принципам, перечисленным

в пункте 3 настоящих Правил, определяется выполнением структурных соотношений, указанных в Таблице «Структурные соотношения активов и резервов» (приложение к настоящим Правилам).

Активы, перечисленные в пункте 6 настоящих Правил и удовлетворяющие требованиям настоящих Правил, но не указанные в структурных соотношениях в Таблице, принимаются в покрытие страховых резервов без ограничений на суммарную стоимость. Общая стоимость активов, принимаемых в покрытие страховых резервов, должна быть не менее суммарной величины страховых резервов.

14. При расчете соотношений по  Таблице под стоимостью активов  понимается их балансовая стоимость.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3 Пропорциональное  перестрахование

Пропорциональное перестрахование — исторически наиболее древняя и по существу до конца XIX в. единственная всеобщая форма перераспределения риска. С этой точки зрения пропорциональное перестрахование носит еще название традиционного перестрахования.

Договор пропорционального  перестрахования предусматривает, что доля перестраховщика в каждом переданном ему для покрытия риске определяется по заранее оговоренному соотношению собственного участия цедента.

Участие перестраховщика в платежах и возмещении ущерба происходит по такому же соотношению, что и его  участие в покрытии риска. В обобщенной форме пропорциональное перестрахование  действует по принципу «перестраховщик  разделяет риск цедента».

В практике страхования  сформировались следующие формы  договоров пропорционального перестрахования: квотный, эксцедентный, квотно-эксцедентный или смешанный.

Названные договоры являются как бы базисными. На практике применяются  множество модификаций этих основных, базисных форм перестраховочных договоров.

Квотный договор является наиболее простой формой перестраховочного договора. По его условиям страховщик (перестрахователь) передает перестраховщику согласованную долю всех принятых им рисков по определенному виду страхования или группе смежных страхований. В этой же доле перестраховщик получает премию и возмещает перестрахователю все оплаченные им убытки по принятым страхованиям.

В тех случаях, когда страховые  суммы по принятым страховщиком рискам могут быть чрезмерно большими, перестраховщик ограничивает свое участие в договоре и, следовательно, свою ответственность  определенными лимитами.

Перестрахователь по квотному договору получает перестраховочную комиссию, которую он удерживает из передаваемой перестраховщику премии и участвует  в определенном проценте в возможной  прибыли перестраховщика по передаваемым ему рискам в перестрахование (тантьема). Размер перестраховочной комиссии, составляет в зависимости от вида страхования 20—40%.

Квотный перестраховочный договор имеет ряд преимуществ для передающей компании:

1) на риске страховщика —  на его собственном удержании  может оставаться такая доля  ответственности, которая полностью  соответствует его финансовым  возможностям. 
2) размер перестраховочной комиссии, обычно составляющей пропорциональную долю перестраховщика в расходах передающей компании, увеличивается на дополнительную сумму непредвиденных расходов. 
3) по условиям квотных договоров передающая компания обычно удерживает часть причитающейся перестраховщику премии в качестве резервов убытков и премий. По ним в пользу перестраховщика начисляются проценты, которые обычно ниже банковских. За счет разницы передающее общество имеет определенный доход. 
4) причитающиеся перестраховщику суммы выплачиваются после обработки, закрытия и подтверждения перестраховщиком соответствующего счета. Таким образом, полученная страховщиком премия какое-то время находилась в его обороте. 
5) квотные договоры по результатам являются более сбалансированными и устойчивыми. 
6) условия и структура квотного договора предопределяют минимальные затраты времени и средств на технические, административные и другие операции, связанные с ведением такого договора.

Договоры квотного перестрахования просты в обслуживании и нетрудоемкие, прежде всего для цедента. Цедент передает перестраховщику пропорциональную часть полученных за данный промежуток времени страховых платежей, оставляя на своем счете комиссионное вознаграждение (провизию) за передачу риска, которое было заранее оговорено при заключении договора перестрахования.

Несмотря на свои преимущества, квотное перестрахование не выполняет  целиком тех целей, которые хотел  бы достигнуть страховщик, приступая  к перестрахованию своего портфеля.

Квотное перестрахование действительно уменьшает риск цедента по всем договорам, переданным в перестрахование, однако не влечет за собой достаточного выравнивания оставшейся части страхового портфеля, которая связана с собственным участием цедента в покрытии рисков.