СОДЕРЖАНИЕ

 

       Введение

 

     Человеку  всегда было присуще желание как-то обезопасить себя от вредоносных последствий жизни или хотя бы попытаться свести их к минимуму. Для одних это связано с опасной работой, где высока доля риска. Многие граждане в преддверии старости и связанного с ней снижения трудоспособности хотели бы обеспечить себе хотя бы прожиточный минимум. Предприниматели опасаются, что при изменении рыночной конъюнктуры могут не оправдаться расчеты на получение прибыли. Любой человек может оказаться жертвой ограбления или катастрофы, что не так и редко в наши дни, внезапно заболеть - да мало ли какие неприятности могут произойти в жизни. Во всех указанных случаях люди могут прибегнуть к страхованию.

       Считается, что саму идею страхования придумали  английские купцы, несущие убытки из-за ушедших в плавание и так и не вернувшихся кораблей. Купцы решили в случаях гибели и пропажи кораблей распределять понесенный ущерб поровну, а не оставлять в беде одного. Для этого производились отчисления в общий фонд - какая-то часть от участвующего в экспедиции имущества. Из этого фонда и оказывалась помощь.

     Сегодня в условиях современной рыночной конкуренции страхование является одним из наиболее прибыльных занятий. Растет количество страховых компаний и клиентов этих компаний.

     Цель  написания работы – раскрыть особенности  страхования в современных условиях.

     Задачи  работы:

• раскрыть определение и сущность страхования;
• рассмотреть, какие виды страхования в настоящее время существуют;
• провести  аналитическое  исследование  состояния  рынка  страховых услуг   в  России;
• рассмотреть перспективы развития рынка страхования в России  в современных условиях.

     Объектом  исследования в работе  является  страхование  как  экономическая  категория.

     Предметом  исследования  выступает  рынок  страхования  в  России.

     Работа  состоит  из введения, трех глав  и заключения.

     В первой главе рассматривается  сущность страхования  как  экономической  категории, его функций, дается  характеристика видов страхования и их экономического  содержания. Во второй  главе   проводится  анализ  состояния рынка страховых услуг в России. В третьей главе рассматриваются основные направления совершенствования страхования в России. 
 
 
 
 
 
 

 

       1 Сущность страхования как экономической категории

      1.1 Понятие страхования и его функции

 

     Страхование  - одна из древнейших  категорий  общественных отношений. Зародившись  в  период  разложения  первобытного  строя, оно  постепенно  стало  непременным спутником  общественного производства. Первоначальный  смысл  рассматриваемого  понятия  связан  со  словом  «страх». Владельцы имущества, вступая  между  собой  в  производственные   отношения, испытывали   страх   за  его  сохранность, за  возможность  уничтожения или  утраты  в  связи  со  стихийными  бедствиями, пожарами, грабежами  и  другими  непредвиденными  опасностями  экономической  жизни.

     Рискованный  характер  общественного  производства – главная  причина  беспокойства  каждого  собственника  имущества  и  товаропроизводителя за  свое  материальное  благополучие. На  этой  основе  закономерно  возникла  идея  возмещения  материального  ущерба  путем  солидарной  его раскладки  между  заинтересованными  владельцами  имущества. Если  бы  каждый  отдельно  взятый   собственник  попытался   возместить  ущерб  за   свой  счет, то  он  был  бы вынужден   создавать  материальные или денежные резервы, равные  по  величине  стоимости своего  имущества, что естественно, разорительно.

     Между  тем  жизненный  опыт, основанный  на  многолетних наблюдениях, позволил  сделать  вывод  о  случайном  характере  наступления  чрезвычайных событий  и  неравномерности  нанесения  ущерба.  Было  замечено, что  число  заинтересованных хозяйств   часто  бывает  больше   числа  пострадавших  от  различных опасностей. При  таких  условиях солидарная  раскладка  ущерба  между  заинтересованными хозяйствами  заметно  сглаживает  последствия  стихии  и  других случайностей. При  этом, чем  большее  количество хозяйств   участвует  в  раскладке  ущерба,  тем  меньшая доля  средств  приходится  на   долю  одного  участника. Так  возникло  страхование, сущность  которого  составляет  солидарная  замкнутая  раскладка  ущерба.

     Наиболее  примитивной формой раскладки ущерба было натуральное  страхование. За  счет запасов  зерна, фуража  и  других однородных, легко   делимых продуктов, формируемых путем подушных натуральных взносов, оказывалась материальная помощь отдельным пострадавшим крестьянским хозяйствам. Однако такое страхование ограничивалось естественными рамками однородности и делимости формируемых с его помощью натуральных запасов, поэтому по мере развития товарно-денежных отношений оно уступило место страхованию в денежной форме.

     Раскладка ущерба в денежной форме создавала  широкие возможности прежде всего для взаимного страхования, когда сумма ущерба возмещалась его участниками на солидарных началах либо после каждого страхового случая, либо по окончании хозяйственного года. Взаимное страхование в условиях капитализма стало закономерно перерастать в самостоятельную отрасль страхового дела. Если при взаимном страховании еще не формировался заранее рассчитанный с помощью теории вероятностей страховой фонд, то в дальнейшем вероятная средняя величина возможного ущерба, приходящаяся на каждого участника страхования, стала применяться в качестве основы страховых взносов для заблаговременного формирования страхового фонда.

     В условиях современного общества страхование  превратилось во всеобщее универсальное средство страховой защиты всех форм собственности, доходов и других интересов предприятий, организаций, фермеров, арендаторов, граждан.

     Термин  «страхование», выражающий перераспределительные отношения по поводу возмещения ущерба, следует отличать от других смысловых значений этого слова. В частности, выражение «страхование» (страховка, подстраховка) иногда употребляется в значении поддержки в каком-либо деле, гарантии удачи в чем-либо, обеспечения безопасности людей при проведении опасных работ, а также запаса прочности и надежности сооружений и механизмов и т.д. В данном случае этот термин употребляется в значении инструмента возмещения ущерба.

     В Законе РФ «О страховании» [3, ст. 2] дано следующее определение: «Страхование  представляет собой отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаях) за счет денежных фондов,  формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий)».

     В  экономической   и  финансовой   литературе  можно  встретить  следующие  определения  страхования, представленные в   таблице 1. 

Таблица 1 – Определение  страхования  как   экономической  категории  в  различных источниках [19, C.399; 23, C. 483; 8, C. 3; 11, C. 52]

 

     Страхование  с  научной  точки  зрения  -   это  экономическая категория,  входящая  составной  частью  в  категорию финансов [17, C. 110]. Суть  страхования   связана с  созданием целевых денежных фондов, формируемых за счет взносов заинтересованных юридических и физических лиц, с последующим их   использованием  на  возмещение   ущербов.  Это  значит,  что создание  целевых фондов, компенсация  материальных потерь хозяйствующих субъектов и  граждан  производятся  посредством  денежных отношений  через оборот  денежных средств. Перераспределительные отношения, возникающие в процессе  формирования  и  использования  по  назначению указанных  денежных фондов, выражается  через страхование  как  финансовую категорию.

     Таким  образом, все  авторы сходятся на том, что страхование  представляет  собой системы перераспределения  финансового риска с использованием  денежных фондов.

     Как экономическую категорию  страхование  характеризуют  следующие  признаки:

     -  наличие  перераспределительных  отношений; 

     - наличие  страхового  риска  (и  критерия  его оценки);

     - формирование  страхового  сообщества  из числа  страхователей   и  страховщиков;

     - сочетание  индивидуальных и  групповых страховых интересов;

     - солидарная  ответственность   всех страхователей   за  ущерб;

     - замкнутая  раскладка ущерба;

     -  перераспределение  ущерба в   пространстве    времени;

     - возвратность  страховых платежей;

     - самоокупаемость  страховой  деятельности [10, c. 299].

     Данные  особенности страховых отношений  включают их в самостоятельную сферу финансовых отношений.

     Материальным  воплощением  экономической категории  страховой  защиты является страховой фонд - совокупность выделенных (зарезервированных)  натуральных запасов материальных благ. Исторически   первой  организационной  формой  материального воплощения   экономической  категории  страховой  защиты был  натуральный  страховой  фонд.

     Новое  качество  страховой  фонд  получил  в  связи  с   выделением  из товарного  обращения  специфического  товара  - денег.

      Появление  денег   освободило  страховой  фонд  от  массы  технических  неудобств,  связанных с  натурально-вещественным   его содержанием,  открыло  перед ним   новые возможности.  Прежде  всего, благодаря  денежной   форме, в  которой  также  стал   создаваться  страховой  фонд,  его  ресурсы   могли  бы   быть  быстро   превращены  в  потребительную стоимость,  необходимую  для  возмещения  возникшего ущерба. Денежная  форма страхового фонда позволила ему превратиться из элемента, обслуживающего внутриотраслевой хозяйственный оборот, в средство воздействия и гарантии развития межотраслевого хозяйственного оборота.

      Осознанная  человеком и обществом в целом  необходимость страховой защиты формировала страховые интересы, через которые стали складываться определенные страховые отношения.

      Содержание  страховых отношений охватывало образование и использование ресурсов страхового фонда независимо от конкретной формы его организации.

      По  мере развития общества эти отношения  получили гражданско-правовое закрепление, что, в свою очередь, позволило регулировать их правовыми методами.

      Мощным  импульсом к организации страховой  защиты стали общественное разделение труда, развитие ремесленного производства и выделение торговли в самостоятельную отрасль. Рост городов, развитие ремесленного производства, торговли, особенно международной торговли, связанной с повышенным риском и использованием денежных ссуд, требовали надлежащего страхового обеспечения. В этой связи кредит и страхование были тесно взаимосвязаны. Страхование имущества заемщика, передаваемого кредитору под обеспечение ссуды (морские займы), вызвало к жизни выделение из числа кредиторов, и в первую очередь ростовщиков, особую группу профессионалов — страховщиков, или андеррайтеров, в руках которых сосредоточивались ресурсы страхового фонда. Оперативное управление ресурсами страхового фонда со стороны страховщиков объективно требовало от них оценки страхового риска, опиравшейся на анализ фактов и обстоятельств, их накопление, обобщение и систематизацию.

     Сущность  и роль страхования  наиболее полно  находят  свое отражение в его  функциях. При  этом  авторы  по-разному  дают  определения  функций  страхования (таблица 2). 

Таблица 2 -  Функции страхования с позиции авторов [19, C.402; 23, C. 485; 8, C. 5; 11, C. 56]