Организация страховой деятельности и её нормативно-правовой базы

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Оглавление.

Введение _______________________________________________ 1

I Экономическая сущность страхования.

1. Основные этапы развития страхового дела в России________  3
2. Страхование и его функции ____________________________  6
3. Формы страхования___________________________________  7
4. Договор страхования__________________________________  10

II Организация страховой деятельности и её

нормативно-правовая база.

2.1 Структура  страховой компании_________________________  14

2.2 Основа  финансовой устойчивости страховщика___________   18

2.3Собственный  капитал страховой компании________________  19

2.4 Доходы  и расходы страховой компании__________________   21

2.5 Нормативно-правовые  документы регулирующие 

деятельность  страховых компаний__________________________  22

III Организационно-экономическая характеристика

страховой компании ОСАО «Ингосстрах».

3.1 Деятельность  ОСАО «Ингосстрах»______________________  23

3.2Услуги  ОСАО «Ингосстрах»____________________________  26

3.3Организация  управления ОСАО «Ингосстрах»_____________  31

3.4Деятельность  страховых компаний в условиях  мирового 

Финансового кризиса_____________________________________  32

Заключение_____________________________________________  35

Список  литературы_______________________________________ 37 
 
 
 

Введение.

    Для написания курсовой работы была выбрана тема «страховые компании».

    Актуальность  исследования обусловлена возрастающей ролью страхования, как главного инструмента (средства) снижения степени риска в условиях рыночной экономики. В целом, страхование представляет собой вид деятельности, при которой граждане, организации, публичные образования могут заранее обезопасить себя от наступления неблагоприятных последствий в сфере их имущественных интересов и личных нематериальных благ путем внесения денежных взносов в особый фонд специализированной организации (страховщика), оказывающей страховые услуги, а эта организация при наступлении оговоренных событий и возникновении неблагоприятных последствий выплачивает за счет средств этого фонда страхователю или иному лицу обусловленную соглашением сумму.

      В современных условиях, когда  риск стать жертвой террористического  акта, либо стать банкротом в  результате экономического кризиса,  либо недобросовестных действий  конкурентов значительно возрастает, поэтому все больше количество  организаций, предпринимателей, граждан  обращается в страховые организации,  с целью обезопасить себя в  какой-то мере, в случае наступления  неблагоприятных последствий. Как следствие страховой сектор экономики все время расширяется, на него все больше приходит различных страховых компаний.

    Исходя  из актуальности определим цели и задачи курсовой работы.

    Целью курсовой работы является изучение организации  страховой деятельности и её нормативно-правовой базы, аналитическое исследование ОСАО «Ингосстрах».

    Исходя  из цели поставим следующие задачи:

• Изучить структуру страховой компании;
• Изучить основу финансовой устойчивости страховщика;

• Изучить нормативно-правовые документы регулирующие    деятельность  страховой компании;

• Ознакомиться с деятельностью ОСАО «Ингосстрах».

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

I Экономическая сущность страхования.

1. Основные этапы развития страхового дела в России.

    Страхование принадлежит к числу наиболее старых и устойчивых форм хозяйственной  жизни, уходящих своими корнями в  далёкую историю. По своей сути страхование  представляет собой создание целевых  фондов денежных средств, предназначенных  для защиты имущественных интересов  граждан и юридических лиц  от неожиданно наступивших, случайных  по своей природе несчастий, сопровождающихся ущербами. Возмещение ущербов при  страховании осуществляется за счет резервов, созданных из страховых  взносов страхователей.

    Неповторимые  исторические особенности становления  Российского государства наложили свою печать и на развитие страхования. У нас в России оно появилось  несколько позже, чем в других капиталистических странах. В дальнейшей Российской истории было несколько  периодов, когда страховщикам приходилось  начинать свою деятельность почти с  нуля.

    Первые  отголоски зарождения страховых  отношений на Руси можно встретить  в памятнике древнерусского права - «Русской Правде», где имеет место  такие законы, в которых можно  наблюдать появление страхования  личной безопасности и собственности.

    В статьях 6 и 8 «Русской правды» прослеживаются все элементы договора страхования  гражданской ответственности.

    Страхование в России до конца 18 века развивалось  довольно медленно. Существовавшие потребности  в страховой защите рисков удовлетворялись  услугами иностранных страховых  компаний.

    Первое  страховое общество в России было создано в 1765г. в Риге и называлось «Рижское общество взаимного страхования  от пожаров» В других российских городах  в 18 веке страхования не существовало.

    Становление страхования в России обычно связывают  с началом формирования национального  страхового рынка, появлением частных  акционерных компаний.

    В 1827г. было учреждено «Первое Российское от огня страховое общество». Его  деятельность была успешной, что способствовало появлению в 1835г. «Второго Российского  от огня страхового общества», в 1846г. товарищества «Саламандра».

    Деятельность  страховых обществ курировалась высшими должностными лицами государства, которые были их соучредителями. Эти  акционерные общества наделялись исключительным правом на проведение страхования строений в определенных регионах страны [13].

    Каждое  акционерное страховое общество действовало на основании устава, утверждённого министром внутренних дел. С учётом принятого устава оно  могло осуществлять одну или несколько  страховых операций (видов страхования) с тем, чтобы каждая из них была обеспечена основным капиталом не менее 500тыс. руб.

    В 1909г. был создан Всероссийский союз обществ взаимного страхования, который объединил 83 страховых общества на основе договора, обязывающего страховые компании оказывать взаимопомощь при пожарных убытках, превышающих годичный сбор премий. В это же время был принят Устав Российского Союза Обществ взаимного от огня страхования. К 1917г. Союз объединял 124 общества взаимного страхования.

    В 1894г. был установлен государственный  контроль за деятельностью страховых обществ, осуществлявшийся Министерством внутренних дел. Устанавливалась обязательная публичная отчетность всех страховых обществ.

    Таким образом, к конце 19 века в России сложилась система страхования в российских и иностранных страховых акционерных обществах, земских обществах и обществах взаимного страхования. Кроме того, страхование проводили правительственные учреждения (преимущественно страхование жизни лиц, состоявших на государственной службе), государственные сберегательные кассы (страхование жизни), железнодорожная пенсионная касса (страхование пенсий), территориальные страховые учреждения (страхование имущества от огня).

    После Октябрьской революции 1917г. преобразование страхового дела в России пошло два  этапа.

    Первоначально декретом Совета Народных комиссаров РСФСР от 23 марта 1918г. учреждался государственный  контроль над всеми видами страхования, кроме социального. Этот контроль возлагался на созданный Совет по делам страхования, исполнительным органом которого являлся Комиссариат по делам страхования.

    В 1918г. Съезд руководящих работников страховых отделов губернских Советов, созванный бывшим Земским страховым  союзом, признал необходимость упразднения  частных страховых обществ и  введение государственной монополии. Это был второй этап преобразования страхового дела.

    В годы Великой отечественной войны  средства государственного страхования  направлялись в первую очередь на нужды фронта и тыла. За 1941– 1944гг. Госстрах СССР передал в государственный  бюджет в порядке приобретения облигаций  госзаймов и в порядке отчислений от прибыли свыше 5.8 млрд.руб. В послевоенные годы государственное имущественное страхование развивалось по пути всемерного расширения объёма страховой ответственности и совершенствования действовавших видов. Наблюдался значительный рост операций личного страхования.

    Сильной стороной государственного страхования  и компаний, созданных на его основе, была и остаётся их система работы с населением по имущественному и  личному страхованию. В конце 80-х  годов в СССР работало 5765 инспекций государственного страхования, 3425 их них находилось на территории России. В 1989г. поступление страховых платежей по этой системе составляло более 18 млрд.руб, действовало почти 204 млн. договоров добровольного страхования среди населения, в том числе в России число договоров составляло 121.5 млн. при численности населения 148 млн. человек, т.е. менее 1 договора на человека. Это очень немного, если учесть, что в странах с развитой системой страхования на одного человека приходится 5-6 договоров страхования.

    В начале 90-х годов в Российской Федерации началось возрождение  национального страхового рынка, которое  продолжается до настоящего времени. Законодательную  базу правового регулирования страховой  деятельности заложил закон «О страховании» от 27 ноября 1992г. С принятием этого  закона начался новый этап в развитии страхового дела. Вторым основным законодательным  документом, регулирующим страховую  деятельность, стал Гражданский кодекс (48 глава «Страхование»), который  регулирует правовые отношения при страховании 

2. Страхование и его функции.

 

    Страхование – это способ возмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо, посредством их распределения между многими лицами (страховой совокупностью). Возмещение убытков производится из средств страхового фонда, который находится в ведении страховой организации (страховщика). Объективная потребность в страховании обусловливается тем, что убытки подчас возникают вследствие разрушительных факторов, вообще не подконтрольных человеку (стихийных сил природы), во всяком случае не влекут чей-либо гражданско-правовой ответственности. В подобной ситуации бывает невозможно взыскивать убытки с кого бы то ни было, и они «оседают» в имущественной сфере самого потерпевшего. Заранее созданный страховой фонд может быть источником возмещения ущерба. Страхование целесообразно только тогда, когда предусмотренные правоотношениями страхователя и страховщика страховые события (риски) вызывают значительную потребность в деньгах. Так, например, физическое лицо, у которого эта потребность возникает, как правило, не может покрыть ее из собственных средств без чувствительного ограничения своего жизненного уровня.

    Страхование как самостоятельный институт финансовой системы осуществляет следующие основные функции [9].

    Предупредительная функция страхования связана  с возможностью проведения профилактических мероприятий, направленных на предупреждение наступления возможных убытков страхователей.

    Восстановительная (защитная) функция страхования заключается  в том, что в случае наступления  страхового случая и выплаты определенной, обусловленной договором денежной суммы, происходит полное или частичное погашение убытков, понесенных страхователем.

    Существование определенных видов страхования  позволяет говорить о существовании сберегательной функции страхования, направленной на сохранение страховых взносов в течение длительного периода времени.