Характеристика некоторых видов страхования ответственности

        Задачей экологического страхования должно стать обеспечение финансовой базы превентизации экологических аварий и компенсации убытков третьих лиц. Задача непростая и решается несколькими способами.

  В регионе определяется страховое  поле экологически неблагоприятных (аварийно опасных) объектов. Их перечень утверждается в административном порядке, и они включаются в региональную систему экологического страхования. По каждому предприятию рассчитывается потенциально возможный убыток, причиняемый третьим лицам (юридическим и физическим) и производству самого предприятия в результате экологической аварии на нем. На основе величины убытка и вероятной оценки риска экологической аварии по каждому объекту устанавливается ставка страхового взноса. Причем, ставки страховых взносов по  страхованию ответственности и страхованию собственных убытков существенно разнятся. Последние могут достигать запретительной величины, чтобы не создавать у страхователя иллюзии экологической безответственности.

  Механизм  экологического страхования построен на классических принципах страхования - вероятностном распределении случайных событий. Создать модель аварийных экологических ситуаций до сих пор не удастся из-за отсутствия сколько-нибудь достоверной, пусть и приближенной, статистики, такая задача никогда и не ставилась ни перед статорганами, ни перед учреждениями охраны природы. Поэтому до накопления соответствующих данных используют грубые оценки - такие, например, как кратное превышение допустимых норм поступления вредных веществ в окружающую среду.

      Одной из острейших проблем страхования - и это касается не только экологического страхования, является определение источника уплаты страховых взносов. Взносы по экологическому страхованию не должны, по крайней мере, на первом этапе, превратиться в еще один налог - экологический. Рассматривая страховые взносы по экологическому страхованию как средства, направляемые ни природоохранные мероприятия, их можно было бы учитывать в зачет части платежей за загрязнение, либо вносить из территориального экологического фонда пропорционально рассчитанными суммами по предприятиям, включенным в систему обязательного экологического страхования. 

  Другой  путь - включение взносов по экологическому страхованию в себестоимость продукции (работ, услуг) страхователя.

  Это приведет к повышенной заинтересованности в экологическом страховании всех участвующих в страховании сторон, и  
то же время не повлияет существенно на размер поступлений в 
бюджет налогов на прибыль.

  Экспериментальные расчеты показывают, что система  страхования экологических рисков позволяет компенсировать до 40% причиняемых убытков при сохранении достаточно высокой финансовой устойчивости страховых операций. К тому же заинтересованность страховщика в получении максимальной прибыли обеспечивает дополнительный мониторинг состояния природоохранного оборудования у страхователя. Отсюда и беспрепятственное финансирование страховой компанией противозагрязняющих предприятий и стимулирование безаварийной работы.

  Вариантов финансового маневра при развитой системе экологического страхования множество. Важно, чтобы они приносили положительный эффект. Для этого необходима основательная законодательная база. Правовая основа заложена в законах Российской Федерации об охране окружающей природной среды, о страховании, а также в Гражданском кодексе Российской Федерации, где определены ответственность и необходимость компенсации убытков от загрязнения окружающей среды, а также принципы страховой защиты от экологических рисков.

  Опыт  работы по реализации принципов добровольного  экологического страхования показывает, что в настоящее время в России добровольные виды страхования развиваются не в полной мере в связи с недостаточно разработанной правовой базой, строго обязывающей компенсировать убытки, причиняемые случайными страховыми событиями из прибыли. Кроме того, отсутствие свободных финансовых средств не способствует созданию потенциально опасными предприятиями резервных фондов в виде страховых отчислений на случай непредвиденных событий[4, С. 271].

  В связи с этим только в некоторых  регионах удалось оформить взаимоотношения страховых компаний со страхователями в виде договоров добровольного экологического страхования (г. Электросталь Московской области; завод тяжелого машиностроения - страховая компания «Кредо»; г. Краснодар - страховая компания «Мегус»).

  Анализ  эксперимента показал, что целесообразно в дальнейшем:

• распространить эксперимент по развитию экологического 
  страхования в наиболее подготовленных регионах;
• ввести в рамках эксперимента механизм обязательного страхования риска загрязнения среды;
• рекомендовать взносы по экологическому страхованию относить на себестоимость продукции;
• по итогам федерального эксперимента вынести на рассмотрение Правительства РФ проект Федерального постановления; 
  «Об обязательном экологическом страховании».

  Правовое  регулирование экологического страхования  осуществляется рядом законодательных и правовых нормативных актов. Первым среди них является Гражданский кодекс Российской Федерации (ГК РФ), в котором глава 48 специально посвящена страхованию как отдельному виду обязательств.

  Для экологического страхования главным  образом имеют значения положения ГК РФ, которые закрепляют отдельные аспекты, относящиеся к страхованию ответственности, а именно:

- обязательное страхование гражданской ответственности за причинение экологического вреда осуществляется в силу прямого указания закона;

- данный вид страхования может осуществляться страхователями (хозяйствующими субъектами) как за свой счет, так и за счет заинтересованных лиц. Однако обязательное страхование ответственности за счет бюджета не предусмотрено;

- риск гражданской ответственности рассматривается как имущественный интерес, страхуемый по договору имущественного страхования;

- договор страхования риска ответственности за причинение вреда (в том числе экологического) считается заключенным в пользу лиц (выгодоприобретателей), которым может быть причинен вред. Эти лица вправе предъявить требование о возмещении вреда непосредственно страховщику;

-  иск по требованиям, вытекающим из договора данного вида, может быть предъявлен в течение двух лет.

      Исходя  из сложившегося на сегодняшний день определения экологического страхования, можно выделить группу законодательных актов, содержащих нормы об экологическом страховании. К таким законодательным актам следует отнести в первую очередь принятый Федеральный закон «Об охране окружающей среды», подписанный Президентом Российской Федерации, Федеральный закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации» № 157-ФЗ от 31 декабря 1997 г. с изм., внесенными Федеральным законом от 21.06.2004 № 57-ФЗ; Федеральный закон «Об экологической экспертизе». Федеральный закон «О промышленной безопасности опасных производственных объектов» и др.

    Анализ  норм законодательства, регулирующих страхование ответственности, в том числе ответственности за причинение экологического вреда, показывает следующее:

- экологическое страхование регулируется в законодательстве как прямо (специально), так и косвенно, т.е. в контексте страхования гражданской ответственности за причинение любого вреда;

- правовое регулирование экологического страхования осуществляется фрагментарно. В отношении одних видов экологически опасной деятельности такое страхование закреплено, а в отношении других - нет. К примеру, отсутствуют соответствующие нормы в федеральных законах «Об отходах производства и потребления», «О безопасном обращении с пестицидами и агрохимикатами» и др., тогда как степень экологической опасности этих сфер очень высока;

- до сих пор в законодательных и нормативных актах нет единства и ясности в понимании страхового случая. Очевидно, таковым может считаться только аварийное (случайное, внезапное, непреднамеренное) загрязнение окружающей природной среды. В то же время экологическая опасность может быть вызвана стихийными бедствиями (наводнения, оползни, извержения вулканов, землетрясения, лесные пожары и др.), а также негативными действиями людей (в том числе и организованными, и неорганизованными туристами) [4, С. 285.

      Все это дает основание считать, что  проекты юридических и нормативно-экономических документов по экологическому страхованию нуждаются в дальнейшем основательном исследовании, разработке и практическом внедрении. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Заключение 

  Российский  страховой рынок обладает мощным потенциалом развития. Особенно в том, что касается перехода от добровольного страхования ответственности в область обязательного страхования (страхование профессиональной ответственности и др.)

  В нашей стране страхование ответственности  в большинстве случаев является добровольным. Объектами страховой защиты являются имущественные интересы физических и юридических лиц, требующие определенных затрат страхователя на компенсацию убытков, возникших у потерпевшего (третьего лица) в результате непреднамеренного причинения ему вреда страхователем, а следовательно - могут быть объектами страхования. В соответствии с этим в ст. 4 Закона «Об организации страхового дела в РФ» сказано, что страхование ответственности представляет собой систему отношений сторон по оказанию страховой услуги, когда защита имущественного интереса связана с возмещением страхователем причиненного им вреда (ущерба) личности или имуществу потерпевшего. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Список нормативных актов и  литературы

1. Федеральный закон РФ «Об организации страхового дела в Российской федерации» от 27.11. 1992.
2. Гвозденко А.А. Основы страхования / А.А. Гвозденко [Текст] – М.: Финансы и статистика, 2005. – 426с
3. Сплетухов Ю.А Страхование / Ю.А. Сплетухов, Е.Ф. Дюжиков [Текст] – М.: ИНФРА-М, 2005. – 312с.
4. Страхование / Под. ред. Т.А. Федеровой [Текст] – М.: Экономистъ, 2003. – 875с.
5. «Страхование: принципы и практика / Сост. Бланд Д. М. [Текст] – М.: Финансы и статистика, 2005г.-256с.