Страхование как метод управления предпринимательским риском

Федеральное агентство по образованию

Филиал Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования «Российская Академия Народного Хозяйства и Государственной Службы при Президенте РФ»

 

 

 

 

КУРСОВАЯ  РАБОТА

по дисциплине «Финансовая среда предпринимательства  и

предпринимательские риски»

на тему «Страхование как метод управления предпринимательским  риском»

 

 

 

 

                                                                          Выполнил: Петелина О.С.

                                                                          Студентка гр. ЗФК – 07      

                                                                               Проверил: Астраханцева А.С.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Иркутск 2012

Оглавление

Введение………………………………………………………………………………...3

Глава 1. Понятие, сущность и классификация предпринимательских  рисков……..5

           1.1   Понятие предпринимательского риска…………………………………...5

1.2   Сущность и природа предпринимательских рисков…………………….7

           1.3   Классификация предпринимательских рисков..........................................9

Глава 2. Страхование  предпринимательских рисков……………………………….12

            2.1   Основные понятия страхования……………….......................................12

            2.2   Виды страхования предпринимательских рисков……………………..14

Глава 3. Система  страхования предпринимательских  рисков в деятельности государственного посредника в сфере военно-технического сотрудничества на примере ФГУП "Рособоронэкспорт"………………………………………………...21                                     

            3.1 Построение системы страхования предпринимательских рисков в деятельности государственного посредника в сфере военно-технического сотрудничества на примере ФГУП "Рособоронэкспорт"…………………………..21                               

            3.2 Оценка эффективности системы страхования предпринимательских рисков в деятельности государственного посредника в сфере военно-технического сотрудничества на примере ФГУП "Рособоронэкспорт"…………………………..25

Заключение…………………………………………………………………………….27

Список литературы……………………………………………………………………29                          

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 Введение

Предпринимательская деятельность и страхование — взаимосвязанные  категории рыночного хозяйства. Успеха достигает тот, кто инициативен  и предприимчив, ищет нетрадиционные, неординарные решения. А это риск со многими неизвестными, с расчетом на удачу, но далеко не всегда заканчивающийся  успехом.

Риск — это деятельность, связанная с преодолением неопределенности в ситуации неизбежного выбора, в  процессе которой имеется возможность  количественно и качественно  оценить вероятность достижения предполагаемого результата, неудачи  и отклонения от цели.

Действия  участников предпринимательства в  условиях сложившихся рыночных отношений, конкуренции, функционирования всей системы  экономических законов не могут  быть с полной определенностью рассчитаны и осуществлены. Многие решения в  предпринимательской деятельности приходится принимать в условиях неопределенности, когда необходимо выбирать направление действий из нескольких возможных вариантов, осуществление  которых сложно предсказать.

Предпринимательство всегда сопряжено с неопределенностью  экономической конъюнктуры, которая  вытекает из непостоянства спроса-предложения  на товары, деньги, факторы производства, из многовариантности сфер приложения капиталов и разнообразия критериев  предпочтительности инвестирования средств, из ограниченности знаний об областях бизнеса и коммерции и многих других обстоятельств.

Предусмотреть все неожиданности, сопутствующие предпринимательской деятельности, как правило, невозможно, а потому всегда существует риск убытков или неполучения намеченной прибыли. Одним из способов защиты от таких рисков является заключение договоров страхования.

Актуальность рассматриваемой  темы в российских условиях подтверждается общим нестабильным состоянием экономик, неуверенностью в завтрашнем дне, отсутствием  гарантий неизменности экономической  политик, высоким процентом криминализации общества. Эти и другие обстоятельства на фоне продолжающихся разного рода реформ и попыток вывести экономику  из кризиса делают бизнес в России занятием крайне рискованным, а проблемы страхования этих рисков, как реализация потребности в защите собственных  интересов предпринимателя, становятся едва ли не самым важным среди других проблем страхования. Посредством  страхования должна создаваться  гарантия против неожиданностей, подстерегающих каждого предпринимателя, поэтому  в условиях рынка исключительную актуальность приобретает страхование  от предпринимательских, финансовых, коммерческих, биржевых, валютных и туристских рисков.

Страхование как гарантия непрерывного процесса общественного  воспроизводства, является необходимым  рычагом регулирования экономических  процессов, их стабильности.

Объектами данной работы являются имущественные интересы страхователей, связанные с осуществлением ими  коммерческой деятельности.

Предмет курсовой работы —  проблема достижения финансовой стабильности в деятельности коммерческих организаций  путем осуществления страхования  различных финансовых и предпринимательских  рисков, сопровождающих деятельность данных организаций.

Цель данной курсовой работы — выявить сущность страхования  финансовых и предпринимательских  рисков.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

Уяснить роль страхования  в предпринимательской деятельности.

Провести классификацию  предпринимательских рисков.

Рассмотреть понятие, сущность и виды страхования предпринимательских рисков.

 

Глава 1. Понятие, сущность и классификация предпринимательских рисков

1.1. Понятие предпринимательского риска

Предпринимательская деятельность - деятельность, направленная на получение  дохода.

Обычно под предпринимательским  риском понимается риск, возникающий  при любых видах предпринимательской  деятельности, связанных с производством продукции, товаров и услуг, их реализацией; товарно-денежными и финансовыми операциями; коммерцией, а также осуществлением научно-технических проектов.

Предпринимательский риск имеет  объективную основу из-за неопределенности внешней среды по отношению к  предпринимательской деятельности. Внешняя среда включает объективные экономические, социальные и политические условия, в которых действует предприниматель и к изменениям которых он вынужден приспосабливаться.

Неопределенность и риск в предпринимательской деятельности играют очень важную роль.

Предпринимательский риск - оборотная сторона экономической свободы, своеобразная плата за нее. Свободе одного предпринимателя сопутствует одновременно и свобода других предпринимателей, следовательно, конкуренция между ними. Справедливо считается: кто не рискует, тот не выигрывает. Для получения экономической прибыли предприниматель должен осознанно пойти на принятие рискованного решения.

Бизнес в России - занятие  крайне рискованное, и проблемы страхования  этих рисков становятся едва ли не самыми важными среди других проблем  страхования.

Разнообразие предпринимательских  рисков очень велико - от пожаров  и стихийных бедствий до межнациональных  конфликтов, изменений в законодательстве и колебаний инфляции. Однако у них есть одна общая особенность, выделяющая их из общего понятия риск, - это субъективность, отражающая влияние на степень риска личных человеческих качеств предпринимателя. Пожар может случиться на любом предприятии, но с большей вероятностью он случится там, где предприниматель в погоне за сверхприбылью пренебрегает правилами пожарной безопасности. Поэтому при страховании предпринимательских рисков главное - отделить объективные факторы риска от субъективных, спекулятивных, которые зависят исключительно от личности предпринимателя. Такие субъективные риски на страхование, как правило, не принимаются.

Предпринимательские риски  в значительной степени зависят  от вида предпринимательской деятельности - производство, торговля, сфера услуг. В зависимости от этого применяются те или иные виды страхования имущества и ответственности, а если речь идет о защите личных интересов работников или самого предпринимателя, то виды личного страхования. Специфическими видами страхования предпринимательских рисков являются страхование финансовых и банковских рисков, а также страхование рисков внешнеторговых операций.

Под финансовым риском обычно понимается риск, возникающий при финансовых сделках (вложение средств в банки, акции, игра на бирже и т.п.). Этот риск связан с неполучением доходов или с потерей денег и, по сути, является спекулятивным. Поэтому на страхование принимается только объективная часть финансовых рисков, связанная, например, с банкротством предприятия -партнера страхователя. Другой вид финансового риска - инвестиционный риск. Он связан со спецификой вложения (инвестирования) денежных средств в различные проекты. Важным видом страхования финансовых рисков является страхование убытков от перерывов в производстве, например вследствие пожара в цехе.

Банковское дело, как и  любое предпринимательство, неизбежно  связано с рисками. В зарубежной, а в последние годы и в отечественной  практике страхование банковских рисков выделяют в общий пакет страхового обеспечения банков. Традиционный банковский пакет включает страхование убытков, возникающих из-за чрезмерного доверия, ущерба вследствие невыполнения своих обязательств заемщиками, утраты и повреждения ценностей, находящихся в помещениях банка, а также ущерба, нанесенного имуществу банка стихийными бедствиями, авариями и противоправными действиями третьих лиц.

Страхование коммерческих и  политических рисков внешнеторговых операций в развитых странах является неотъемлемой частью внешнеэкономической деятельности. Политические риски связаны с изменением государственной политики, законодательства, возникновения вооруженных конфликтов в той стране, куда вложены средства отечественных инвесторов. Коммерческие риски, в свою очередь, связаны с банкротством иностранных партнеров, просрочками в платежах, потерей товаров в пути и т.п.

В целом страхование предпринимательских  рисков является комплексным, включающим все отрасли страхования.

1.2. Сущность и природа предпринимательских  рисков

Категорию «риск» можно определить как опасность  потенциально возможной, вероятной  потери ресурсов или недополучения  доходов по сравнению с вариантом, который рассчитан на рациональное использование ресурсов в данном виде предпринимательской деятельности. Другими словами, риск — это угроза того, что предприниматель понесет  потери в виде дополнительных расходов или получит доходы ниже тех, на которые  он рассчитывал.

Хотя  последствия риска чаще всего  проявляются в виде финансовых потерь или невозможности получения  ожидаемой прибыли, однако риск —  это не только нежелательные результаты принятых решений. При определенных вариантах предпринимательских  проектов существует не только опасности не достичь намеченного результата, но и вероятность превысить ожидаемую прибыль. В этом и заключается предпринимательский риск, который характеризуется сочетанием возможности достижения как нежелательных, так и особо благоприятных отклонений от запланированных результатов.

Под предпринимательским  понимается риск, возникающий при  любых видах предпринимательской  деятельности, связанных с производством  продукции, товаров и услуг, их реализацией; товарно-денежными и финансовыми  операциями; коммерцией, а также  осуществлением научно-технических  проектов.

Анализ многочисленных определений  риска позволяет выявить основные моменты, которые являются характерными для рисковой ситуации, такие, как:

• случайный характер события, который определяет, какой из возможных исходов реализуется на практике;
• наличие альтернативных решений;
• известны или можно определить вероятности исходов и ожидаемые результаты;
• вероятность возникновения убытков;
• вероятность получения дополнительной прибыли.

Чтобы решиться на риск, предприниматель  должен быть уверен, что возможная  ошибка не может скомпрометировать  ни его дело, ни его имидж. Вероятность  ошибки следует расценивать как  неотъемлемый атрибут самостоятельности, а не как следствие профессиональной несостоятельности. Имеется в виду ошибка, которая оказывается таковой  вследствие не оправдавшего себя, хотя и рассчитанного риска.

Каждый предприниматель  должен оценивать величину того  или  иного риска в своей  хозяйственной деятельности. Количественная мера  предпринимательского риска  определяется абсолютным и относительным  уровнем потерь,  возникающим  при осуществлении предпринимательской  деятельности.

В абсолютном выражении риск может быть определен величиной  возможных потерь материально-вещевом  или стоимостном измерении. В  относительном выражении он определяется как величина  возможных потерь отнесенных  к  базе,  в  качестве которой принимается состояние предприятия, расход ресурсов или ожидаемый доход от предпринимательства.

Под «допустимым» понимается риск,  в пределах которого  данный  вид предпринимательской деятельности  сохраняет свою экономическую целесообразность.