Бизнес-план цементного завода ООО «Северный»

Операционные затраты (повседневные расходы компании на организацию продаж, администрирования, НИОКР и т.д.) противопоставляются прямым затратам – расходам компании на непосредственное создание товаров и услуг. Другими словами, производственные затраты – это сумма денег, которые компания тратит на превращение сырья или комплектующих в готовую продукцию.

 

Таблица 1.1 – Данные о рынках товарной категории (номенклатурной группы)

http://auditfin.com/fin/2007/4/Stepanov/Stepanov%20.pdf

Рынки	Фактически в предыдущие годы				Прогноз	Темп роста/снижения			Абсолютное изменение
	2018		2019	2020	2021	2018-2019	2019-2020	В среднем	2019-2020 г.г. Рост(+) / Снижение(-)
I. Объем продаж, руб.
РФ	950	1000		1050	1100	1,052	1,050	1,051	+50
Целевой (Челябинская область)	4	5		6	7	1,052	1,050	1,051	+1
II. Количество конкурентов
РФ	90	100		110	120	1,11	1,11	1,11	+10
Целевой (Челябинская область)	9	10		11	12	1,11	1,11	1,11	+1
III. Средняя рентабельность продаж, %
РФ	24	25		26	27	1,041	1,040	1,0405	+1
Целевой (Челябинская область)	25	26		27	26	1,040	1,038	1,039	+1

 

Производители-конкуренты. Предприятия, производящие в настоящее время цемент в России представлены в табл. 1.2 (жирным шрифтом выделены основные конкуренты).

 

Таблица 1.2 – Производители цемента в России

Предприятие	Адрес	Телефоны
1. Альцем, ОАО	Россия,659150, Алтайский кр., Заринский р-н, пос. Голуха	2-42-71
2. Ангарскцемент, ОАО	Россия, 665809, Иркутская обл., г. Ангарск, а/я 397	(3951) 52 31 18, факс (3951) 52 29 66
3. Ачинский  глиноземный комбинат, ОАО	Россия,662100, Красноярский край, г. Ачинск	(39151) 3 50 74, 3 50 10, 3 15 01, факс (39151) 7 76 84
4. Белгородский  цемент, ЗАО	Россия,308015,г. Белгород	(0722) 322 074, 328 301, 321 761, факс (0722) 366 459
5. Вольскцемент, ОАО	Россия, 412902, Саратовская обл., г. Вольск, ул. Цементников, д.1	(84593) 300 08, 317 07, 358 98, факс (84593) 308 08
6. Воркутинский  цементный завод, ОАО	Россия,169927, Республика Коми, г. Воркута, пос. Цементнозаводский	(82151) 9 82 00, 9 82 01, факс (82151) 5 45 23
7. Воскресенск-цемент, ОАО	Россия, 140200, Московская обл., г. Воскресенск	(244) 2 73 27, 2 59 29, факс (095) 234 17 45
8.Горнозаводск-цемент, ОАО	Россия,618820, Пермская обл., г. Горнозаводск	(34269) 2 11 33, 2 17 41, факс (34269) 2 20 28

 

 

Окончание таблицы 1.2

9. Жигулевские  стройматериалы, ОАО	Россия,446350, Самарская обл., г. Жигулевск		(84622) 3 27 70, факс (84622) 2 25 36
10. Искитимцемент	Россия, 633210, Новосибирская обл., г. Искитим, ул., Заводская, д.1а	(38343) 2 35 02, 2 34 13
11. Кавказцемент, ОАО	Россия, 369015 Карачаево-Черкесская республика, г. Черкесск, Промплощадка	(87822) 62559, (87822) 6 29 62, факс (87822) 6 25 59, 5 06 08
11. Кавказцемент, ОАО	Россия, 369015 Карачаево-Черкесская республика, г. Черкесск, Промплощадка	(87822) 62559, (87822) 6 29 62, факс (87822) 6 25 59, 5 06 08
12.Катавцемент ОАО	Россия, 456110, Челябинская обл.,г. Катав-Ивановск	(35147) 3 24 92, 3 24 37, факс (35147) 3 19 80
13. Кузнецкий  цементный завод ОАО	Россия, 654006, Кемеровская обл., г. Новокузнецк, ул. Луговая, д. 1	(3843) 46 06 31, 46 07 22, факс (3843) 45 65 74
14. Липецкцемент, ОАО	Россия, 398027, г. Липецк	(0742) 242336, 241589, 249268, факс (0742) 24 52 24
15. Магнитогорский цементно-огнеупорный завод, ОАО	Россия, 455022, Челябинская обл. г. Магнитогорск	(3511) 22 81 67, факс (3511) 22 81 69
16. Мальцовский портландцемент, ОАО	Россия, 242610, Брянская обл., г. Фокино	(08333) 9 79 44, 9 76 44, факс (08333) 2 31 32
17. Михайловцемент, ОАО	Россия, 391721, Рязанская обл., пос. Октябрьский	(09130) 2 11 56, 2 12 31, факс (09130) 2 12 06
18. Мордовцемент, ОАО	Россия, 431710, Мордовия, Чамзинский район, пос. Комсомольский	(83437) 2 18 00, 2 16 67, факс (83437) 3 23 36
19. Невьянский цементник, ОАО	Россия,624173, Свердловская обл., г. Невьянск	(34356)41263, 41818, 41919, 41055, факс (34356) 41263, 41818, 41375
20. Новоросцемент, ОАО	Россия, 353902, Краснодарский край, г. Новороссийск, Сухумское шоссе, д. 60	(8617) 253518, 610672, факс (8617) 25 77 20
21. Новотроицкий  цементный завод, ОАО	Россия,462352, Оренбургская обл., г. Новотроицк	(35376) 2 78 56, 20126, факс (35376) 2 30 56
22. Осколцемент ОАО	Россия,309530, Белгородская обл., г. Старый Оскол	(0725) 440708, (0725) 440310, 260710, 260595, 260737
23. Спасскцемент, ОАО	Россия, 692210, Приморский край, г. Спасск-Дальний, ул. Цементная, 2.	тел.(факс) (42252) 3-27-37, 3-21-51
24. Сухоложскцемент, ОАО	Россия, 624800, Свердловская область, г. Сухой Лог ул. Кунарская, 20.	тел.(факс) 3-43-73, 2-45-41, 79-5-68
25. Теплоозерский  цементный завод, ОАО	Россия, ЕАО, п.Теплое Озеро	Тел. (42633) 32-262
26.Уралцемент, ОАО	Россия, 456551, Челябинская обл., г. Коркино, пос. Первомайский	(35152) 2-20-39, факс (35152) 2-20-39

 

Тип конкуренции. Основные конкуренты на рынке сбыта готовой продукции:

– ОАО Уралцемент (Челябинская обл., г. Коркино, пос. Первомайский),

– ОАО «Магнитогорский цементно-огнеупорный завод» (Челябинская обл. г. Магнитогорск),

– ОАО «Катавцемент» (Челябинская обл., г. Катав-Ивановск),

– ОАО «Невьянский цементник» (Свердловская обл., г. Невьянск),

– ОАО «Сухоложскцемент» (Свердловская область, г. Сухой Лог),

– ОАО «Горнозаводск-цемент» (Пермская обл., г. Горнозаводск).

Сильные стороны конкурентов: их известность на рынке, а, следовательно, наличие налаженных каналов сбыта готовой продукции и постоянных клиентов.

Слабые стороны  конкурентов: изношенное оборудование и необходимость нести значительные расходы на поддержание его в работоспособном состоянии, что повышает себестоимость выпускаемой продукции и снижает рентабельность работы конкурентов.

 

Рисунок 2.1. Объем продаж цемента основными конкурентами

 

Тип конкуренции – олигополистическая конкуренция, т.е. рынок небольшого количества продавцов и покупателей, когда цены продавцов очень чувствительны к ценам конкурентов.

Позиционирование продукта на рынке. ООО «Северный» планирует позиционировать свой товар (цемент) рядом с существующими конкурентами и вести с ними борьбу за долю рынка.

2) ситуационный анализ целевого рынка (результаты опросов целевых потребителей:  знают о данной марке продукта ….. % опрошенных, о продуктах конкурентов ….. % опрошенных; анализ торговых точек: на целевом рынке находится …. торговых точек данного предприятия, на целевом рынке находится …. торговых точек конкурентов;  предпочтения потребителей: продукт данного предприятия предпочитают …% опрошенных, продукты конкурентов предпочитают …% опрошенных).

2.2.2 Особенности отрасли

Примечание. Отрасль – группа качественно однородных предприятий (организаций), характеризующихся особыми условиями производства, однородной продукцией и, выполняющих специфические функции в народном хозяйстве.

По общероссийскому классификатору видов экономической деятельности (ОКВЭД) [2] рассматриваемая деятельность относится к виду 26.5 «Производство цемента, извести и гипса».

Современное состояние предприятий по производству цемента характеризуется рядом показателей.

Энергоемкость отрасли высока и определяется не только способом производства (преобладает «мокрый» способ), но и технически отсталым оборудованием.

Потребление газа цементными предприятиями высоко. Они являются вторыми по объему (после энергетики) потребителями газа.

Амортизационные отчисления незначительны, что не позволяет осуществлять собственное инвестирование и своевременно производить техническое перевооружение и качественный ремонт существующего оборудования.

Изношенность основных фондов на цементных заводах очень высока (50-60%).

2.2.3. Тенденции в отрасли

Объёмы производства (продажи) цемента в России в предшествующем 2019 году по данным «Росстата» достигли 48,5 млн. тонн, что на 7 % больше уровня 2018 года.

Один из крупнейших производителей цемента в РФ – Белгородская область (ЗАО «Белгородский цемент») – в 2019 году произвел 5 млн. тонн, – 10,3 % от общероссийского выпуска.

Наибольший прирост выпуска цемента среди ведущих производителей в 2019 году зафиксирован в Кемеровской области (ОАО «Кузнецкий цементный завод»), – на 46 %, и в Челябинской области, – на 32 %.

Для цементного производства характерна сезонность. Наибольший объём выпуска обычно наблюдается в III квартале года.

Суммарные объёмы производства цемента двадцаткой крупнейших цементных заводов России в 2019 году увеличились на 5,7 % по сравнению с 2018 годом и составили 39,1 млн. тонн, что составляет 81 % от общероссийского выпуска.

 

Рисунок 2.2. Ретроспектива производства и продажи цемента в РФ

 

Цены производителей на цемент. В начале предшествующего 2019 года цена тонны цемента стоила 1150 рублей, но к концу года выросла до 2100 рублей.

Номинальные средние цены производителей на цемент имеют тенденцию к росту. Так, темпы роста цен в марте 2019 года составил 129,1 % по отношению к марту 2018 года.

В 2019 году темпы роста средних потребительских цен на цемент составили 131%, что значительно выше уровня инфляции (110,9 %), а темпы роста потребительских цен в марте 2018 года составил 143,1 % по отношению к марту 2017 года.

Рентабельность производства.

Рентабельность производства низкая (20-25 %), что приводит к недостатку прибыли (особенно зимой).

Примечание. Рентабельность производства показывает, насколько результативно используется имущество предприятия. Она определяется как процентное отношение годовой прибыли (балансовой) к среднегодовой стоимости основных фондов и сумме оборотных средств: http://economics.wideworld.ru/economic_theory/organization_profit/3/

 

Ро = (Пб × 100%) / (Фо + Фоб),

 

где Ро – рентабельность производства, %; Пб – балансовая прибыль, руб.; Фо –среднегодовая стоимость основных фондов, руб.; Фоб – величина оборотных средств, руб.

Балансовая прибыль (Пб) включает три основных элемента:

- прибыль (убыток) от реализации  продукции (услуг);

- прибыль (убыток) от реализации основных средств их прочего выбытия, реализации иного имущества предприятия;

- финансовые результаты  от внереализационных операций.

Структура себестоимости цемента. Производство цемента – дело весьма энергоемкое в силу того, что обжиг природного сырья ведется при очень высоких температурах.

Себестоимость производства цемента во многом определяют затраты на потребляемое топливо (газ), расходуемую электроэнергию и транспортные услуги, которые составляют около 60% в структуре себестоимости. В 2019 году электроэнергия подорожала на 13%, газ – на 20%, а железнодорожные тарифы выросли на 12%.

Заработная плата в отрасли в среднем составляет 16000 рублей (20% в структуре себестоимости).

Амортизационные отчисления в отрасли незначительны (10% в структуре себестоимости).

Накладные расходы в отрасли незначительны (10% в структуре себестоимости).

 

Рисунок 2.3. Структура себестоимости цемента в РФ

 

Импорт и экспорт (Если есть).

Импорт цемента. По данным таможенной статистики России стоимостные объёмы импорта цемента в 2019 году выросли на 55 % по сравнению с 2018 годом и составили 24,3 млн. долларов.

Экспорт цемента (если есть). По данным таможенной статистики России экспорт цемента в 2019 году увеличился на 53 % по сравнению с предыдущим годом и составил 161,4 млн. долларов США. Одной из причин такого роста стало значительное увеличение экспорта российского цемента в Казахстан, который является крупнейшим покупателем этого вида продукции. В 2019 году в эту страну было поставлено 1,2 млн. тонн цемента на сумму 65,5 млн. долларов. Всего российский экспорт в 2019 году вырос в 1,5 раза в стоимостном выражении (до 137,1 млн. долларов США) и в 1,3 раза в натуральном.

Инвестиции в отрасль. Инвестиции в основной капитал цементной отрасли в последние два года росли достаточно высокими темпами. В 2018 году рост инвестиций в основной капитал составил 78,2 %, а в 2019 году инвестиции в цементной промышленности выросли на 40,6 % по сравнению с 2018 годом и составили 3 257 млн. рублей (114,8 млн. долларов США).

Из инвестиционных средств 78,8 % были направлены в машины, оборудование и транспортные средства, а 18,2% – в здания и сооружения. При этом, наиболее активно предприятия отрасли использовали собственные средства. Их доля в общем объёме инвестиций в основной капитал составила в 2019 году 66,7 % (2 217 млн. рублей).