Шпаргалка по "Международному отношению"

- в платежный  баланс включается только оплаченный  экспорт и импорт, а расчетный  баланс охватывает и неоплаченную  часть товарооборота, осуществляемого  в кредит. Другими словами, в расчетный  баланс входят все требования  и обязательства по отношению  к другим странам, по которым  не произведены платежи.

 

Баланс международной задолженности отличается от расчетного баланса набором статей и имеет свои особенности в отдельных странах.

Например, в США применяется баланс международных инвестиций, который состоит из следующих основных статей:

Зарубежные активы США

 

а) официальные золотовалютные резервы США,

б) прочие государственные активы, включая долгосрочные и краткосрочные государственные займы,

в) частные активы США за рубежом,

прямые инвестиции

портфельные инвестиции

зарубежные активы небанковских корпораций США

зарубежные активы банков США

Обязательства США перед иностранными вкладчиками

 

а) иностранные государственные вложения (преимущество в американские государственные ценные бумаги),

б) прочие обязательства (преимущественно частичные),

прямые инвестиции

портфельные инвестиции

зарубежные обязательства небанковских корпораций США

зарубежные обязательства банков США

Баланс международных инвестиций США

108. Платежный баланс страны.

Платежный баланс — таблица, ведомость, отражающая движение денежных средств в виде платежей из страны в страну. Платежный баланс характеризует соотношение сумм платежей, произведенных страной за границей в течение определенного периода и поступивших в страну в течение того же периода. Платежный баланс, в котором поступления денежных средств превышают их расходование, называют активным, а в противоположном случае — пассивным. Частью платежного баланса являются баланс по текущим операциям (в том числе торговый баланс, который включает сальдо экспорта и импорта товаров, баланс "невидимых" текущих операций, состоящий из чистого экспорта услуг, доходов от инвестиций, переводов) и баланс движения капитала (отражающий отток и приток капитала из и в страну). Платежный баланс является важным показателем и инструментом, позволяющим предвидеть степень возможного участия страны в мировой торговле, международных экономических связях, установить её платёжеспособность. Особенностью данного понятия является то, что первоначальное и современное определения данного термина имеют принципиальные отличия, что нередко вводит в заблуждение. Термин «платёжный баланс» впервые использовал Джеймс Денем-Стюарт в своей работе «Исследования о принципах политической экономики» (1767 г.) (Inquiry into the Principles of Political Economy). Стюарт определяет платёжный баланс как самостоятельное понятие, которое состоит из:

 

Расходов граждан за рубежом.

Платежей по долгам, основной суммы долга и процентов иностранцам.

Предоставления денежных займов другим странам.[источник не указан 1935 дней]

Таким образом, первоначально платёжный баланс отражал только совершённые платежи, а не все внешнеэкономические операции с материальными, финансовыми и интеллектуальными активами (внешнеэкономические операции — это операции между резидентами и нерезидентами).

 

В то же время надо отметить, что концептуальные основы, логика и структура построения современного платёжного баланса базируются на предыдущих представлениях о предназначении платёжного баланса.

 

При составлении платёжного баланса используется принятый в бухгалтерском учёте принцип двойной записи. Каждая операция отражается по дебету и кредиту счёта, а итоговая сумма дебета должна равняться итоговой сумме кредита. Кредитовые суммы формируются в результате экспорта товаров и услуг и притока капитала, что приводит к поступлению иностранной валюты на счёт, они отражаются со знаком «плюс». Дебетовые суммы формируются в результате импорта товаров и услуг и оттока капитала, приводящих к расходу иностранной валюты. Они отражаются со знаком «минус». В платёжном балансе экономические операции отражаются по рыночным ценам, то есть по ценам, по которым фактически происходил обмен экономическими ценностями.

Статьи платёжного баланса[править | править вики-текст]

Рассмотрим более подробно структуру платёжного баланса в том виде, как он публикуется в периодических изданиях МВФ.

 

1. Счёт текущих  операций

 

A. Торговый  баланс

B. Баланс  услуг

C. Текущие  трансферты

2. Счёт операций  с капиталом и финансовыми  инструментами

 

A. Счёт операций  с капиталом

B. Финансовый  счёт.

1. Прямые  инвестиции

2. Портфельные  инвестиции

3. Другие  инвестиции

4. Резервные  активы

Структура платёжного баланса[править | править вики-текст]

Существуют различные методики составления платёжных балансов. В настоящее время наибольшей известностью пользуется классификация статей платёжного баланса, предложенная Международным валютным фондом.

 

В основе данной методики лежит отражение объективной реальности — необходимости выделения двух больших разделов платёжного баланса. Связано это прежде всего с тем, что каждая сделка имеет две стороны — торговую и финансовую, которые с точки зрения учёта стоимости являются, по сути дела, зеркальным отражением друг друга.

 

Экспорт товаров и услуг означает рост требований к нерезидентам (что фиксируется в платёжном балансе со знаком «+») и, следовательно, уменьшение финансовых обязательств перед нерезидентами (что фиксируется со знаком «−»). Суммирование двух учётных записей должно давать ноль. В результате экспорта товаров и услуг в стране накапливаются валютные резервы, из которых осуществляется, в частности, оплата импорта.

 

При отсутствии достаточных валютных резервов для оплаты импорта страна может прибегнуть к иностранным займам, которые не опосредованы экспортом товаров и услуг (но которые в дальнейшем необходимо покрывать за счёт увеличения национального экспорта). В этом случае торговая сторона сделки (ввоз товаров или услуг) означает появление задолженности перед иностранцами, требующей погашения (что фиксируется со знаком «−»), а привлечение кредитов нерезидентов означает рост обязательств перед иностранцами (что фиксируется со знаком «+»).

 

Именно поэтому платёжный баланс подразделяется на два больших раздела: счёт текущих операций (current account balance) и счёт операций с капиталом и финансовыми инструментами (capital and financial account). МВФ публикует платёжные балансы по двум схемам: агрегированный и более подробный баланс.

 

Хотя на практике используются различные схемы представления платёжного баланса, составляемого по методике МВФ, в основном и главном они совпадают.

109. Составные части платежного  баланса.

Платежный   баланс  состоит из двух  частей 

1.  Баланс  текущих операций 

2.  Баланс  финансовых операций с капиталом.

Платежный  баланс  страны состоит из  двух   частей :  1 ) счета текущих  операций ,  2 ) счета  операций   с   капиталом  и  финансовых   операций  в первой отражающие движение средств, связанных с экспортом товаров в и услуг, а также получением и перечислением доходов и  текущих  трансфертов Второй счет используется для отображения проведения  операций   с   капиталом  между резидентами и нерезидентами а также  финансовых   операций  В свою очередь,  операции   с   капиталом  охватывают капитальные трансферты и обмен нефинансовыми активами В состав  финансового  счета входят  операции , связанные с проведением и нвестиции (прямых, портфельных и других) и использованием резервных активов В разделе \"Ошибки и упущения\" отражают разницу между кредитными и дебетовыми  операциями  (со знаками \"\" и \"-\"), что вин икають в результате временных и стоимостных розбижностеі часових та вартісних розбіжностей.

110. Текущий платежный баланс.

111. Торговый баланс.

Внешнеторго́вый бала́нс страны́ —соотношение между суммой цен товаров, вывезенных какой-либо страной, либо группой стран, и суммой цен товаров, ввезенных ими за определенный период времени, например за год, квартал, месяц.). Внешнеторговый баланс включает фактически оплаченные и осуществлённые в кредит товарные сделки. Внешнеторговый баланс составляется по отдельным странам и по группам государств [1].

 

Торговый баланс имеет своё сальдо. Торговое сальдо — это годовой (квартальный или ежемесячный) показатель сведения внешнеторговых сделок страны. Если торговый баланс имеет положительное сальдо, это означает, что в денежном эквиваленте (товарный объём переводится в денежный) товаров за границу (экспорт) было отправлено больше, чем получено из других стран (импорт). Если сальдо отрицательно, то ввоз товаров преобладает над вывозом. Положительный торговый баланс говорит о спросе товаров данной страны на международном рынке, а также о том, что страна не потребляет всё то, что производит. Отрицательный торговый баланс говорит о том, что страна кроме своих товаров потребляет и иностранные товары.

Отрицательный торговый баланс[править | править вики-текст]

Отрицательный торговый баланс в таких странах как США и Великобритания позволяет сдерживать инфляцию и поддерживать высокий уровень жизни за счёт переноса трудоёмких производств за пределы государства. Такие страны имеют капиталоёмкие и высокотехнологичные отрасли экономики, что привлекает существенные объёмы капитала со всего мира в виде портфельных или прямых инвестиций. Тем не менее, из-за недостаточной конкурентоспособности экспортных отраслей основную часть дефицита торгового баланса эти страны вынуждены покрывать за счёт эмиссии частных и правительственных долговых инструментов. В США дефицит торгового баланса, по данным Bureau of Economic Analysis, в 2006 году составил 836 миллиардов долларов (за счёт потребления дешёвых азиатских и мексиканских товаров, а также сырья).

 

В слаборазвитых странах отрицательное сальдо торгового баланса говорит о неконкурентоспособности экспортных отраслей экономики, что зачастую приводит к девальвации (обесцениванию) денежных средств таких стран в связи с тем, что они не могут расплачиваться по импортным закупкам.

112. Основные статьи платежного  баланса.

Рассмотрим более подробно структуру платёжного баланса в том виде, как он публикуется в периодических изданиях МВФ.

 

1. Счёт текущих  операций

 

A. Товары  и услуги

 

- Товары

 

- Услуги

 

Б. (Факторные) доходы

 

В. Текущие трансферты

 

2. Счёт операций  с капиталом и финансовыми  инструментами

 

A. Счёт операций  с капиталом

 

Б. Финансовый счёт.

 

- Прямые инвестиции

 

- Портфельные  инвестиции

 

- Другие инвестиции

 

- Резервные  активы

113. Методика построения платежного  баланса.

Платежный баланс - это важный документ, составляемый государственными органами, в котором в денежном выражении показано состояние международного экономического обмена резидентов данной страны с внешним миром. Платежный баланс содержит в себе информацию о состоянии национальной экономики страны, ее взаимоотношениях с иностранными государствами, что позволяет оценить степень надежности внешнеэкономического положения страны, выявить стоящие перед ней проблемы. Но для того чтобы платежные балансы разных стран стали основой для принятия решений по вопросам расширения их участия в международном разделении труда и мировом хозяйстве, они должны составляться по одинаковой методике, что делает содержащиеся в них показатели сопоставимыми.

Каждый из балансов международных расчетов, о которых говорилось выше, охватывает свою сторону экономических связей страны, отвечает на свой вопрос и позволяет лучше ориентироваться в статистических показателях международного обмена. Однако расширение масштабов и усложнение методов международного экономического обмена делают невозможным составление их всех в строгом соответствии с классическими методиками. В настоящее время ни одна страна не составляет все балансы международных расчетов в строгом соответствии с классической теорией. Публикуемые сейчас всеми странами балансы даже не являются чисто платежными, хотя и сохранили традиционное название.

Большое значение в унификации подхода к составлению и публикации платежных балансов разных стран имеют международные организации.

После Второй мировой войны статистическая служба МВФ приняла на себя задачу собирать материалы и публиковать платежные балансы своих стран-членов. В выпущенном МВФ в 1948 г. первом методологическом пособии указывалось, что сам термин «платежный баланс» (Balance of Payments) подвергся критике в его комиссии, но большинство участников предпочло сохранить этот термин в силу его общего признания. В настоящее время в большинстве стран платежные балансы рассчитываются и публикуются в соответствии с Руководством по платежному балансу Международного валютного фонда. Для улучшения учета национальных особенностей на базе унифицированного («нейтрального») представления платежного баланса страна может сделать определенную перегруппировку статей баланса, для того чтобы выявить операции, которые имели наибольшее значение для платежного баланса данной конкретной страны. Такое представление платежного баланса носит н азван ие аналитического.

Составление платежного баланса но методике Международного валютного фонда отличается рядом особенностей.

Во-первых, в современных условиях платежный баланс стал, по существу, выражением всего комплекса внешнеэкономической и иной деятельности страны на международной арене. Публикуемые сейчас платежные балансы охватывают не только платежи и поступления, которые фактически произведены или подлежат немедленному исполнению на определенную дату, но и будущие платежи но международным требованиям и обяза тельствам, платежи по перемещению краткосрочных и долгосрочных капиталов, а также безвалютные операции, включающие в себя товарообменные операции и безвозмездную внешнюю помощь. Такая практика, в частности, объясняется тем, что преобладающая часть сделок, включая торговые операции, совершается в настоящее время на кредитной основе. А при существующей системе учета практически невозможно найти способ отделения фактически выполненных платежей от величины кредитных обязательств. Поэтому платежный баланс представляет собой стоимостное выражение всего комплекса внешних связей страны.

Во-вторых, платежный баланс по методологии Международного валютного фонда построен в соответствии с правилами бухгалтерского учета - по принципу двойной записи: каждая операция отражается в нем дважды на одинаковую сумму — но кредиту |со знаком (+)| одной статьи и по дебету [со знаком (-)] другой. Это объясняется тем, что базовый принцип бухгалтерского учета применительно к платежному балансу основан на том, что торговые и финансовые операции — две стороны любой операции. Большинство экономических операций заключается в эквивалентном обмене экономическими ценностями, что свойственно классическому платежному балансу, и поэтому по всем отраженным в платежном балансе операциям должны быть совершены платежи в пользу местных или иностранных резидентов. И по методу двойной записи любая сделка должна регистрироваться в платежном балансе дважды: во-первых, как определенная форма экономических отношений, а во-вторых, как указание источника сделки, за счет которого возникшие в результате этих отношений денежные требования и обязательства были в данный период урегулированы. Например, покупка товаров за границей вызовет в платежном балансе страны-импортера запись по статье «Товарный импорт» и, кроме того, отразится в таблице как «Уменьшение инвалютных запасов местных банков» (т.е. сократятся средства на корреспондентских счетах национальных банков в зарубежных банках).