Управление внеоборотными активами

Виды  финансовых показателей

31.12.2009

31.12.2010

1. Оценка финансовой  устойчивости

1.1.Коэффициент  концентрации собственного капитала =Собственный капитал / Всего хозяйственных средств (Ф1:490/Ф1:300).

0,47

0,58

1.2.Коэффициент  финансовой зависимости = Всего хозяйственных средств / Собственный капитал (Ф1:300/Ф1:490)

2,13

1,71

1.3.Коэффициент  маневренности собственного капитала= Стоимость оборотных средств / Собственный капитал ((Ф1:290-Ф1:690)/Ф1:490

0,66

0,55

1.4.Коэффициент  концентрации заемного капитала =Заемный капитал / Всего хозяйственных средств ((Ф1:590+Ф1:690)/Ф1:300)

0,53

0,42

1.5.Коэффициент  соотношения заемных и собственных  средств =Заемный капитал / Собственный капитал ((Ф1:590+Ф1:690)/Ф1:490)

1,14

0,71

2. Оценка ликвидности 

2.1.Величина  собственных оборотных средств (функционирующий капитал) = Оборотные активы - Краткосрочные пассивы (Ф1:290-Ф1:690)

26342250

31534635

2.2.Маневренность  собственных оборотных средств = Денежные средства / Функционирующий капитал (Ф1:260/(Ф1:290-Ф1:690)

0,30

0,15

2.3. Коэффициент  текущей ликвидности =Оборотные активы / Краткосрочные пассивы (Ф1:290/Ф1:690)

1,81

2,39

2.4.Коэффициент  быстрой ликвидности. = Оборотные активы за минусом запасов / Краткосрочные пассивы ((Ф1:290-Ф1:210)/Ф1:690)

1,42

1,69

2.5. Коэффициент абсолютной ликвидности (платежеспособности) = Денежные средства / Краткосрочные пассивы (Ф1:260/Ф1:690)

0,25

0,21

2.6.Доля оборотных  средств в активах =Оборотные активы / Всего хозяйственных средств (Ф1:290/Ф1:300)

0,69

0,55

2.7.Доля собственных  оборотных средств в общей их сумме =Собственные оборотные средства/ Оборотные активы ((Ф1:290-Ф1:690)/Ф1:290)

0,45

0,58

2.8.Доля запасов  в оборотных активах = Запасы / Оборотные активы (Ф1:210/Ф1:290)

0,21

0,29

2.9.Доля собственных  оборотных средств в покрытии запасов = Собственные оборотные средства / Запасы ((Ф1:290-Ф1:690)/Ф1:210)

2,10

2,00

3. Оценка рентабельности

3.1. Чистая  прибыль (Ф2:190)

7782625

19420702

3.2. Рентабельность  продукции =Прибыль (убыток) от продаж  / Выручка от продаж (Ф2:050/Ф2:010)

0,18

0,23

3.3. Рентабельность  основной деятельности =Прибыль (убыток) от продаж  / Затраты на производство и сбыт продукции (Ф2:050/(Ф2:020+Ф2:030+Ф2:040)

0,22

0,30

3.4. Рентабельность  совокупного капитала = Чистая прибыль / Итог баланса (Ф2:190/Ф1:300)

0,09

0,20

3.5. Рентабельность  собственного капитала = Чистая прибыль /Собственный капитал.(Ф2:190/Ф1:490)

0,19

0,34

3.6. Период  окупаемости собственного капитала Собственный капитал / Чистая прибыль (Ф1:490/Ф2:190)

5,16

2,96

4. Оценка имущественного положения

4.1. Сумма  хозяйственных средств = Итог баланса (Ф1:300)

85849883

98423202

4.2. Доля  основных средств в активах = Стоимость основных средств / Итог баланса (Ф1:120/Ф1:300)

0,22

0,19

4.3. Коэффициент  износа основных средств = Накопленная амортизация основных средств / Первоначальная стоимость основных средств

0,53

0,54

4.4. Коэффициент  обновления = Первоначальная стоимость поступивших основных средств / Первоначальная стоимость основных средств на конец периода

0,09

0,06

4.5. Коэффициент выбытия = Первоначальная стоимость выбывших основных средств / Первоначальная стоимость основных средств на начало периода

0,02

0,01

5. Оценка деловой  активности

5.1 Производительность  труда = Выручка от продаж / Среднесписочная численность

8702

9782

5.2. Фондоотдача =Выручка от продаж / Стоимость основных средств (Ф2:010/Ф1:120)

4,45

5,51

5.3. Оборачиваемость  средств в расчетах (в оборотах) = Выручка от продаж / Краткосрочная дебиторская задолженность (Ф2:010/Ф1:240)

2,58

4,07

5.4. Оборачиваемость средств в расчетах (в днях) = 360 / показатель 5.3

140

88,45

5.5. Оборачиваемость  запасов (в оборотах) = Себестоимость продаж / Запасы (Ф2:020/Ф1:210)

4,71

4,30

5.6. Оборачиваемость  запасов (в днях) = 360 / показатель 5.5

76

83,72

5.7. Оборачиваемость кредиторской задолженности (в днях) = 360 * кредиторская задолженность / Себестоимость продаж (360*Ф1:620/Ф2:020)

146

113,49

5.8. Продолжительность  операционного цикла = Показатель 5.4 + Показатель 5.6

216

172,17

5.9. Продолжительность  финансового цикла = Показатель 5.8 - Показатель 5.7

70

58,68

5.10. Коэффициент  погашаемости дебиторской заложенности = Дебиторская задолженность / Выручка от продаж (Ф1:240/Ф2:010)

0,39

0,25

5.11. Оборачиваемость  собственного капитала = Выручка от продаж / Собственный капитал (Ф2:010/Ф1:490)

2

1,80

5.12. Оборачиваемость  совокупного капитала = Выручка от продаж / Итог баланса (Ф2:010/Ф1:300)

0,96

1,05

Коды

Форма № 1 по ОКУД

0710001

Дата

31.12.2010

Организация: Открытое акционерное общество "Выксунский металлургический завод"

по ОКПО

05757848

Идентификационный номер налогоплательщика

ИНН

5247004695

Вид деятельности

по ОКВЭД

27.22

Организационно-правовая форма / форма собственности: открытое акционерное общество

по ОКОПФ / ОКФС

Единица измерения: тыс. руб.

по ОКЕИ

384

Местонахождение (адрес): 607060 Россия, Российская Федерация, Нижегородская обл., Г.Выкса, Братьев Баташевых 45 корп. - стр. - оф. -

АКТИВ

Код строки

На начало отчетного года

На конец отчетного периода

1

2

3

4

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Нематериальные активы

110

3 711

5 309

Основные средства

120

18 515 137

18 848 754

Незавершенное строительство

130

8 204 033

25 089 181

Доходные вложения в материальные ценности

135

0

0

Долгосрочные финансовые вложения

140

72 903

72 881

Отложенные налоговые активы

145

15 877

119 890

Прочие внеоборотные активы

150

122 846

99 360

ИТОГО по разделу I

190

26 934 507

44 235 375

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Запасы

210

12 614 939

15 805 847

сырье, материалы и другие аналогичные  ценности

211

9 697 280

11 457 259

животные на выращивании и откорме

212

0

0

затраты в незавершенном производстве

213

1 987 151

3 148 345

готовая продукция и товары для перепродажи

214

919 494

1 181 052

товары отгруженные

215

0

0

расходы будущих периодов

216

11 014

19 191

прочие запасы и затраты

217

0

0

Налог на добавленную стоимость  по приобретенным ценностям

220

1 650 402

937 738

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)

230

0

0

покупатели и заказчики

231

0

0

Дебиторская задолженность (платежи  по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)

240

31 950 093

25 507 755

покупатели и заказчики

241

19 078 803

18 039 571

Краткосрочные финансовые вложения

250

4 459 750

6 991 500

Денежные средства

260

8 030 505

4 819 601

Прочие оборотные активы

270

209 687

125 386

ИТОГО по разделу II

290

58 915 376

54 187 827

БАЛАНС

300

85 849 883

98 423 202

ПАССИВ

Код строки

На начало отчетного года

На конец отчетного периода

1

2

3

4

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

Уставный капитал

410

343 487

343 487

Собственные акции, выкупленные у  акционеров

411

0

0

Добавочный капитал

420

5 296 928

5 252 309

Резервный капитал

430

90 581

90 581

резервы, образованные в соответствии с законодательством

431

90 581

90 581

резервы, образованные в соответствии с учредительными документами

432

0

0

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

470

34 433 212

51 957 834

ИТОГО по разделу III

490

40 164 208

57 644 211

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

510

12 148 934

16 869 810

Отложенные налоговые обязательства

515

963 615

1 255 989

Прочие долгосрочные обязательства

520

0

0

ИТОГО по разделу IV

590

13 112 549

18 125 799

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

610

8 279 181

1 077 358

Кредиторская задолженность

620

24 183 674

21 418 559

поставщики и подрядчики

621

12 132 092

18 616 370

векселя выданные

622

0

0

задолженность перед персоналом организации

623

148 213

267 274

задолженность перед государственным  и внебюджетными фондами

624

43 128

52 288

задолженность по налогам и сборам

625

382 171

913 500

прочие кредиторы

626

11 478 070

1 569 127

Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов

630

6 120

10 785

Доходы будущих периодов

640

5 439

3 135

Резервы предстоящих расходов

650

98 712

143 355

Прочие краткосрочные обязательства

660

0

0

ИТОГО по разделу V

690

32 573 126

22 653 192

БАЛАНС

700

85 849 883

98 423 202

СПРАВКА О НАЛИЧИИ ЦЕННОСТЕЙ, УЧИТЫВАЕМЫХ НА ЗАБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ

Наименование показателя

Код строки

На начало отчетного года

На конец отчетного периода

1

2

3

4

Арендованные основные средства

910

387 390

4 727 958

в том числе по лизингу

911

0

0

Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение

920

4 876

19 989

Товары, принятые на комиссию

930

0

0

Списанная в убыток задолженность  неплатежеспособных дебиторов

940

59 287

109 834

Обеспечения обязательств и платежей полученные

950

7 257 667

4 791 512

Обеспечения обязательств и платежей выданные

960

8 814 219

21 043 489

Износ жилищного фонда

970

3 002

3 761

Износ объектов внешнего благоустройства  и других аналогичных объектов

980

0

0

Нематериальные активы, полученные в пользование

990

0

0

Материалы принятые в переработку

1000

938

938

Бланки строгой отчетности

1010

58 123

57 901

Показатель

Здания

Сооруже-ния

Машины  и оборудов-ание

Транспорт-ные  средства

Прочие

Итого

Первоначальная стоимость  на 01.01.2009

2661610

1952738

30185489

1224331

212070

36236238

Накопленная амортизация  на 01.01.2009

410338

605181

17668121

293125

82882

19059647

Остаточная  стоимость на 01.01.2009

2251272

1347557

12517368

931206

129188

17176591

Переоценка

-

-

-

-

-

-

Поступление

18298

143065

2052720

5068

470282

2689433

Изменение стоимости

481504

23847

79694

75645

-

660690

Выбытие

(13509)

(13266)

(538834)

(5240)

(5382)

(576231)

Амортизация

67131

81989

1218160

50468

17598

1435346

Первоначальная стоимость на 31.12.2009

3147903

2106384

31779069

1299804

676970

39010130

Накопленная амортизация  на 31.12.2009

477469

687170

18886281

343593

100480

20494993

Остаточная  стоимость на 31.12.2009

2670434

1419214

12892788

956211

576490

18515137

Показатель

Здания

Сооруже-ния

Машины и оборудов-ание

Транспорт-ные средства

Прочие

Итого

Первоначальная стоимость  на 01.01.2010

3147903

2106384

31779069

1299804

676970

39010130

Накопленная амортизация на 01.01.2010

477469

687170

18886281

343593

100480

20494993

Остаточная  стоимость на 01.01.2010

2670434

1419214

12892788

956211

576490

18515137

Переоценка

-

-

-

-

-

-

Поступление

107253

245756

1627887

188024

17813

2186733

Изменение стоимости

12455

11970

35425

37078

3019

99947

Выбытие

(418)

(3033)

(278390)

(694)

(2791)

(285326)

Амортизация

74895

97322

1403165

72652

19703

1667737

Первоначальная стоимость  на 31.12.2010

3267193

2361077

33163991

1524212

695011

41011484

Накопленная амортизация  на 31.12.2010

552364

784492

20289446

416245

120183

22162730

Остаточная  стоимость на 31.12.2010

2714829

1576585

12874545

1107967

574828

18848754