Автор работы: Пользователь скрыл имя, 07 Апреля 2010 в 13:23, Не определен
сущность дебиторской и кредиторской задолженности, методы управления, их влияние на фин.устойчивость предприятия
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
на 31 декабря 2006 г.
| Коды | |||||
| Форма № 1 по ОКУД | 0710001 | ||||
| Дата (год, месяц, число) | |||||
| Организация: ОАО "Чебоксарский электроаппаратный завод" | по ОКПО | 05797954 | |||
| Идентификационный номер налогоплательщика | ИНН | 2128000600 | |||
| Вид деятельности: промышленность | по ОКВЭД | 31.20.1 | |||
| Организационно-правовая форма / форма собственности: ОАО | по ОКОПФ/ОКФС | 47/16 | |||
| Единица измерения: тыс. руб. | по ОКЕИ | 384/385 | |||
Адрес 428000 ЧР
Чебоксары пр.Яковлева – 5
| АКТИВ | Код стр. | На начало отчетного года | На конец отчетного года |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | |||
| Нематериальные активы | 110 | 22 328 | 15 139 |
| Основные средства | 120 | 293 733 | 292 613 |
| Незавершенное строительство | 130 | 30 837 | 92 055 |
| Доходные вложения в материальные ценности | 135 | - | - |
| Долгосрочные финансовые вложения | 140 | 48 353 | 47 790 |
| Отложенные налоговые активы | 145 | 2 730 | 2 378 |
| Прочие внеоборотные активы | 150 | - | - |
| ИТОГО по разделу I | 190 | 397 981 | 449 975 |
| II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | |||
| Запасы | 210 | 248 219 | 338 345 |
| в том
числе:
сырье, материалы и другие аналогичные ценности |
211 |
110 392 |
141 385 |
| затраты в незавершенном производстве | 212 | 62 302 | 111 363 |
| готовая продукция и товары для перепродажи | 213 | 61 930 | 76 498 |
| товары отгруженные | 214 | 1 276 | 874 |
| расходы будущих периодов | 215 | 12 319 | 8 225 |
| прочие запасы и затраты | 216 | - | - |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 220 | 10 870 | 7 807 |
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) | 230 |
48 762 |
24 998 |
| покупатели и заказчики | 231 | - | - |
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) | 240 |
155 927 |
610 223 |
| покупатели и заказчики | 241 | 95 010 | 110 348 |
| Краткосрочные финансовые вложения | 250 | 12 408 | 1 887 |
| Денежные средства | 260 | 61 860 | 38 881 |
| Прочие оборотные активы | 270 | - | - |
| ИТОГО по разделу II | 290 | 538 046 | 1 022 141 |
| БАЛАНС (сумма строк 190 + 290) | 300 | 936 027 | 1 472 116 |
| ПАССИВ | Код стр. | На начало отчетного года | На конец отчетного года |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ | |||
| Уставный капитал | 410 | 27 780 | 27 780 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров | - | - | |
| Добавочный капитал | 420 | 215 335 | 210 722 |
| Резервный капитал | 430 | 5 067 | 5 556 |
| резервы, образованные в соответствии с законодательством | 431 | 4 167 | 4 167 |
| резервы, образованные в соответствии с учредительными документами | 432 |
900 |
1 389 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 470 | 591 110 | 841 547 |
| ИТОГО по разделу III | 490 | 839 292 | 1 085 605 |
| IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | |||
| Займы и кредиты | 510 | - | - |
| Отложенное налоговое обязательство | 515 | 2 805 | 3 358 |
| Прочие долгосрочные обязательства | 520 | - | - |
| ИТОГО по разделу IV | 590 | 2 805 | 3 358 |
| V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | |||
| Займы и кредиты | 610 | - | 200 050 |
| Кредиторская задолженность | 620 | 87 089 | 175 762 |
| поставщики и подрядчики | 621 | 18 710 | 54 342 |
| задолженность перед персоналом организации | 622 | 13 492 | 16 371 |
| задолженность перед государственными внебюджетными фондами | 623 | 2 013 | 6 312 |
| задолженность по налогам и сборам | 624 | 7 796 | 24 162 |
| прочие кредиторы | 625 | 45 078 | 74 575 |
| Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов | 630 | 6 565 | 6 965 |
| Доходы будущих периодов | 640 | 276 | 376 |
| Резервы предстоящих расходов | 650 | - | - |
| Прочие краткосрочные обязательства | 660 | - | - |
| ИТОГО по разделу V | 690 | 93 930 | 383 153 |
| БАЛАНС | 700 | 936 027 | 1 472 116 |
| СПРАВКА о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах | |||
| Арендованные основные средства | 910 | 1 260 | 706 |
| в том числе по лизингу: | 911 | - | - |
| Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение | 920 |
2 825 |
2 306 |
| Товары, принятые на комиссию | 930 | - | - |
| Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов | 940 | 4 011 | 3 153 |
| Обеспечения обязательств и платежей полученные | 950 | 28 410 | 26 170 |
| Обеспечения обязательств и платежей выданные | 960 | 49 125 | 18 186 |
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
| Коды | ||||||
| Форма № 2 по ОКУД | 0710002 | |||||
| Дата (год, месяц, число) | ||||||
| Организация: ОАО "ЧЭАЗ" | по ОКПО | 05797954 | ||||
| Идентификационный номер налогоплательщика | ИНН | 2128000600 | ||||
| Вид деятельности: промышленность | по ОКВЭД | 31.20.1 | ||||
| Организационно-правовая форма / форма собственности: открытое акционерное общество | по ОКОПФ/ОКФС |
47 |
16 | |||
| Единица измерения: тыс. руб. | по ОКЕИ | 384/385 | ||||
| Наименование показателя | Код стр. | За отчетный период | За аналогичный период предыдущего года |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Доходы
и расходы по обычным
видам деятельности
Выручка (нетто) от реализации товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей) |
010 |
1 908 569 |
1 566 504 |
| Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг | 020 | (1 176 025) | (1 023 844) |
| Валовая прибыль | 029 | 732 544 | 542 660 |
| Коммерческие расходы | 030 | (46 086) | (43 857) |
| Управленческие расходы | 040 | (295 331) | (315 082) |
| Прибыль (убыток) от продаж | 050 | 391 127 | 183 721 |
| Прочие
доходы и расходы
Проценты к получению |
060 |
2 098 |
2 101 |
| Проценты к уплате | 070 | (9 879) | (79) |
| Доходы от участия в других организациях | 080 | 4 035 | 1 729 |
| Прочие доходы | 090 | 27 051 | 71 185 |
| Прочие расходы | 100 | (69 803) | (109 961) |
| Прибыль (убыток) до налогообложения | 140 | 344 629 | 148 696 |
| Отложенные налоговые активы | 141 | 2 378 | 2 730 |
| Отложенные налоговые обязательства | 142 | (3 358) | (2 805) |
| Текущий налог на прибыль | 150 | (92 468) | (44 165) |
| Иные аналогичные обязательные платежи | 160 | (0) | (104) |
| Чистая прибыль (убыток) отчетного периода | 190 | 251 181 | 104 352 |
| Справочно:
Постоянные налоговые обязательства (активы) |
200 |
10 607 |
8 096 |
| Базовая прибыль (убыток) на акцию | 205 | 0,00452 | 0,00188 |
| Разводненная прибыль (убыток) на акцию | 206 | - | - |
за 2006 год
| Коды | ||||||
| Форма № 5 по ОКУД | 0710005 | |||||
| Дата (год, месяц, число) | ||||||
| Организация: ОАО "ЧЭАЗ" | по ОКПО | 05797954 | ||||
| Идентификационный номер налогоплательщика | ИНН | 2128000600 | ||||
| Вид деятельности: промышленность | по ОКВЭД | 31.20.1 | ||||
| Организационно-правовая
форма / форма собственности: открытое
акционерное общество |
по ОКОПФ/ОКФС | 47 |
16 | |||
| Единица измерения: тыс. руб. | по ОКЕИ | 384/385 | ||||
| Показатель | Остаток на начало отчетного года | Остаток на конец отчетного периода | |
| Наименование | код | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Дебиторская
задолженность:
Краткосрочная - всего |
610 |
155 927 |
610 223 |
|
в том числе:
расчеты с покупателями и заказчиками |
611 |
95 010 |
110 348 |
| авансы выданные | 612 | 37 268 | 42 809 |
| прочая | 613 | 23 649 | 457 066 |
| долгосрочная - всего | 620 | 48 762 | 24 998 |
| том числе:
расчеты с покупателями и заказчиками |
621 |
- |
- |
| авансы выданные | 622 | - | - |
| прочая | 623 | 48 762 | 24 998 |
| Итого | 630 | 204 689 | 635 221 |
| Кредиторская
задолженность:
краткосрочная – всего: |
640 |
87 089 |
175 762 |
| том числе:
расчеты с поставщиками и подрядчиками |
641 |
18 710 |
54 342 |
| авансы полученные | 642 | 28 937 | 72 985 |
| расчеты по государственным внебюджетным фондам | 643 | 2 013 | 6 312 |
| расчеты по налогам и сборам | 644 | 7 796 | 24 162 |
| прочие кредиторы | 645 | 29 633 | 17 961 |
| Кредиты | 650 | - | 200 050 |
| Займы | 660 | - | - |
| Прочая | 670 | 6 841 | 7 341 |
| долгосрочная - всего | 680 | - | - |
|
в том числе:
Кредиты |
681 |
- |
- |
| Займы | 682 | - | - |
| Итого | 690 | 93 930 | 383 153 |
Информация о работе Управление дебиторской и кредиторской задолженностью на предприятии