Оценка и прогнозирование денежных потоков

Цель исследования - оценка и прогнозирование денежных потоков ОАО «Красцветмет».

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

1.Проанализировать организационно-экономические показатели предприятия
2.Изучить организацию денежного обращения предприятия
3.Проанализировать наличный и безналичный денежные потоки предприятия
4.Проанализировать продолжительность финансового цикла
5.Составить прогноз денежного потока.

Введение 3

1. Законодательные и методологические аспекты организации, анализа и управления денежными потоками предприятия 6

2. Экономическая и финансовая оценка предприятия 17

2.1. Местоположение и юридический статус 17

2.2. Размеры производства и специализация 20

2.3. Оценка финансового состояния предприятия 22

2.4. Финансовые результаты от продажи продукции (выполнения работ, оказания услуг) 31

3. Наличный денежный поток предприятия 33

3.1. Организация наличного денежного обращения на предприятии 33

3.2. Cчета предприятия в банке, порядок их открытия, основные операции и очередность платежей 36

3.3. Анализ движения денежных средств прямым методом 38

4. Безналичный денежный поток предприятия 43

4.1. Организация расчетов с контрагентами (поставщиками и покупателями) 43

4.2. Анализ применяемых форм расчетов 44

4.3. Анализ дебиторской и кредиторской задолженности 46

5. Управление денежными потоками предприятия 52

5.1. Анализ продолжительности финансового цикла 52

5.2. Прогнозирование денежного потока 54

5.3. Выводы и предложения по улучшению финансового менеджмента 57

Заключение 61

Библиографический список 63