Маркетинг и сбыт продукции

Экономическая  состоятельность  бизнес-плана  обеспечивается  в  случае  положительного  сальдо  накопления  наличности  в  течение  всего  срока  жизни  проекта.

 

2. Предпосылки  расчетов.

Расчеты  по  обоснованию  экономической  эффективности  и  состоятельности  бизнес-плана  проведены  с  учетом  особенностей  конкретного  объекта. 
В  качестве  срока  жизни  проекта  был  принят  один  год  с  разбивкой  по  месяцам.  Такой  подход  объясняется  необходимостью  более  детальной  проработки  начального  периода  развития  производственной  деятельности  вновь  создаваемого  предприятия.

При  планировании  инвестиций  важную  и  сложную  проблему  представляет  учет  инфляционных  процессов.  С  учетом  анализа  специфики  рассматриваемого  проекта  было  принято  решение  провести  расчет  в  постоянных  ценах  (на  момент  разработки  проекта),  поскольку  существующая  динамика  цен  на  продукцию  и  ресурсы  позволяет  говорить  об  однородности  инфляции.

 

 

 

7. Инвестиционный  план.

Укрупненный  инвестиционный  план  представлен  в  табл.6.

 

Таблица  6

Инвестиционный  план.

 

Заемные  (привлеченные)  средства	Сумма,  тыс.руб.
Приобретение  оборудования  (1-й  месяц)	110
Закупка  сырья  и  комплектующих  (2-й  месяц)	40
Оформление  технической  документации  (1-й  месяц)	10
Реклама  и  хозяйственные  расходы  (1-й  месяц)	20
Итого	180

 

 

 

Постоянные  издержки  –  это  издержки,  которые  возникают  каждый  месяц,  приблизительно  в  одних и  тех  же  размерах  независимо  от  полученных  оборотов  (табл.7).

 

Таблица  7

Постоянные  издержки  (текущие  расходы).

 

 

Постоянные  издержки	Сумма  в  1-й  год,  т.руб.
	I  квартал	II  квартал	III  квартал	IV  квартал	Всего
Персонал	0,8	2,0	2,1	2,1	7,0
Реклама  и  сбыт	0,4	0,3	0,3	0,3	1,3
Прочее	0,2	0,4	0,4	0,4	1,4
Итого	1,4	2,7	2,8	2,8	9,7

 

 

Переменные  издержки  рассчитаны  исходя  из  плана  оборота  (табл.8).

 

Таблица  8

Переменные  издержки  (производственные  расходы).

 

Постоянные  издержки	Сумма  в  1-й  год,  т.руб.
	I  квартал	II  квартал	III  квартал	IV  квартал	Всего
Материалы  и  комплектующие	25,2	75,7	75,7	75,7	252,3
Электроэнергия	0,2	0,6	0,6	0,7	2,1
Коммунальные  услуги	-	-	-	-	-
Транспортные  расходы	1,2	3,8	3,7	3,7	12,4
Прочее	0,4	0,7	0,8	0,7	2,6
Итого	27,0	80,8	80,8	80,8	269,4

 

 

 

 

 

При  планировании  издержек  учтена  сумма  ссудного  процента.  Расчет  выполнен  исходя  из  10%  годовых,  выплата  процентов  начинается  со  второго  месяца  (табл.9).

 

Таблица  9

Расчет  ссудного  процента.

Постоянные  издержки	Сумма  в  1-й  год,  т.руб.
	I  квартал	II  квартал	III  квартал	IV  квартал	Всего
Ссудный  процент	1,8	5,4	5,4	5,4	18,0

 

 

Приведем  расчет  прибыли  и  убытков  в  результате  хозяйственной  деятельности  (табл.10)  и  отчет  о  движении  денежных  средств  (табл.11).

 

Таблица  10

Расчет  прибыли  и  убытков  (план  результатов  хозяйственной  деятельности.

 

Постоянные  издержки	Сумма  в  1-й  год,  т.руб.
	I  квартал	II  квартал	III  квартал	IV  квартал	Всего
-  Оборот	56,9	170,8	170,8	170,8	569,3
Затраты  на  материалы  и  комплектующие	25,2	75,7	75,7	75,7	252,3
=  Валовой   доход	31,7	95,1	95,1	95,1	317,0
-  Прочие  переменные  издержки	1,8	5,1	5,1	5,1	17,1
-  Постоянные  издержки	1,0	2,4	2,5	2,5	8,4
-  Издержки,  связанные  с  выходом   на  рынок	0,4	0,3	0,3	0,3	1,3
-  Налоги	8,0	24,0	24,1	24,1	80,2
Прибыль	20,5	63,3	63,1	63,1	210,0

 

 

 

Таблица  11

Отчет  о  движении  денежных  средств,  тыс.  руб.

 

Показатель	Месяц
	1-й	2-й	3-й	4-й	5-й	6-й
Перенос  суммы  с  предыдущего  месяца	-	-	-	17,6	35,8	54,0
Сумма  кредита	180,0	-	-	-	-	-
Собственные  капиталовложения	-	-	-	-	-	-
+  Поступления	-	-	56,9	56,9	56,9	57,0
-Приобретение  оборудования	110,0	-	-	-	-	-
-Оформление  технической  документации	10,0	-	-	-	-	-
-Приобретение  автотранспорта	-	-	-	-	-	-
-Реклама   и  хоз.расходы	20,0	-	-	-	-	-
-Затраты   на  материалы  и  комплектующие	-	40,0	25,2	25,2	25,2	25,3
-Постоянные  издержки	-	-	1,0	0,8	0,8	0,8
-Переменные  издержки	-	-	1,8	1,7	1,7	1,7
-Издержки,  связанные   с  внедрением  товара  на  рынок	-	-	0,4	0,1	0,1	0,1
-Амортизация	-	-	1,1	1,1	1,1	1,1
-Уплата  ссудного  процента	-	-	1,8	1,8	1,8	1,8
-Налоги	-	-	8,0	8,0	8,0	8,0
Чистый  поток  наличности  за  месяц	-	-	17,6	18,2	18,2	18,2
Накопительный  остаток  денежных  средств	-	-	17,6	35,8	54,0	72,2
Перенос  суммы  с  предыдущего  месяца	72,2	90,4	108,6	126,6	144,8	163,0
Сумма  кредита	-	-	-	-	-	-
Собственные  капиталовложения	-	-	-	-	-	-
+  Поступления	56,9	56,9	57,0	56,9	56,9	57,0
-Приобретение  оборудования	-	-	-	-	-	-
-Оформление  технической  документации	-	-	-	-	-	-
-Приобретение  автотранспорта	-	-	-	-	-	-
-Реклама   и  хоз.расходы	-	-	-	-	-	-
-Затраты   на  материалы  и  комплектующие	25,2	25,2	25,3	25,2	25,2	25,3
-Постоянные  издержки	0,8	0,8	0,9	0,8	0,8	0,9
-Переменные  издержки	1,7	1,7	1,7	1,7	1,7	1,7
-Издержки,  связанные   с  внедрением  товара  на  рынок	0,1	0,1	0,1	0,1	0,1	0,1
-Амортизация	1,1	1,1	1,1	1,1	1,1	1,1
-Уплата  ссудного  процента	1,8	1,8	1,8	1,8	1,8	1,8
-Налоги	8,0	8,0	8,1	8,0	8,0	8,1
Чистый  поток  наличности  за  месяц	18,2	18,2	18,0	18,2	18,2	18,0
Накопительный  остаток  денежных  средств	90,4	108,6	126,6	144,8	163,0	181,0
Ставка  дисконта	10  %
Дисконтированная  сумма  свободных  денежных  средств  (за  первый  год)	164,5

 

 

Из  расчетов  видно,  что  инициатор  проекта  в  состоянии  вернуть  кредит  в  полном  объеме  через  12  месяцев  после  его  получения.  Кроме  того,  не  исключается  вариант  возврата  кредита  частями,  начиная  со  второго  квартала  года  реализации  проекта.

 

8. Анализ  рисков.

 

1. Риски.

В  связи  с  конкуренцией  на  рынке  производства  полиуретановых  клеев-герметиков  для  вновь  создаваемого  производства  ООО  «ЗАРЯ»  существует  ряд  опасностей. 
К  ним  относятся:

• повышение  цен  на  сырье  и,  как  следствие,  повышение  отпускных  цен  на  продукцию,  что  может  отрицательно  отразиться  на  сбыте; 
  
• неплатежеспособность  предприятий  и  организаций.

 

Сильные  стороны. 
Сильными  сторонами  проекта  являются: 

• большой  опыт  работы  инициатора  проекта  в  организации  производственного  процесса  и  управлении  им; 
  
• значительный  планируемый  товарооборот,  прибыльность  проекта; 
  
• создание  новых  рабочих  мест,  в  которых  остро  нуждается  регион; 
  
• поддержка  данного  проекта  со  стороны  администрации  г.  Владимира;

 

• снижение  покупательского  спроса  на  аналогичный  продукт  импортного  производства; 
  
• конкурентоспособная  цена; 
  
• высокие  технологические  качества  (ранее  производимые  герметики  менее  прочные,  имеют  более  узкую  область  применения,  обладают  сильным  уксусным  запахом).

 

2. Слабые  стороны.

К  слабым  сторонам  проекта  следует  отнести: 

• отсутствие  средств  для  приобретения  оборудования;

 

• отсутствие  оборотных  средств,  необходимых  для  начала  работы  производства;

 

• низкая  покупательная  способность  населения  города.

 

 

3. Возможности.

Относительно  возможностей  необходимо  отметить,  что: 

• сильные  стороны  проекта  позволят  обеспечить  население  близлежащих  регионов  экологически  чистой  продукцией  (клеем-герметиком)  по  доступной  цене,  что  в  настоящее  время  весьма  актуально;
• конкурентоспособная  цена  на  выпускаемый  продукт  может  стать  решающим  фактором  в  продвижении  товара  на  рынок; 
  
• сильные  стороны  проекта  позволят  оперативно  решить  организационные  задачи,  обеспечить  рекламу  и  необходимую  прибыль.

 

Дальнейшие  перспективы  развития  предприятия    представлены  в  табл.  12

 

Таблица  12

Дальнейшие  перспективы  развития  предприятия.

 

Перспектива	Обоснование
Выпуск  клея-герметика  в  упаковке  по  300  г.	Спрос  на  мелкотоварную  упаковку  постоянно  растет,  в основном  данный  вид расфасовки  рассчитан на  розничного  потребителя.
Выпуск  клея-герметика  в  упаковке  по  1  кг.	Сезонные  колебания  объема  продаж  в  розницу  диктуют  необходимость  производства  с  целью  удовлетворить  спрос  промышленных  производств  в  данном  виде  продукции.
Создание  сети  собственных  магазинов	Собственная  торговая  сеть  обеспечит  реализацию  продукции.
Создание  сети  оптовой  торговли	Возможности  создания  системы  регионального  сбыта.

 

 

9. Выводы  и  предложения. 

Анализ  сложившегося  положения  в  снабжении  клея  ми-герметикам  и  крупных  промышленных  городов  центральной  части  России  показывает,  что  потребность  в  них  неуклонно  растет. 
Данный  бизнес-план  является  обоснованием  идеи  освоения  нового  вида  производства  с  целью  обеспечения  промышленных  предприятий  и  населения  крупных  городов  клеем-герметиком.

 
Реализация  бизнес-идеи  позволит: 

• организовать  новое  производство,  что  частично  решит  проблему  обеспечения  высокотехнологичными  клеящими  веществами  близлежащих  городов  (Москва,  Нижний  Новгород,  Владимир);

 

• создать  новые  рабочие  места  и  тем  самым  частично  решить  проблему  занятости  трудоспособного  населения  в  регионе. 
  

Высокие  технологические  характеристики  клея-герметика,  более  низкая  цена  ввиду  умеренной  заработной  платы  по  местному  уровню  жизни  населения  и  невысокой  доли  транспортных  расходов  (5%)  в  себестоимости  продукта  благодаря  близости  рынка  сбыта  создают  выгодное  положение  на  рынке  предлагаемого  к  производству  продукта  по  сравнению  с  отечественными  и  зарубежными  конкурентами.

Данный  проект  может  заинтересовать  потенциальных  инвесторов  высокой  степенью  надежности  вложения  и  решением  социальных  проблем. 
Инициатор  проекта  благодарит  предполагаемого  инвестора  за  внимание  к  бизнес-плану.