Теоритические основы обоснования плана производства продукции

 

Графа 2 и 3 заполняются на основе исходных данных (приложение 11); графа 4 также заполняется на основе исходных данных; коэффициент приведения (графа 5) определяется по формуле:

                                       (2.10)

где - суммарная трудоемкость i-го изделия;

       - суммарная трудоемкость изделия-представителя. Изделие представитель – исходные данные приложение 9.

Количество изделий в приведенных единицах (графа 6) определяется путем умножения коэффициента приведения (графа 5) на количество по программе (графа 2).

Определим среднюю трудоемкость в приведенных единицах по группам изделий путем деления суммарной трудоемкости по группе на количество изделий в приведенных единицах по группе. Определим средний коэффициент загрузки оборудования в механическом цехе.

Таблица 8 - Расчет среднего коэффициента загрузки оборудования

Наименование оборудования	Количество оборудования, шт.	Эффективный фонд рабочего времени оборудования, ч.	Общий годовой фонд времени, ч.
1	2	3	4
1	55	3801,6	209088
2	13	3801,6	49420,08
3	18	3801,6	68428,8
4	24	3801,6	91238,4
5	8	3801,6	30412,8
6	8	3801,6	30412,8
7	15	3801,6	57024
8	6	3801,6	22809,6
9	11	3801,6	41817,6
10	4	3801,6	15206,4
11	4	3801,6	15206,4
12	7	3801,6	21611,2
13	8	3801,6	30412,8
Итого	181		688089,6

Количество оборудования (графа 2) – исходные данные; эффективный фонд рабочего времени оборудования (графа 3) – таблица 4.5  п.4 по расчетам. Общий годовой фонд времени работы оборудования (графа 4) определяется путем умножения количества оборудования на эффективный фонд времени.

Средний коэффициент загрузки оборудования представляет собой отношение суммарной трудоемкости по программе к общему фонду рабочего времени оборудования:

                                                     (2.11)

Скорректируем количество оборудования фактически установленного в ведущем механическом цехе предприятия на средний коэффициент загрузки.

Таблица 9 - Обоснование планового объема производства продукции в натуральном измерении

Наименование изделия	Марка изделия	Рыночная потребность, шт.	Количество оборудования, шт.		План по объему производства изделий, шт.	Объем производства, % от рыночной потребности
			по рыноч-ной  потребности	принято в плане
1	2	3	4	5	6	7
А	С1	1180	1248	786	590	50
	С2	220	227	143	121	55
	С3	100	149	94	49	49
Б	К1	840	752	474	428,4	51
	К2	400	143	90	224	56
	К3	45	21	13	22,3	49,5
В	Л1	2000	647	408	1040	52
	Л2	830	289	182	464,8	56
	Л3	440	244	154	220	50
Г	Д1	60	7	4	31,8	53
	Д2	100	12	8	56,1	56,1
	Д3	430	58	37	219,3	51
Итого	-		3797	2392	3466,675	-

        Рыночная потребность (графа 3) –приложение 3. Количество оборудования по рыночной потребности (графа 4) – табл. 6 графа 7 по расчету. План по объему производства изделий (графа 6) определяется путем выражения рыночной потребности из  формулы (5):

Рп*Vпр                                                            (2.12)

итого графы 5 – скорректированное значение оборудования фактически установленного на предприятии на коэффициент загрузки оборудования; подстрочные значения в графе 5 определяются как отношение произведения подстрочных значений по графе 4 и итого колонки 5 на итого колонки 4.

Таким образом, на основе приведенных расчетов было определено необходимое количество оборудования для удовлетворения рыночной потребности В соответствии с производственными возможностями были скорректированы программы выпуска изделий.

 

2. Расчет численности промышленно-производственного персонала 

 

Определим трудоемкость производственной программы.

Таблица 10 - Трудоемкость производственной программы

Наименование изделия	Марка изделия	План по объему производства изделий, шт.	Трудоемкость изделия, н-ч.	Трудоемкость производственной программы, н-ч, гр.3*гр.4
1	2	3	4	5
А	С1	590	4010	2365900
	С2	121	3950	477950
	С3	49	5540	271460
Б	К1	428	2750	1177000
	К2	224	1320	295680
	К3	22	1730	38060
В	Л1	1040	1250	1300000
	Л2	464,8	1320	613536
	Л3	220	2150	473000
Г	Д1	32	410	13120
	Д2	56	430	24080
	Д3	219	500	109500
Итого	-			7159286

Графа 3 заполняется на основе данных графы 6 табл. 4.9; графа 4 – трудоемкость изделия – из исходных данных (приложение 5).

Рассчитаем численность основных производственных рабочих на основе расчета эффективного фонда времени одного работающего.

Таблица 11 - Расчет эффективного фонда времени одного работающего

Состав рабочего времени	Дни	Часы
1	2	3
1. Календарные дни	365	-
2. Выходные, в т.ч. праздники	111 7	-
3. Предпраздничные часы	-	7
4. Номинальный фонд рабочего времени	254	2056
5. Целосменные потери рабочего времени	27	2161816
6. Внутренние потери рабочего  времени		0,4
7. Эффективный фонд времени работы  одного рабочего	227	1816

 

Пункт 1 – 2 – исходные данные табл. 4, приложение 9,12. Номинальный фонд рабочего времени представляет собой разницу между количеством календарных дней и количеством нерабочих дней. Эффективный (полезный) фонд рабочего времени представляет собой разницу номинального фонда рабочего времени и целосменных и внутренних потерь.

Определим численность основных производственных рабочих (таблица 12).

Таблица 12 - Численность основных производственных рабочих

Наименование показателей	Значение показателей
1	2
1. Трудоемкость производственной  программы, н/ч (итог графы 5 табл. 4.10)	7159286
2. Эффективный фонд времени одного  рабочего, ч (п. 7 табл. 4.11)	1816
3. Коэффициент перевыполнения норм	1,15
4. Численность основных производственных  рабочих, ч.	4534

 

Численность основных производственных рабочих есть отношение трудоемкости производственной программы к эффективному фонду рабочего времени одного рабочего, скорректированному на коэффициент перевыполнения норм.

Ч =   ТЕ пр. прог. /  ( Ф рв * К пвн )                                                            (2.12)

 

где ТЕ пр. прог. – трудоемкость производственной программы;

ЭФ рв – эффективный фонд рабочего времени;

К пвн – коэффициент перевыполнения норм.

Определим структуру кадров промышленно-производственного персонала.

Таблица 13 - Структура кадров ППП

Категории персонала	Процент от основных рабочих	Численность, чел	Удельный вес в общей численности ППП, %
1	2	3	4
1. Основные рабочие	-	4534	57
2. Вспомогательные рабочие	50	2267	28
3. Руководители и служащие	25	1134	14
4. Прочий персонал	2	91	1
Итого	-	8026	100

 

Расчет фонда оплаты труда ППП приводится в таблице 14

Таблица 14 - Плановый фонд заработной платы

Категория ППП	Планируемая заработная плата, р.	Удельный вес в общей численности ППП, %	Численность, чел.	Фонд заработной платы, р.
1	2	3	4	5
1. Основные рабочие	20 000	57	4534	90680000
2. Вспомогательные рабочие	15000	28	2267	34005000
3. Руководители и служащие	18 000	14	1134	20412000
4. Прочий персонал	8000	1	91	728000
Итого	-	100	8026	145825000