Кредитная кооперация

     В потребительской кооперации применяются две формы устава потребительского общества:

1)примерный  устав потребительского общества;

2)конкретный  устав каждого потребительского общества.

     Причем примерные уставы различаются: для потребительских обществ с кооперативными участками и для потребительских обществ без кооперативных участков.

     В соответствии с примерными уставами разрабатываются конкретные уставы каждого потребительского общества.

     В потребительской кооперации в настоящее время насчитывается около 3 тыс. потребительских обществ, каждое из которых осуществляет деятельность на основе своего конкретного устава.

     На основе конкретного устава каждое потребительское общество регистрируется органами государственной власти и приобретает статус юридического лица. Устав — это признак юридической самостоятельности любой организации, в том числе потребительского общества.

     В содержание устава потребительского общества должны включаться следующие положения: наименование потребительского общества; место его нахождения; цели, задачи и принципы деятельности общества; порядок вступления пайщиков в потребительское общество и выхода из него; права и обязанности пайщиков; положения, определяющие управленческие, имущественные и трудовые отношения; другие необходимые положения.

     Каждое потребительское общество с учетом конкретных условий, в которых оно осуществляет свою деятельность, разрабатывает свой устав.

     В уставе потребительского общества более детально, по сравнению с законом, определены права и обязанности пайщиков, органов управления и контроля, порядок распределения доходов и другие отношения.

     Каждый союз потребительских обществ как юридическое лицо имеет свой конкретный устав.

     Кооперативные уставы обеспечивают потребительским обществам и их союзам, а значит, и всей системе потребительской кооперации, более широкое правовое поле.

     Правительство способствует улучшению правового положения потребительских обществ и потребительских союзов как юридических лиц, содействует их социально-экономическому развитию.

     В первые годы экономических реформ значительное влияние на укрепление правового и экономического положения потребительской кооперации оказало Постановление Правительства Российской Федерации «Вопросы потребительской кооперации Российской Федерации» от 24 января 1994 г. В данном постановлении признано необходимым строить взаимоотношения организаций потребительской кооперации как юридических лиц с исполнительными органами субъектов Российской Федерации и органами местного самоуправления на основе соглашений. Соглашения стали заключаться между:

-Правительством Российской Федерации и Центросоюзом Российской Федерации;

-областным (краевым, республиканским) исполнительным органом государственной власти и областным (краевым, республиканским) союзом потребительских обществ;

-районной администрацией (администрацией национального округа) и районным (окружным) союзом потребительской кооперации1.

      Соглашение — двухсторонний договор, по которому каждая из сторон берет на себя определенные обязательства. Соглашения заключаются на один год.

      Организации потребительской кооперации берут на себя обязательства обеспечить за год соответствующий экономическим расчетам объем розничного товарооборота (продажи товаров населению), объем производства, закупок, услуг. Правительство, исполнительные органы субъектов Российской Федерации, органы самоуправления регионов берут на себя обязательства по оказанию финансовой помощи: предоставлению кредитов, снижению налогов, снижению платежей за тепловую и электрическую энергию и другой помощи для развития потребительской кооперации.

     В соответствии с Указом Президента Российской Федерации «О мерах по стабилизации обеспечения сельского населения товарами и услугами» от 31 мая 1996 г. было принято Постановление Правительства такого же содержания.

     Эти документы способствовали укреплению социальной базы потребительской кооперации—восстановлению в правах пайщиков потребительских обществ. Предусматривалось, чтобы в потребительских обществах были восстановлены пайщики, исключенные в первые годы реформ.

     Пайщики потребительских обществ — это в основном жители сельских населенных пунктов. Сами пайщики заинтересованы в улучшении обеспечения своих семей и других жителей сельских территорий товарами и услугами. Поэтому, чем больше пайщиков в потребительских обществах, тем лучше система потребительской кооперации сможет решить вопросы обеспечения сельского населения товарами и услугами.

     Постановлением Правительства Российской Федерации «О повышении роли потребительской кооперации в обеспечении населения продовольствием» от 7 января 1999 г. система потребительской кооперации привлечена к решению продовольственной проблемы страны.

В постановлении  предусмотрены меры государственной  поддержки организаций потребительской  кооперации. Органам исполнительной власти субъектов Российской Федерации  и органам местного самоуправления рекомендовано оказывать потребительским  обществам и их союзам поддержку в деятельности по увеличению закупок сельскохозяйственной продукции и сырья, переработки этой продукции, продажи населению и поставок для государственных нужд.

3 декабря  2002 г. Постановлением Правительства  РФ утверждена Федеральная целевая программа «Социальное развитие села до 2010 года», в которой предусмотрена государственная поддержка в инвестировании и кредитовании субъектов хозяйствования, осуществляющих торговое и бытовое обслуживание сельского населения.

     Таким образом, правительство содействует укреплению правовых основ потребительской кооперации, развитию ее социально-экономической деятельности в интересах пайщиков и общества.

2. Кредитные  кооперативы, значение, и функции 

     Одной из разновидностей кооперативов является кредитный кооператив. Кредитный кооператив является некоммерческой организацией,   создается в форме потребительского кооператива и осуществляет свою   деятельность на основе следующих принципов:

          -добровольность членства в кредитном кооперативе;

-управление  деятельностью кредитного кооператива  на демократических началах (один  член кредитного кооператива  - один голос);

-предоставление  займов членам кредитного кооператива  на равных условиях;

-доступность  информации о деятельности кредитного  кооператива для его членов.

Кредитные кооперативы различаются по назначению кредита:

1)кредитные кооперативы, которые выдают производственный кредит. В таких кооперативах состоят мелкие и средние товаропроизводители, которые получают заемные средства на производственные цели: покупку оборудования, сырья, семян, земли, строительство зданий и сооружений и др.;

2)кредитные кооперативы, которые выдают и производственный, и потребительский кредит. Потребительский кредит предназначен для удовлетворения личных потребностей и нужд граждан, обычно членов кооперативов: для приобретения одежды, предметов быта, оплаты образования и лечения, на покупку квартиры и др.;

3)кредитные союзы — это специфические кредитные (ссудосберегательные) кооперативы, членами которых являются только физические лица. Эти кооперативы выполняют две основные функции — выгодное сбережение денежных средств своих членов и выдача денежных ссуд своим членам.

    Кредитный потребительский кооператив - добровольное объединение физических и (или) юридических лиц на основе членства в целях удовлетворения финансовых потребностей членов кредитного кооператива, осуществляемое путем объединения его членами имущественных паевых взносов.

     Кредитные кооперативы –  одна  из   самых    массовых и самых привлекательных для населения организаций, составляющая альтернативу кооперативным банкам.  
     Кредитный кооператив является важнейшим сегментом финансового рынка, объединяет во всём мире более 650 млн. чел. И носит название банковский «второй сектор». Именно этот сектор финансового рынка и обеспечивает физическим лицам, владельцам личных подсобных хозяйств, мелким предпринимателям доступ к кредитным ресурсам.       Категория клиентов, обслуживаемая кредитными кооперативами, не является пока привлекательной для коммерческих банков.  
     Главной целью деятельности кредитных кооперативов является дисциплина финансовой взаимопомощи друг другу через объединение личных сбережений пайщиков и получение ими займов на различные нужды: образование, лечение, отдых и т.д. Компенсация по сбережениям и займам устанавливается таким образом  и в таких размерах, чтобы уберечь личные сбережения пайщиков от инфляционного обесценивания, а денежный заём получить быстро и относительно недорого.  
     Кредитные союзы  в настоящий момент являются самой распространённой организационно-правовой формой кредитных кооперативов. Это организации финансовой  взаимопомощи граждан, основанные на членстве и строящие свою деятельность на кооперативных принципах и кооперативной демократии. Создаются они как добровольные объединения граждан, связанных какой-либо общностью: местом работы, местом жительства, профессией или каким-либо другим интересом.  
     Членами являются только граждане. Экономическая основа кредитных кооперативов – финансы домашнего хозяйства. Основная задача  – обеспечить стабильность домашнего хозяйства, гарантировать своим членам приоритет их финансовых средств.  
     Кредитные кооперативы способствует эффективному сбережению личных денежных средств своих членов, получению ими кредитов из  этих средств, совместному использованию части этих средств в образовательных, жилищных и иных программах, социальной поддержке и социальному развитию своих членов. Кредитные кооперативы осуществляют преимущественно потребительское кредитование.  
     В наше время интерес к кредитным кооперативам всё больше возрастает, прежде всего в плане сохранения и приумножения своих сбережений, т.к. ставки процентов по вкладам кредитных кооперативов не превышают банковские и опережают темпы инфляции.

     Основной деятельностью кооперативов является выдача займов своим членам. Личные   привлечённые средства граждан направляются на выдачу займов. За счёт этого от  заёмщиков кооператив начинают поступать проценты по займам.   Часть   из   них  идёт  на содержание  кооператива, остальное это проценты для вкладчиков.  
     Значение кредитных кооперативов не ограничивается ролью экономического агента, они – важный элемент социальной структуры общества и фактор социальной стабильности и прогресса.  
     Кредитные кооперативы выполняют функцию социальной защиты своих в членов жизненно важной для граждан в сфере финансовых  услуг.

     Они заботятся о повышении финансовой грамотности населения, активно работают над экономическим образованием своих работников.  
Они являются некоммерческими т.е. организациями, не занимаются рискованной предпринимательской деятельностью. Они привлекают людей простой,  понятной и надёжной работой, индивидуальным подходом к каждому пайщику. Основой деятельности кредитных кооперативов является хранение личных сбережений пайщиков и выпуск небольших займов своим членам. Итак, в рамках своей уставной кредитный деятельности кооператив осуществляет следующие операции:  
-оказывает финансовую помощь членам кредитного кооператива в виде займов;  
-принимает личные сбережения членов как путем внесения в их кассу кредитного кооператива, так и путем перечислений из различных источников;  
-  выдает личные сбережения как через кассу кредитного так кооператива, и путем перечислений в различные организации по поручению пайщиков;  
- выдает подтверждения, по заявлению члена, о наличии его средств в кредитном кооперативе;

-осуществляет начисления компенсаций на личные сбережения от членов, получивших заем;  
-организует комплекс дополнительных услуг с целью удовлетворения различных материальных потребностей членов.  
     Главная задача кооператива – обеспечить финансовую  стабильность своих членов на основе равноправия и демократического управления.  
     Паевой взнос, сбережения личные и фонд финансовой взаимопомощи, прописанные в Федеральных Законах, являются основой предоставления финансовых  услуг в деятельности кредитного кооператива.  
     Паевой взнос - это денежные средства, переданные  членом кредитного потребительского кооператива в его собственность для осуществления деятельности, предусмотренной уставом.  
     Личные сбережения - денежные средства,  переданные членом кредитному кооперативу на основании договора для использования в соответствии с целями деятельности. Кредитные кооперативы граждан строят свою деятельность на сбережениях пайщиков, их и паевых сберегательных взносах, из которых формируется фонд финансовой взаимопомощи — источник денежных займов пайщикам. Взносы пайщиков ни в коем случае нельзя рассматривать как привлеченные средства, они поступают от пайщиков и для пайщиков и не могут быть использованы для оказания  услуг третьим  лицам. Фонд финансовой взаимопомощи может быть дополнен спонсорскими взносами со стороны предприятий, организаций, в том числе и на возвратной основе. Как правило, спонсорские взносы носят мишенный характер и используются в рамках тех же уставных требований и ограничений, что и фонд финансовой взаимопомощи в целом.  
     Итак, фонд финансовой взаимопомощи - денежные средства, используемые кредитным кооперативом для предоставления займов своим членам. Он формируется за счет собственных средств кооператива и личных сбережений его членов. Передача денежных средств оформляется договором займа. Временно свободный остаток фонда финансовой взаимопомощи может использоваться исключительно в интересах приобретения  государственных и муниципальных ценных бумаг, а также для хранения на депозитных в счетах банках.  
Т.е. кредитные кооперативы не связаны с мировой банковской системой, рынком ценных бумаг и валютой. Поэтому мировой нынешний кризис их не касается.