Участие России в международных валютно-кредитных организациях

35. Классификация методов и форм международных расчетов.

В соответствии со сложившейся практикой в настоящее время применяются следующие

основные формы международных расчетов:

1) Авансовый платеж.

2) Банковский  перевод

3) Документарный аккредитив

4) Документарное инкассо;

5) Оплата после  отгрузки

6) Торговля  по открытому счету

Существуют следующие методы (инструменты) расчетов:

1) Чеки

2) Переводные векселя

3) Банковские тратты

4) Почтовые платежные  поручения

5) Телеграфные/телексные  платежные поручения

6) Денежные  переводы по системе SWIFT 

36. Аккредитивная форма расчетов, разновидности аккредитивов.

аккредитив – это условное денежное обязательство, принимаемое банком (банком-митентом) по поручению его клиента (плательщика по контракту), произвести платежи в пользу поставщика (получателя средств) по предъявлении последним документов, соответствующих условиям аккредитива, или же предоставить полномочия другому банку (исполняющему банку) произвести такие платежи.

Для расчетов по аккредитиву характерно, что снятие денег со счета плательщика предшествует отправке товаров в его адрес. Это отличает аккредитивную форму от других

форм  расчетов, в частности от расчетов по инкассо.

Основные  виды аккредитива:

1. Безотзывной - аккредитив не может быть аннулирован без согласия банка-эмитента, подтверждающего банка и бенефициара (экспортера).

2. Отзывной - аккредитив может быть аннулирован.

3. Подтвержденный - с дополнительной гарантией платежа со стороны третьего банка, не являющегося банком-эмитентом.

Подтвержденный  аккредитив используется в тех случаях, когда существует политический, экономический риск страны импортера и риск неплатежеспособности банка-импортера;

4. Неподтвержденный - без дополнительной гарантии платежа.

5. Переводной (трансферабельный) - аккредитив с возможностью его использования полностью или частично другими лицами (вторыми бенефициарами). Переводной аккредитив позволяет торговому посреднику передать свое право на получение средств с аккредитива клиента какому-либо поставщику и тем самым позволяет ему оформлять сделки с ограниченным использованием собственных средств;

6. В зависимости от наличия валютного покрытия могут быть покрытые, при котором банк-эмитент переводит валюту в сумме аккредитива исполняющему банку на срок действия своих обязательств с условием возможного использования этих денег для выплат по аккредитиву.

7. Непокрытые, при котором банк-эмитент переводит валюту в сумме аккредитива исполняющему банку после получения полного комплекта документов предусмотренных по аккредитиву.

8. Револьверный (возобновляемый) - открывается на часть стоимости контракта и постоянно возобновляется против комплекта документов.

9. Невозобновляемый – это аккредитив, который прекращается с его исполнением. 

37. Инкассовая  форма расчетов.

Документарное инкассо, или инкассо товарных документов, представляет собой поручение экспортёра своему банку получить с импортёра сумму платежа по контракту против передачи товарных и других документов и зачислить выручку на его счёт. Инкассо используется в расчетах как при условиях платежа наличными, так и с использованием коммерческого кредита.

Согласно  Унифицированным правилам, инкассо — это операция, осуществляемая банками на основе полученных инструкций с документами в целях:

􀂾 получения акцепта и/или платежа;

􀂾 выдачи коммерческих документов против акцепта и/или платежа;

􀂾 выдачи документов на других условиях.

Участниками инкассовой операции являются:

􀂾 доверитель — клиент, который доверяет операцию по инкассированию своему банку;

􀂾 банк-ремитент — банк, которому доверитель поручает операцию по

инкассированию;

􀂾 инкассирующий банк — любой банк, не являющийся банком-ремитентом,

участвующий в операции по выполнению инкассового  поручения;

􀂾 представляющий банк — банк, непосредственно получающий платеж или акцепт,

делающий  представление документов плательщику;

􀂾 плательщик — лицо, которому должны быть представлены документы в

соответствии  с инкассовым поручением.

В зависимости от видов  документов, с которыми производится инкассовая

операция, различают два  вида инкассо:

􀂾 чистое инкассо, то есть инкассо финансовых документов, к которым относятся чеки,  векселя, платежные расписки и другие документы, используемые для получения платежа деньгами;

􀂾 документарное инкассо, то есть инкассо коммерческих документов, которые могут сопровождаться или не сопровождаться финансовыми документами.

Инкассовая  форма расчетов с точки зрения экспортера имеет определенные достоинства и недостатки. В определенной степени она более выгодна импортеру, поскольку банки защищают его право на товар до момента оплаты документов или акцепта тратт (если, конечно, экспортер не дал инструкций о выдаче документов без оплаты). Право на товар импортеру дают товарораспорядительные документы, во владение которыми он вступает после их оплаты (акцепта тратт).

Основные  недостатки инкассовой формы расчетов:

· длительность "пробега" документов через банки и соответственно периода их оплаты (акцепта) — от нескольких недель до месяца и более;

· импортер может отказаться от оплаты представленных документов или не иметь разрешения на перевод валюты за рубеж. В этом случае экспортер понесет расходы, связанные с хранением груза, продажей его третьему лицу или транспортировкой обратно в свою страну.

В этой связи  в расчетах по инкассо могут использоваться различные способы ускорения

и дополнительного  обеспечения платежей. 

38. Банковские  расчетные операции: авансовый платеж, оплата после отгрузки.

Наиболее  безопасный метод платежа для  экспортера — получение полной оплаты авансом перед отгрузкой товара. В этом случае экспортер не подвержен риску отказа иностранного покупателя от платежа за товары, которые уже доставлены или еще только будут отгружены. Авансовый платеж означает также, что экспортер, не предоставляя покупателю никакого кредита, не должен сам финансировать эту продажу на период и поэтому не должен вкладывать денежные средства в оборотный капитал для экспортной торговли. Согласно международной практике платежи в форме аванса составляют от 10 до 30% от суммы контракта. По поручению экспортера на сумму авансового платежа банк экспортера выдает в пользу импортера гарантию возврата полученного аванса в случае невыполнения условий контракта и непоставки товара.

Оплата  после отгрузки (Платеж против документов)

Возможно, в результате переговоров экспортер  и зарубежный покупатель пришли к  соглашению, в соответствии с которым  покупатель выплачивает деньги за товары, как только они отгружены. Экспортер извещает покупателя об отгрузке, указывая ее детали, а затем ожидает, что покупатель немедленно выполнит платеж. Чаще всего продавец после отгрузки товара передает своему банку документы (чем подтверждает не только отгрузку, но и передачу собственности на товар), одновременно представляя в свой банк распоряжение о передаче указанных документов в банк покупателя для последнего против его платежа. Следовательно, в то время как платеж достигнет своего получателя, товары могут все еще находиться в пути или в месте назначения. 

39. Расчеты по открытому счету.

Расчеты по открытому счету в международной  торговле предусматривают предоставление экспортером импортеру товарораспорядительных документов, минуя банк, и оплату импортером экспортеру сумм по контракту на открытый счет в сроки, установленные по предварительному соглашению сторон (обычно ежемесячно, ежеквартально и по полугодиям).

Следовательно, торговля по открытому счету представляет собой продажу в кредит, при которой у экспортера нет никакой гарантии, что покупатель рассчитается со своим долгом в согласованную дату платежа. Поэтому условия такой торговли те же, что и при продаже в кредит в отечественной практике. Единственное различие состоит в том, что покупатель и продавец находятся в разных странах. Можно сказать, что сущностью таких расчетов является

периодичность платежей на условиях последующей оплаты и зачисления задолженности на счет импортера, а также то, что расчеты — одна из форм коммерческого кредита. Значит, экспортер, отправляя товар вместе с отгрузочными документами, теряет контроль над товаром, а также свое юридическое право собственности на него, покупатель же дает согласие оплатить товар в заранее оговоренную дату в будущем (через месяц, два, три и т. д.). Причем он может распоряжаться товаром по своему усмотрению. Учитывая тот факт, что оплата может происходить при различных методах расчетов, в том числе векселями и чеками, срок реального получения экспортером денежных средств может значительно растянуться по времени. Поэтому торговля по открытому счету, как правило, происходит: между компаниями, состоящими в длительных деловых взаимоотношениях и при систематических (может быть, небольшими партиями) поставках; между материнской компанией и ее дочерними структурами и филиалами; с посредническими фирмами, осуществляющими комиссионные консигнационные операции.

Торговля  по открытому счету не обеспечивает экспортеру такую защищенность, как  в случае авансового платежа, и предполагает наличие регулярных деловых контактов между контрагентами, о чем уже говорилось. Для импортера же такой метод расчетов наиболее приемлем, поскольку не требует мобилизации средств и не вызывает необходимости получения банковских кредитов для расчетов с поставщиком, избавляет покупателя от риска потери вследствие оплаты не полученного и не принятого еще товара.

Таким образом, особенность расчетов по открытому  счету в том, что движение товаров опережает движение денег. Помимо этого, расчеты оторваны от товарных поставок и связаны с коммерческим кредитом. Экспортеру такая форма расчетов может быть выгодна только при условии взаимности, когда контрагенты попеременно выступают в роли покупателя и продавца.