Современная банковская система, ее структура и функционирование

      - сохраняющаяся в стране высокая налоговая нагрузка;

      - напряженное финансовое состояние определенного круга предприятий, обусловливающее высокие кредитные риски;

      - недостаточная инновационная активность, отсутствие эффективного механизма трансферта новых знаний и технологий из-за рубежа, в том числе путем привлечения иностранных инвестиций.

      Имеется целый ряд проблем, связанных  с неразработанностью основополагающих норм законодательства, в том числе регулирующего вопросы залога и ипотеки, а также с неразвитостью инфраструктуры финансового рынка, в том числе институтов долгосрочных накоплений, рынка ценных бумаг.

      К проблемам, свойственным банковскому сектору как сегменту финансового рынка, можно отнести также:

      - незначительную долю частного капитала в уставных фондах банков, что ограничивает уровень конкуренции и эффективность использования рыночных механизмов в организации деятельности банковского сектора, уровень ее интеграционных возможностей;

      - невысокую эффективность деятельности отдельных сегментов банковского бизнеса, связанную с реализацией банками государственных программ, а также бесплатным расчетно-кассовым обслуживанием операций с бюджетными средствами, в совокупности с недостаточным уровнем бюджетной компенсации банкам потерь от льготного кредитования и обслуживания;

      - высокие риски кредитования, связанные с недостаточно устойчивым финансовым положением отдельных контрагентов, кредитуемых в соответствии с решениями государственных органов управления;

      - низкую обеспеченность банковского сектора долгосрочными ресурсами и недостаточное развитие финансовых институтов долгосрочных накоплений;

      - неразвитость рынка корпоративных ценных бумаг и производных финансовых инструментов, что сдерживает как привлечение инвестиций в банковский сектор, так и обусловливает недостаточное развитие инструментов управления ликвидностью банков;

      - низкий уровень рентабельности, прежде всего крупнейших банков, контрольный пакет акций которых принадлежит государству, что отрицательно влияет на возможности банков по капитализации за счет внутренних источников;

      - относительно высокий уровень долларизации ресурсной базы и, соответственно, кредитных вложений банков, в результате чего происходит трансформация валютного риска в кредитный.

      Много проблем накопилось также в организации  и механизме функционирования в других институциональных звеньях кредитной системы — страховом секторе, небанковских кредитно-финансовых институтах.

      По  существу в Беларуси из небанковских кредитно-финансовых учреждений получил развитие лишь страховой сектор. Деятельность этого сектора регулируется Законом РБ «О страховании в Республике Беларусь». Также, как и в банковской сфере многие страховые компании в силу своей финансовой несостоятельности разорились [2, с. 16]. Среди существующих в стране страховых организаций ведущее место занимает "Белгосстрах", ее доля в совокупной сумме страховых взносов составляет около 40%.

      Что касается других небанковских кредитно-финансовых институтов, то в большинстве своем они не получили значительного развития в республике.

      Все это говорит о том, что многие стороны деятельности кредитно-финансовых учреждений и развитие кредитной системы в целом в республике нуждается в дальнейшем совершенствовании.

      Решение проблем, связанных с воздействием указанных факторов, во многом будет определяться активизацией усилий органов государственного управления в области дальнейшего совершенствования экономической и социальной политики, в том числе по поддержанию макроэкономической стабильности в стране, оздоровлению предприятий реального сектора экономики, повышению реальных доходов населения, развитию инфраструктуры финансового рынка, разработке законодательных актов, содействующих развитию добросовестной конкуренции, расширению перечня предоставляемых услуг, а также привлечению иностранных инвестиций в страну. [8; 9]

      Таким образом, на данном этапе исследований мы провели экономический анализ банковского сектора, как основного элемента банковской системы, по трем показателям: финансовый результат, структуру активов и пассивов, рентабельность, а также выявили основные проблемы банковского сектора. Соответствующие направление данной работы предусматривается утвержденной Программой социально-экономического развития страны на 2006 – 2010 год, и Программой развития банковского сектора экономики Республики Беларусь на 2006 – 2010 годы.

 

3. Пути совершенствования и развития банковской системы РБ

      Развитие  и укрепление банковской системы  нашей страны, обеспечение стабильности ее работы являются одной из основных целей в деятельности Национального банка Республики Беларусь. Это сложная и многоплановая задача, решение которой достигается совместными усилиями не только Национального банка, но и ряда других министерств и ведомств, органов управления коммерческих банков, руководства предприятий-заемщиков, клиентов банков республики. Развитие банковской системы также определяется необходимостью обеспечения высоких и устойчивых темпов экономического роста и повышения на этой основе уровня благосостояния и качества жизни народа. Усиление роли банковской системы в социально-экономическом развитии страны является одной из важнейших задач государства. В этой связи целями развития банковской системы являются:

      - повышение устойчивости и эффективности функционирования банковской системы;

      - рост потенциала и совершенствование состава банковских инструментов адекватно растущим потребностям экономики и населения.

      На  достижение указанных целей развития банковской системы направлено решение следующих основных задач:

      - укрепление доверия к банковскому сектору со стороны инвесторов, кредиторов, вкладчиков, в первую очередь посредством усиления защиты их интересов;

      - повышение эффективности механизмов аккумулирования денежных средств населения, субъектов хозяйствования и их трансформации в кредиты и инвестиции;

      - увеличение объемов кредитования экономики, и в первую очередь инвестиционного, в соответствии с принятыми приоритетами и государственными программами;

      - расширение состава и улучшение качества предоставляемых услуг до уровней, соответствующих международным стандартам банковской деятельности и исключающих использование банков в недобросовестных коммерческих и противоправных целях (прежде всего таких, как финансирование терроризма и легализация доходов, полученных преступным путем);

      - повышение эффективности государственного регулирования параметров развития банковского сектора;

      - интеграция в мировую банковскую систему.

      В то же время достижение стратегических целей и решение задач развития банковской системы в определяющей степени зависят от создания соответствующих макроэкономических условий, достижение которых предусматривается Программой социально-экономического развития Республики Беларусь на 2006 – 2010 годы, утвержденной Указом Президента Республики Беларусь от 12 июня 2006 г. № 384. В связи с этим государство намерено осуществлять последовательную, взвешенную политику в развитии банковского сектора, основанную на комплексном подходе к решению имеющихся проблем.

      Совершенствование банковской системы должно осуществляться исходя из потребностей развития широких функциональных возможностей банков, обеспечивающих комплексное обслуживание всех клиентов, а также исходя из инициативы собственников банков по специализации данных учреждений на оказании определенных услуг отдельным категориям клиентов. В качестве дополнения может осуществляться деятельность не представленных в настоящее время в национальном банковском секторе небанковских кредитно-финансовых организаций, которые в соответствии с Банковским кодексом Республики Беларусь имеют право проводить отдельные банковские операции и другие виды деятельности.

      Так совершенствование банковского законодательства повысит качество регулирования банковской системы, основанное на использовании подходов, получивших международное признание.

      Совершенствование системы регулирования и надзора за деятельностью банков, укрепит устойчивость банковской системы. Совершенствование гражданского законодательства обеспечит исполнения обязательств, развитие ипотеки, рынка ипотечных ценных бумаг. Совершенствованию и развитию банковской системы будет содействовать:

      - переход на использование в банковской системе международных стандартов финансовой отчетности;

      - совершенствование системы налогообложения в банковской сфере;

      - предоставление Национальному банку прав по установлению требований и оценке приобретателей крупных пакетов акций (долей) белорусских банков;

      - формирование среды добросовестной конкуренции в деятельности банков, что служит основой поддержания единства банковского сектора и его функционального пространства;

      - создание равных условий деятельности банков независимо от формы собственности, участия иностранных инвесторов или государства в капитале банков, что определит возможности интеграции банковского сектора в мировую банковскую систему, обеспечит приток извне новых банковских продуктов и средств для финансирования национальной экономики, будет содействовать снижению стоимости банковских услуг, росту их предложения и повышению качества;

      - обеспечение равнодоступности к услугам банков различных категорий клиентов и свободы их выбора;

      - совершенствование транспарентности деятельности банков и возможностей ознакомления клиентов и партнеров банков с достоверной информацией об их деятельности;

      - оптимизация активов и пассивов (формирование их рациональной  структуры и высокого качества) – фундаментальное условие стабильности банковской системы.(устранение проблемных активов, совершенствование пруденциальных требований и ограничений, установление границ проведения отдельных активных и пассивных операций);

      Также эффективному функционированию банковской системы на уровне, адекватном задачам ее развития, будет содействовать совершенствование профессионального образования, постоянное повышение квалификации специалистов. В целях обеспечения стабильности исполняемых функций банки должны на постоянной основе вырабатывать и реализовывать меры по формированию и совершенствованию систем управления рисками, адекватные характеру совершаемых операций. Совершенствование систем управления рисками призвано укреплять защиту банков от принятых ими рисков (повышать вероятность ненаступления событий, ведущих к потерям) и определять с их учетом возможные направления своей деятельности, изменения в составе активов, пассивов и проводимых операций.

      Совершенствование учета и отчетности предприятий, в том числе составление и раскрытие отчетности на консолидированной основе – важного условия обеспечения прозрачности деятельности кредитополучателей банков, что создаст условия для более качественного и оперативного мониторинга их финансового состояния. всего должны быть решены проблемы, связанные с залогом недвижимости. Это стимулирует развитие ипотечного кредитования.

      Также некоторые банковские сферы должны получить определенное развитие, а именно:

      - развитие взаимодействие банковского и нефинансового секторов путем увеличения объема и расширения спектра предлагаемых услуг кредитного характера, что может быть обеспечено на основе развития банковской инфраструктуры, внедрения банками новых технологий и продуктов, привлечения инвестиций;

      - развитие розничных банковских услуг путем стандартизации и автоматизации процесса оказания розничных банковских услуг, предусматривающие разработку внутрибанковских стандартов качества их оказания (сокращение времени обслуживания одного клиента, недопущение очередей, использование в работе элементов заявительного принципа ”одно окно“ и другие); дальнейшее расширение спектра розничных банковских услуг и повышение их качества посредством модификации услуг, оказываемых банками населению, освоения новых сегментов рынка розничных банковских услуг, включая ипотечное кредитование, услуги, связанные с операциями с ценными бумагами, дальнейшего внедрения Интернет-банкинга.

      - развитие информационных технологий позволяет разработать и внедрить технические решения для перехода банков на современные автоматизированные банковские системы, информационно-аналитические и интегрированные системы принятия управленческих решений, введения новых видов банковских услуг и обеспечения роста рынка розничных услуг; программных комплексов системы электронной торговли, единой автоматизированной системы банковского электронного документооборота, реального и полнофункционального использования средств электронной цифровой подписи и цифровых сертификатов;

      - развитие платежной системы и безналичных расчетов, осуществляемое в соответствии с мировыми тенденциями, обеспечит эффективность надежного и безопасного функционирования банковской системы, а также равномерности распределения объектов инфраструктуры по территории Республики Беларусь;