Понятие инвестиций и их классификация

Негосударственное образовательное  учреждение

высшего профессионального  образования

«Институт финансов, экономики  и права офицеров запаса»

НОУ «ИФЭП ОЗ»

 
 

Кафедра______________________________________________________________ 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

РЕФЕРАТ 

По  дисциплине: Краткосрочная финансовая политика 
 

Тема: Понятие инвестиций и их классификация. 
 
 
 
 
 
 
 
 

                                                            Выполнила: Шугаева О.П. 

                                             Группа:  ФЗ - 5Я 

                                                            Проверил: Д.э.н, доцент Кваша В.А.

                                                                                   
 
 

г. Ярославль

2009 г. 
 

                                       СОДЕРЖАНИЕ 
 
 

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    Введение 

     Деятельность  любой фирмы, так или иначе, связана  с вложением ресурсов в различные  виды активов, приобретение которых  необходимо для осуществления основной деятельности этой фирмы. Но для увеличения уровня рентабельности фирма также может вкладывать временно свободные ресурсы в различные виды активов, приносящих доход, но не участвующих в основной деятельности. Такая деятельность фирмы называется инвестиционной, а управление такой деятельностью - инвестиционным менеджментом фирмы.

     Процесс инвестирования играет важную роль в  экономике любой страны. Инвестирование в значительной степени определяет экономический рост государства, занятость  населения и составляет существенный элемент базы, на которой основывается экономическое развитие общества. Поэтому проблема, связанная с эффективным осуществлением инвестирования заслуживает серьезного внимания, особенно в настоящее время - время укрупнения субъектов рыночных отношений и передела собственности.

     Инвестиции  представляют собой применение финансовых ресурсов в форме вложений капитала (капиталовложений). Осуществление инвестиций - протяженный во времени процесс. Поэтому для наиболее эффективного применения финансовых ресурсов предприятие формирует свою инвестиционную политику. Политика представляет собой общее руководство для действий и принятия решений, которое облегчает достижение целей предприятия. Именно с помощью инвестиционной политики предприятие реализует свои возможности к предвосхищению долгосрочных тенденций экономического развития и адаптации к ним.

     Всё вышесказанное обусловило актуальность и предопределило выбор темы реферата.

     Цель  реферата: рассмотреть классификацию инвестиций в условиях Российской экономик, с целью повышения эффективности их использования.

     В соответствии с поставленной целью можно выделить следующие задачи:

•  определить сущность и роль инвестиций в экономике страны;
• рассмотреть участников инвестиционного процесса
• указать объекты инвестицонной деятельности;
• дать классификацию форм и видов инвестиций;
• рассмотреть функции инвестиций;
• дать краткую характеристику методам стимулирования инвестиций;
• сделать выводы по реферату.

  Объектом  исследования являются инвестиции в российской экономике.

  Предметом исследования является механизм регулирования  и стимулирования инвестиций. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1. Инвестиции.

1.1. Понятие инвестиций.

 В Федеральном  законе "Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений" от 25 февраля 1999 г. № 39-ФЗ дается следующее  определение инвестициям: "...инвестиции - денежные средства, ценные бумаги, иное имущество, в том числе имущественные права, иные права, имеющие денежную оценку, вкладываемые в объекты, предпринимательской и (или) иной деятельности в целях получения прибыли и (или) достижения иного полезного эффекта".

  Существуют  различные подходы к определению  понятия «инвестиции». Это обусловлено  спецификой конкретных этапов историко-экономического развития страны.

  В Советской экономике термин не использовался, использовалось понятие «капитальные вложения».  Был введен после 80-х гг. из зарубежной литературы и рассматривается 2 тождественных понятия «инвестиции» и «капитальные вложения».

  Экономическая сущность инвестиций определялась 2-мя подходами: затратный  метод (затратное  воспроизводство, где производство на 1-м месте) и ресурсный (финансовые средства для вложения). Оба метода имели следующие недостатки:

1. статичность;
2. выделение 1-го какого-либо элемента (либо отдельно затраты, либо отдельно ресурсы);
3. приоритет отдельной стадии оборота средств (либо отдельно производство или финансовая сторона).

    В западной экономической литературе все понятия «инвестиций» имеют  общее получение инвестором дохода.

      Также выделяют 2 стороны инвестиций:

1. ресурсы, с целью накопления дохода;
2. вложение (использование) ресурсов, обеспечивающих прирост капитала.

    Инвестиции  – денежные средства, целевые банковские вклады, паи, акции и другие ценные бумаги, а также технологии, машины, оборудование, лицензии, товарные знаки и иное имущество, и имущественные права, а также интеллектуальные ценности, которые вкладываются в объекты предпр.  и других видов деятельности в целях получения прибыли (дохода) и достижения положительного социального или иного вида эффекта (ФЗ «Об инвестиционной деятельности в РФ, осуществляющей в форме капитальных вложений» № 22 от 02.01.2000г.).

    Инвестиции  – (invests – от английского – вложения) - это все виды имущественных и интеллектуальных ценностей, вкладываемые юридическими и физическими лицами в объекты предпринимательства и другие виды деятельности в целях получения дохода и достижения положительного социального эффекта.

    Инвестиции  – это процесс взаимодействия 2-х или более сторон.

    В современной литературе принято  считать этот процесс использования  материальных, трудовых, финансовых ресурсов с целью выгодного размещения капитала; в результате размещения капитала образуются накопления, которые предшествуют инвестициям и являются их источником¹. 

    1.2. Сущность и роль  инвестиций в экономике  страны. 

    Инвестиции  играют существенную роль в функционировании и развитии экономики:

    1. На макроуровне – они являются основой для развития национальной экономики и повышения эффективности общественного производства за счет;

    а) систематическое обновление ОПР-в  и обеспечения конкурентоспособности  отечественной продукции;

    б) сбалансированное развитие всех отраслей народного хозяйства;

    в) создание необходимой сырьевой базы;

    г) повышение и улучшение структуры  экспорта;

    д) решение социальных проблем.

    Для повышения национального богатства.

    Состояние экономики страны зависит от эффективности функционирования всех субъектов хозяйствования (предприятий и организаций).

    2. На микроуровне – инвестиции необходимы для достижения следующих целей:

    а) повышения и расширения сферы  деятельности;

    б) недопущение чрезмерного физического и морального износа ОПФ;

    в) повышение технического уровня производства за счет внедрения новой техники  и технологий;

    г) приобретение контрольного пакета акций

    Для обеспечения нормального функционирования предприятия, а также стабильного  финансового состояния.

    Из  вышеизложенного следует, что сами инвестиции находятся в определенной зависимости от фактора экономического роста. Рассматривают следующие  понятия:

    Валовые инвестиции – сов. Объем инвестиций, направленных на приобретение средств производства, новое строительство, приобретение (прирост) товарно-материальных ценностей в течение определенного периода времени.

      
 

    Чистые  инвестиции – так называемый «индикатор состояния экономики», показывает в какой фазе развития находится экономика страны.

1. Если Ив = Ам, то Ач = 0, воспроизводство только простое, инвестиционные средства сколько поступает, столько тратится.
2. Если Ив = Ам, то Ич > 0, воспроизводство не только простое, но и расширенное. Экономика в стадии подъема, фаза растущей деловой активности.
3. Если Ив < Ам, то Ич < 0, сокращение инвестиций вызывает уменьшение производственного потенциала. Это ведет к экономическому спаду.

 

 1.3.  Функции инвестиций. 

 Инвестиции  как экономическая категория  выполняют ряд важнейших функций, без которых невозможно нормальное развитие экономика любого нормального государства. Инвестиции на макроуровне являются основой для:

 ¾ осуществления политики расширенного воспроизводства;

 ¾ ускорения научно - технического прогресса, улучшения качества и обеспечения конкурентоспособности отечественной продукции;

 ¾ структурой перестройки общественного производства и сбалансированного развития всех отраслей народного хозяйства;

 ¾ создания необходимой сырьевой базы промышленности;

 ¾ гражданского строительства, развития здравоохранения, культуры, высшей и средней школы, а также расширения других социальных проблем;

 ¾ смягчения или разрешения проблемы безработицы;

 ¾ охраны природной среды;

 ¾ конверсии военно - промышленного комплекса;

 ¾ обеспечения обороноспособности государства и решения многих других проблем.

 Инвестиции  играют важную роль и на микроуровне. На этом уровне они необходимы, прежде всего, для достижения следующих  целей: