Основные способы снижения кредитного риска

Для определения размера расчётного резерва в соответствии с нормативными актами ЦБ РФ используется разделение ссуд на категории качества.

В случае оценки индивидуального кредитного продукта определение категории качества ссуды, т.е. вероятности её обесценения, осуществляется на основании профессионального суждения с применением комбинации двух критериев, «финансовое положение» и «качество обслуживания долга». Согласно таблице все ссуды делятся на пять категорий качества (приложение 2)

В соответствии с Положением №254-П от 26.03.2004 ставка риска определяется по приложению 3.

Ссуды, объединённые в ПОС, в зависимости от продолжительности просроченных платежей группируются в один из следующих портфелей обеспеченных (ипотечные ссуды и кредиты на покупку автотранспортных средств) и прочих ссуд:

• портфель ссуд без просроченных платежей;

• портфель ссуд с просроченными платежами продолжительностью от 1 до 30 календарных дней;

• портфель ссуд с просроченными платежами продолжительностью от 31 до 90 календарных дней;

• портфель ссуд с просроченными платежами продолжительностью от 91 до 180 календарных дней;

• портфель ссуд с просроченными платежами продолжительностью свыше 180 календарных дней.

В Положении №254-П от 26.03.2004 предусмотрено два варианта определения минимальной ставки резерва по портфелю однородных ссуд, предоставленных физическим лицам, на усмотрение кредитной организации (приложение 4). Выбранный вариант банк обязан закрепить в своей кредитной политике.

Для субъектов малого и среднего предпринимательства закреплён единственный способ определения ставки риска, который совпадает с вариантом 1, предложенным для физических лиц. Размер резерва на возможные потери по ссудам корректируется банком ежедневно в соответствии с изменением величины и качества кредитного портфеля, то есть в связи с выдачей (погашением) кредитов, переходом из одной категории качества в другую, изменением ставки риска по отдельным ссудам.

Определение ставки резерва производится банком не реже одного раза в квартал на основании профессиональных суждений по индивидуальным кредитам и портфелям однородных ссуд.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

Цель управления рисками заключается в том, чтобы максимизировать стоимость конкретного учреждения, которая определяется прибыльностью и степенью риска. Управление рисками часто связывают с управлением финансами. 
Хотя функция управления финансами не отвечает исключительно за управление всеми рисками, она играет центральную роль в определении, установлении объема, отслеживании и планировании эффективного управления рисков. 
Решения, принимаемые в процессе планирования управления финансами существенно влияют на финансовые риски, в которых можно выделить несколько компонентов на которые необходимо обратить внимание:

-Достаточность капитала - поддержание достаточного уровня  капитала для решения стратегических  задач и выполнения требований  регулятивных органов;

-Качество активов - минимизация  убытков, возникающих в результате  инвестиционной или кредитной  деятельности;

-Ликвидность-доступность  недорогих средств для удовлетворения текущих потребностей бизнеса;

-Чувствительность к  изменениям процентной ставки  и валютных курсов - управление  балансовой и забалансовой деятельностью и для удержания риска в границах общей политики и т.д.

Каждый элемент риска требует конкретной политики и характеристики параметров риска, вырабатываемых совместно директорами и управление банка. 
Ключевой задачей является балансирование, при этом не обязательно уравнение, этих взаимозависимых элементов риска. Полное равновесие здесь невозможно, поскольку действия, предпринимаемые для снижения одних рисков могут увеличить другие.

Цели и задачи стратегии управления рисками в большой степени определяются постоянно изменяющейся внешней экономической средой, в которой приходится работать банку. Основными признаками изменения внешней среды в банковском деле России в последние годы являются : нарастание инфляции, рост количества банков и их филиалов; регулирование условий конкуренции между банками со стороны Центрального банка и других государственных органов; перераспределение рисков между банками при участии Центрального банка; расширение денежного и кредитного рынков; появление новых(нетрадиционных) видов банковских услуг; усиление конкуренции между банками, случаи поглощения крупными банками мелких конкурентов; увеличение потребности в кредитных ресурсах в результате изменения технологий; роста потребности предприятий в оборотном капитале и изменения структуры финансирования в сторону уменьшения банковской доли собственного капитала клиентов банка; учащение банкротств в сфере мелкого и среднего бизнеса с одновременным отклонением от исполнения требований кредиторов; отсутствие действенных гарантий по возврату кредита.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 1.

В зависимости от соотношения права на взыскание неустойки с правом на возмещение убытков (ст. 394 ГК РФ)

Зачетная	Штрафная	Альтернативная	Исключительная
Возмещение убытков в части, не покрываемой неустойкой	Убытки взыскиваются в полной сумме сверх неустойки	По выбору кредитора взыскивается либо неустойка, либо убытки	Взыскиваются только неустойка

 

 

Приложение 2.

Категории качества по ссудам

Обслуживание долга Финансовое положение	Хорошее	Среднее	Неудовлетворительное
Хорошее	Стандартные  (I категория качества)	Нестандартные  (II категория качества)	Сомнительные  (III категория качества)
Среднее	Нестандартные  (II категория качества)	Сомнительные  (III категория качества)	Проблемные  (IV категория качества)
Плохое	Сомнительные  (III категория качества)	Проблемные  (IV категория качества)	Безнадежные  (V категория качества)

 

 

Приложение 3.

Процентные ставки по рискам

Категория качества	Наименование	Размер расчетного резерва в процентах от суммы основного долга по ссуде
I категория качества (высшая)	Стандартные	0%
II категория качества	Нестандартные	от 1% до 20%
III категория качества	Сомнительные	от 21% до 50%
IV категория качества	Проблемные	от 51% до 100%
V категория качества (низшая)	Безнадежные	100%

 

 

 

Приложение 4.

Ставки резерва по портфелю однородных ссуд

 

Портфели однородных ссуд	По ссудам, предоставленным  физическим лицам (вариант 1),  субъектам малого и среднего  предпринимательства		По ссудам, предоставленным  физическим лицам (вариант 2)
	по портфелям обеспеченных ссуд	по портфелям прочих ссуд	по портфелям обеспеченных ссуд	по портфелям прочих ссуд
портфель ссуд без просроченных платежей	0,5%	1%	0,75%	1,5%
портфель ссуд с просроченными платежами  от 1 до 30 календарных дней	1,5%	3%
портфель ссуд с просроченными платежами  от 31 до 90 календарных дней	10%	20%	10%	20%
портфель ссуд с просроченными платежами  от 91 до 180 календарных дней	35%	50%	35%	50%
портфель ссуд с просроченными платежами  свыше 180 календарных дней	75%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 5

Потребительский кредит под залог объектов недвижимости

Рассмотрим условия потребительского кредита под залог недвижимости в Сбербанке, ВТБ 24 и Альфа банке.

Сбербанк

• Сумма кредита: до 10 000 000 рублей

• Процентная ставка: от 13,5%  в рублях

• Срок кредита: до 7 лет

ВТБ 24   Процентная ставка по кредиту	от 18%
Минимальная сумма кредита	50 000 руб.
Максимальная сумма кредита	3 млн руб.
Срок кредита	до 7 лет

 

 

Альфа банк

Срок кредита:	от 5 до 25 лет
Минимальный размер кредита:	1 000 000 рублей / 35 000 долларов США
Максимальный размер кредита:	60 000 000 рублей / 2 000 000 долларов США
Срок кредитования	Ставка
от 5 до 10 лет	12,70%
от 11 до 15 лет	12,80%
от 16 до 20 лет	12,90%
от 21 до 25 лет	13,00%

 

 

Возьмем в Альфа банке срок кредитования 7 лет. Сравнив данные условия, можно сказать, что процентная ставка у Альфа банка меньше, чем у Сбербанка и ВТБ 24.

Максимальный размер кредита у Альфа банка больше, чем у Сбербанка и ВТБ 24.

 

 

 

 

Приложение 6.

Банковские гарантии

ВТБ 24

Виды гарантий:

• Тендерные — в ходе торгов может случиться ситуация, когда принципал не сможет выполнить свои обязательства. Тогда в пользу бенефициара, проводящего тендер, гарант обязуется перечислить денежные средства в оговоренных объемах;

• Исполнения обязательств по договорам — помощь гаранта в обеспечении выполнения контрактов, если у принципала возникают какие-либо затруднения с этим;

• Гарантии возврата платежей — оплата гарантом письменного требования бенефициара в случае, если у принципала возникли трудности с выполнением условий контракта;

• Гарантии таможенных платежей — применяются в случае необходимости внесения оплаты таможенных тарифов. Больше всего этот вид гарантий интересен предприятиям-импортерам. Главная привлекательность заключается в том, что предприятию не требуется извлекать средства из оборота для уплаты таможенных расходов, в том числе, штрафных санкций за утерю или порчу товара.

Базовые условия этого системного продукта от ВТБ24 следующие:

• Срок гарантии — до 60 месяцев;

• Величина залога — до 100% товарной продукции, находящейся в обороте;