Организация платёжного оборота в Республике Беларусь: состояние и перспективы развития

Белорусский национальный технический университет

Факультет маркетинга, менеджмента, предпринимательства

Кафедра «Экономика и управление инновационными проектами в промышленности»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Реферат

на тему: «Организация платёжного оборота в Республике Беларусь: состояние и перспективы развития»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

выполнила:    

проверила:       

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Минск 2014

 

 СОДЕРЖАНИЕ

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ 

 

Рынок денег является более сложно прогнозируемым, чем все остальные рынки, а конечные результаты колебаний от непосредственных воздействий изменения спроса и предложения могут оказать пагубное влияние на экономику абсолютно любого развитого государства. 

Для экономики любой страны одной из ключевых структур мирового рыночного хозяйства считается её выбранный платёжный механизм. Дело в том, что платёжный механизм осуществляет своеобразный обмен веществ во всей системе хозяйства. Помимо всего прочего, необходима непрерывная и чёткая работа этой платформы для качественного повышения общей эффективности функционирования всех экономических институтов.

Денежные средства постоянно находятся в обращении между государственными структурами, физическими лицами и субъектами хозяйства. Методы платежа можно разделить на безналичные и налично-денежные. Эти два выявленных метода тесно связаны между собой и в конечном итоге зависят друг от друга. Деньги постоянно переходят из одной сферы обращения в другую: наличные деньги при внесении на счёт в кредитном учреждении становятся безналичными, при снятии со счета они опять становятся наличными. Национальный Банк определяет, как одну из своих важнейших целей, рациональную организацию денежного оборота, как в управлении потоками наличных денег, так и безналичной его форме. 

В условиях, когда организация наличного денежного обращения исходит из непосредственной необходимости полного и своевременного обеспечения платёжного оборота денежными знаками разных номиналов при недопущении возможности так называемых негативных предпосылок, которые могут быть связаны противоречием интересов кредитных фирм и организаций по минимизации расходов и максимизации доходов на их достижение, одно из самых важных значений приобретает анализ и, в определённой мере, качественный контроль движения выпускаемых в массовое обращение наличных денежных средств. 

В этом случае требуется контролируемое ведение мониторинга денежных потоков наличного характера в целом по государству и её региональным центрам, по первичным источникам поступлений наличных денег в банковские кассы и направлениям их непосредственных выдач, скорости возврата наличных средств в эти же кассы банков, а также их движения внутри самой банковской системы, между крупными банками и коммерческими организациями. Помимо этого, следует также учитывать систематическое проведение подробного анализа наличной денежной массы, которая уже на данный момент находится в непосредственном обращении, ее динамики и ключевого распределения между населением, банковской системой и хозяйствующими субъектами. [1, стр 7]

Основная цель реферата - изучение организации платёжного оборота и подробная характеристика безналичного и налично-денежного оборота в Республике Беларусь, а также ключевых направлений по их дальнейшему совершенствованию. 

Общее понятие платёжного оборота

 

Платёжным оборотом является процесс непрерывного движения всех платёжных средств, которые обслуживают хозяйственный оборот.

Платёжными средствами в большинстве случаев выступают денежные средства  в безналичной и наличной форме, чеки, векселя, депозитные сертификаты с правом так называемой переуступки и другие остальные ценные бумаги, которые могут выполнять платёжные функции.

Следует также отметить, что платёжный оборот качественно объединяет многочисленные платежи, которые совершаются различным способом. Способом платежа можно обозначить специфическую форму движения, которая в той или иной степени присуща абсолютно каждому источнику платежа в целостной структуре платёжного оборота. К структурным элементам, которые определяют общую сущность способа выполнения платежа, можно отнести основной источник платежа, присущая ему форма движения, а также сами субъекты непосредственного платежа (рис. 1).

Платёж деньгами (который также является денежным оборотом) в историческом процессе развития является первичным способом выполнения платежа; общая доля платежей, которая совершается с непосредственным использованием денег, составляет в структурном платёжном обороте приблизительно 55 процентов.

Способ платежа путём последующей передачи долгов довольно часто распространён на практике в двух ключевых формах:

• непосредственная передача отдельно взятого кредита между кредиторами при отсутствии каких-либо изменений в структуре заёмщика;

• перераспределение отдельно взятого кредита между заёмщиками при отсутствии каких-либо изменений в структуре самого кредитора. [2, стр 16]

Рисунок 1 -  Система способа платежа

 

Первая приведённая форма применяется, к примеру, при передаче одноименного векселя одним векселедержателем другому с помощью функции индоссамента (что является передаточной надписью на самом вексельном извещении). Заёмщик (впоследствии называемый векселедателем) при этом должен оставаться неизменным, а сам кредитор (лицо, получаемое денежные средства по векселю) при необходимости может являться изменяемой составляющей. Ещё одним наглядным примером может считаться официальная передача в погашение собственных обязательств денежных долгов третьих лиц (цессия счетов дебиторов). При подобной выбранной форме меняется ключевой кредитор по отношению к действующему в процессе лицу, которое обязано по конечному погашению дебиторской задолженности. Точно такая же форма применяется в тех случаях, когда в пределах одной банковской системы денежные средства списываются с расчётного счета плательщика и впоследствии автоматически зачисляются на расчётный счёт поставщика. При такой денежной манипуляции меняется кредитор одного и того же заёмщика, которым в данной ситуации является банк.

Вторая форма передачи долга в довольно большом количестве случаев характерна для банковского кредита, когда в пределах одной банковской структуры ссуда выдаётся отдельному предприятию и направляется на погашение вторичной ссуды, которая была получена ранее его поставщиком. Здесь при отдельном кредиторе (являющимся этим же банком) непосредственно меняется общая ссудная задолженность заёмщиков по выбранному к рассмотрению кредиту.

Конкретный способ платежа путём непосредственной передачи кредитных обязательств (которые и являются долгами) применяется на практике в большинстве случаев в первой форме. В частности, последующая передача кредитных обязательств от первого кредитора ко второму или даже третьему при неизменности самого заёмщика.

Зачёт общих взаимных требовании, или клиринг зачастую распространён в системах автоматизированного образца расчётов Банка Российской Федерации между коммерческими организациями или сторонними банковскими системами. Наряду с вышеописанным клирингом в банках и других учреждениях кредитного формата в условиях постоянного или единичного дефицита платёжных средств оговорённые операции между предприятиями могут непосредственно проводиться на основе так называемого бартерного обмена. В бартерной операции отдельная товарная форма стоимости качественно замещает денежную форму общей денежной стоимости. Наряду с упомянутым бартером в зачётах довольно часто используются взаимные и встречные требования ряда предприятий, которые также являются многосторонними и двусторонними зачётами.

Факторинговый способ платежа. В процессе подобной денежной операции отдельной взятый банк покупает многочисленные требование клиента (с оборотом или же без оборота на него) и впоследствии взыскивает по требованию задолженность с описанного выше должника. Факторинг зачастую применяется с непосредственным использованием всех форм требований долгового формата, однако самой распространённой и используемой формой долговых требований на сегодняшний день считаются чеки и прямая дебиторская задолженность, которая практически всегда вытекает из условий договора хозяйственного образца.

Исходя из всех приведённых информационных сведений, можно сказать, что все приведённые способы платежа качественно основываются на первичных источниках этого платежа. Количество источников платежа непосредственно определяют эффективность всего платёжного оборота и его дальнейшее воздействие на государственную экономику. [3, стр 29]

 

Платёжный оборот в рамках платёжной системы. Характеристика платёжного оборота в Республике Беларусь

 

Платёжный оборот в экономике организован в рамках платёжной системы. 

Платёжной системой является совокупность специально направленных кредитных институтов и выработанных механизмов взаимодействия между ними в процессе постоянного движения всех платёжных средств, которые и обслуживают оборот хозяйственного формата.

Платёжная система Республики Беларусь непосредственно обеспечивает потребности многочисленных зарегистрированных банков, субъектов хозяйствования в проведении дополнительных расчётов, в том числе и по платежам в государственный бюджет, а также качественно способствует эффективной реализации ключевых направлений денежно-кредитной политики всей страны. Достичь желаемых положительных результатов в развитии обобщённой платёжной системы Республики Беларусь удалось благодаря полноценной модернизации системы межбанковских расчётов в соответствии с глобальными тенденциями и международными запросами в данном сегменте.

Ключевой функциональной компонентой всей платёжной платформы Республики Беларусь по непосредственному проведению расчётов в национальной валюте на территории государства считается автоматизированная система межбанковских расчётов (которая далее будет сокращена до аббревиатуры АС МБР), в состав которой входят две просчитанные и зафиксированные подсистемы. Первой подсистемой можно назвать систему расчётов по срочным и крупным денежным переводам. Она получила кодовое наименование BIS. Второй системой являются мелкие и несрочные денежные переводы, которые также можно отнести к прочим денежным переводам. Зачастую специалисты банковского дела называют упомянутую систему клиринговая системой расчётов. 

Межбанковские расчёты по приведённым выше срочным и крупным денежным переводам, а также по результатам отдельного клиринга (по остальным денежным функциям, по сделкам купли-продажи акций и прочих ценных бумаг, по многоотраслевым операциям с непосредственным использованием банковских пластиковых карточек) осуществляются в системе BISS(2) на валовой основе в режиме реального времени. Через официально одобренную систему BISS многочисленные денежные переводы осуществляются на непосредственном основании платёжных документов электронного формата, которые содержат все подтверждённые реквизиты первичной расчётной документации, включая даже текстовые. Электронные платёжные документы, с первичного момента непосредственно приёма денежной системой BISS, считаются безотзывными и впоследствии не могут быть отозваны банком, который в этом случае является отправителем. Электронная платёжная документация качественно обрабатывается программными ресурсами системы BISS по мере их дальнейшего поступления по принципу, что первым было получено, то первым будет и отправлено. Все платежи электронного образца, которые проводятся через расчётную платформу BISS, являются окончательными с момента непосредственного отражения денежных операций по корреспондентским счетам банковских систем и полноценному аннулированию подлежать не будут. Банки и их клиенты могут использовать средства, поступившие на их счета с момента зачисления. [4, стр 1]

Межбанковские расчёты по прочим денежным переводам осуществляются в клиринговой системе расчётов на чистой основе на основании реестров входящих платежей, содержащих реквизиты первичных расчётных документов, необходимые для отражения операций по счетам банков и их клиентов. Реестры входящих платежей заверяются электронной цифровой подписью и являются электронными платёжными документами. До наступления расчётного времени текущего клирингового сеанса, участники вправе отозвать отдельные платежи, включённые в реестр входящих платежей, из клиринговой системы. С момента отражения результатов по корреспондентским счетам участников, межбанковский расчёт по прочим денежным переводам считается окончательным и аннулированию не подлежит. 

При использовании безналичных денег расчёты, производятся при помощи записи по счетам в банках, когда деньги списываются со счета плательщика и зачисляются на счёт получателя. Естественно, что широкому распространению безналичных денег может способствовать только разветвлённая сеть банков. Государство обычно заинтересовано в организации и развитии безналичной формы расчётов, поскольку осуществление денежных расчётов с использованием безналичных денег гораздо предпочтительнее платежей наличными деньгами, поскольку в первом случае достигается стабилизация финансово-кредитной системы государства за счёт ускорения возврата банковских кредитов, поступлений платежей в бюджет, улучшения расчетно-платежных отношений между субъектами хозяйствования. Применение безналичных форм расчётов способствует значительной экономии на издержках обращения, ускоряется оборачиваемость оборотных средств и усиливается контроль за процессом движения денежных средств. 

В настоящее время при совершении безналичных расчётов в Республике Беларусь используются следующие платёжные инструменты: 
· платёжные поручения;

· платёжные требования;

· чеки;

· требования-поручения;

· аккредитивы;

· банковские пластиковые карточки.

Рассматривая систему безналичных расчётов, нельзя обойти стороной организацию корреспондентских отношений между банками. Актуальность проблематики корреспондентских отношений обусловлена той важной ролью, которую играют они в становлении и развитии двухуровневой банковской системы. Сейчас особенно важно восстановление межбанковского доверия и партнёрства для нормального функционирования внутреннего финансового рынка в Беларуси и полноценного банковского обслуживания всех субъектов национальной экономики. Актуальность проблематики корреспондентских отношений также обусловлена тем значением, которые они имеют для коммерческих банков при выборе ими приоритетных и наиболее прибыльных направлений развития бизнеса в условиях конкуренции. [5, стр 61]