Необходимость, сущность и функции денег

Возникновение денег было вызвано не просто потребностью в быстром развитии экономики: однажды появившись, деньги способствовали дальнейшему развитию и совершенствованию хозяйственных связей. Таким образом, развитие хозяйства и развитие исторических форм денег – это два взаимообусловленных и взаимосвязанных процесса3.

Деньги – это товар по происхождению, но отличается от него, выступая как особый привилегированный товар, играющий роль всеобщего эквивалента4.

Свойства денег:

1) Деньги  – это своеобразный актив общества, т.е. нечто имеющее собственную  ценность. Актив любого хозяйствующего  субъекта есть принадлежащее  собственнику материальное и  нематериальное богатство в различных  его формах. В данном своем  качестве деньги представляются  также определенным экономическим  благом, частью богатства в форме  наличных и безналичных денежных  средств;

2) Деньги  – это высоколиквидный актив, причем ликвидность денежных  активов выше ликвидности всех  других активов. Деньги как самый  ликвидный актив позволяют погашать  обязательства безо всяких преобразований  простой передачей денежных знаков  или путем записи на счетах;

3) Деньги  как высоколиквидный актив имеют  определенную фиксированную номинальную  стоимость, в отличие, например, от  номинальной стоимости финансовых  активов как денежной суммы, формально  указанной, положим, на ценной бумаге;

4) Деньгам  как наиболее ликвидному активу, имеющему фиксированную номинальную  стоимость, должна быть присуща  всеобщность. Деньги выступают в  форме всеобщей непосредственной  обмениваемости на все другие  товары. В результате все товары, участвуя обращении, находят своего  конечного потребителя;

5) Деньгам  должна быть присуща однородность  – стандартизированность (взаимозаменяемость). Это свойство присуще деньгам, как правило, в силу их единообразия, отсутствия индивидуальных особенностей. Как универсальное средство они  позволяют проводить свободный  обмен на любое благо;

6) Деньги  должны быть делимыми, для того  чтобы они могли выполнять  свои функции в сделках с  различными суммами;

7)Деньги  должны отличаться транспортабельностью, узнаваемостью и пригодностью  для хранения, не теряя при  этом своей стоимости, а также  должны обладать портативностью;

8) Немаловажное  свойство денег – защита их  от подделок, облегчающая государству  борьбу с фальшивомонетничеством5.

Концепции, касающиеся сущности денег: первый подход характерен для марксистского и производных от него направлений экономической мысли. К.Маркс отмечал, что при замкнутом натуральном хозяйстве все необходимые продукты производились и потреблялись в пределах собственного домашнего хозяйства, не возникала необходимость в обмене товара и деньги в качестве средства обмена не были нужны. Вторым и наиболее распространенным на Западе подходом к определению сущности денег является функциональный подход к сущности денег. Для него характерно отношение к деньгам как к инструменту, стихийно созданному рыночной экономикой для решения проблем товарного хозяйства. В качестве денег в экономике смогли удержаться только те инструменты, которые оказались способными наилучшим образом выполнять диктуемые рынком функции. Таким образом, сущность денег определяется выполняемыми ими функциями. В рамках третьего подхода попытаемся изложить сущность денег посредством выявления ряда общих свойств, характеризующих их внутреннее содержание, независимо от всего разнообразия форм и видов данного предмета, основываясь на том, что «содержание, будучи определяющей стороной целого, представляет единство всех составных элементов объекта, его свойств, внутренних процессов, связей противоречий, тенденций, а форма есть способ существования и выражения содержания»6.

2. Виды денег

 Деньги  в своем развитии выступали  в двух видах: действительные  деньги и знаки стоимости (заменители  действительных денег). Действительные  деньги - деньги, у которых номинальная стоимость (обозначенная на них) соответствует реальной стоимости, т.е. стоимости металла, из которого они изготовлены. Металлические деньги имели разную форму: сначала штучную, затем весовую.  Монеты более позднего развития денежного обращения  имели установленные законом отличительные признаки (внешний вид, весовое содержание). Наиболее удобной для обращения оказалась круглая форма монеты. Лицевая сторона, которой  называлась аверс, оборотная - реверс, обрез - гурт. С целью предотвращения порчи монет гурт делался нарезным. Первоначально в обращении находились одновременно золотые монеты и серебряные монеты. К золотому обращению страны пришли во второй половине Х1Х века. Причиной перехода к золотому обращению послужили свойства металла, делающие его наиболее пригодным для выполнения назначения денег (однородность, делимость, сохраняемость, портативность). Благодаря  своей устойчивости действительные деньги беспрепятственно выполняли все пять функций.

 Особенность  таких денег состоит в том, что они обладают собственной  стоимостью и не подвержены  обесцениванию. Это значит, что при  наличии полноценных золотых  денег в количестве, превышающим  действительную потребность, они  уходят из оборота в сокровище. Напротив, при увеличении потребности  оборота в наличных деньгах  золотые монеты беспрепятственно  возвращаются в оборот из сокровища. Таким образом, золотые монеты  способны достаточно гибко приспосабливаться  к потребностям оборота без  ущерба для владельцев денег.

При таких условиях не возникает необходимость в определенных мерах по регулированию массы денег в обращении  в соответствии с потребностями  оборота, что характерно для бумажных денежных знаков.

Однако золотым деньгам присущи немалые недостатки:

• золотодобыча не поспевала за производством товаров и не обеспечивала полную потребность в деньгах;
• золотые деньги высокой портативности не могли обслуживать мелкий по стоимости оборот;
• дороговизна использования золотых денег, которые стоят намного больше, чем денежные знаки, изготовленные из бумаги.

Золотое обращение просуществовало не долго - до первой мировой войны, когда воюющие страны для покрытия своих расходов осуществляли эмиссию знаков стоимости. Постепенно золото исчезло из обращения.

Заместители действительных денег (знаки стоимости) - деньги, номинальная стоимость которых выше реальной, т.е. затраченного на их производство общественного труда. К ним относятся:

• металлические знаки стоимости - стершиеся золотые монета, мелкие монеты из дешевых металлов меди и алюминия.
• бумажные знаки стоимости, сделанные, как правило, из бумаги. Различают бумажные  и кредитные деньги (банкноты).

Бумажные деньги - представители действительных денег. Разность между  номинальной стоимостью выпущенных денег и стоимость их выпуска (расходы на бумагу, печать) образуют эмиссионный доход казны, являющийся существенным элементом государственных поступлений.

Исторически бумажные деньги  появились как заменители находившихся в обращении золотых монет и выпускались государством наряду с золотыми  и с целью их внедрения в обращение  обменивались на них. Однако появление, а затем и рост дефицита государственного бюджета вызвал расширение эмиссии бумажных денег, размер которой  зависел от потребности государства в финансовых ресурсах. Бумажные деньги выполняют две функции: средства обращения и средства платежа. Экономическая природа  бумажных денег исключает возможность устойчивости бумажно- денежного обращения, т.к. выпуск их не регулируется потребностями  товарооборота, и механизм  автоматического изъятия излишка бумажных денег из обращения отсутствует. В результате бумажные деньги, застрявшие в обращении независимо от товарооборота, переполняют каналы обращения и обесцениваются.

Причины обесценивания:

• избыточный выпуск бумажных денег государством;
• упадок доверия к эмитенту;
• неблагоприятное соотношение  экспорта и импорта страны.

Итак, сущность бумажных денег заключается в том, что они выступают знаками стоимости выпускаемыми государством  для покрытия бюджетного дефицита обычно они не размены на золото и наделены государством принудительным курсом.

Кредитные деньги - возникли с развитием товарного производства, когда купля-продажа осуществляется с рассрочкой платежа, т.е. в кредит. Их появление связано с выполнением функции денег как средства платежа где деньги выступают обязательством, которое должно быть погашено через заранее установленный срок  действительными деньгами. Их экономическое значение:

• отражать потребность товарооборота в наличных деньгах;
• экономить действительные деньги;
• способствовать развитию безналичного оборота;

Банкнота - кредитные деньги, выпускаемые центральным банком страны при выполнении кредитных операций осуществляемых в связи с различными хозяйственными процессами.   Предоставляя ссуду, банк может выделить заемщику свои банкноты: после истечения срока пользования ссудой предоставленные средства подлежат возврату в банк для погашения ссудной задолженности. 

Классическая банкнота отличается  от бумажных денег:

• по методу эмиссии - бумажные деньги выпускаются в обращение Министерством финансов, (казначейством), банкноты - центральным банком;
• особенности их выпуска в обращение:  банкноты выпускаются в обращение в связи с кредитными операциями выполняемыми в увязке с реальными процессами производства и реализации продукции, бумажные деньги поступают в оборот без такой увязки;
• цель выпуска: бумажные деньги выпускаются с целью финансирования дефицита государственного бюджета банкноты - с целью финансирования различных хозяйственных процессов.

Особенностью кредитных денег является то, что их выпуск в обращение  увязывается с действительными потребностями  оборота. Это предполагает осуществление кредитных операций в связи с реальными процессами производства и реализации продукции.  При этом достигается увязка объема платежных средств, предоставляемых заемщикам, с действительной потребностью оборота в деньгах. Такая особенность представляет собой наиболее важное преимущество кредитных денег.

При нарушении связи с потребностями оборота кредитные деньги утрачивают свои преимущества и превращаются в бумажные деньги. Это подтверждается современным опытом денежного обращения в России, где в обращение поступают (эмитируются) банкноты.

В настоящее время все центральные банки стран выпускают банкноты определенного достоинства. По существу они являются национальными деньгами на всей территории государства. Материальное обеспечение в виде товаров или золота отсутствует. Для изготовления банкнота используется особая бумага, и применяются меры по защите банкнот от подделки.

3. Роль денег при разных моделях экономики

Роль денег подвержена изменениям в связи с характерными чертами функционирования экономики. Особенности проявления роли денег при разных моделях экономики заметны во всех аспектах применения денег.

При существовавшей до недавнего времени в России административно-командной экономике роль денег была ограничена. Этому способствовали и бытовавшие взгляды о возможной полной отмене денег и переходу к прямому продуктообмену. Деньгам отводилась вспомогательная роль, главным образом как инструменту учета и контроля со стороны центральных и других органов управления хозяйством.

В условиях административно-командной экономики объем и ассортимент производимой продукции устанавливался вышестоящими органами для каждого предприятия в форме планов в натуральных и стоимостных показателях. При этом стоимостные показатели планируемого объема и ассортимента продукции имели подчиненное значение и рассчитывались на основе натуральных показателей, исходя, как правило, из цен, установленных центральными органами.

Произведенная продукция распределялась между потребителями в натуральных единицах по фондам и нарядам, на основании которых между участниками процессов реализации продукции заключались договоры, предусматривавшие обязанности сторон по отпуску и приобретению продукции в натуральных и стоимостных показателях. Стоимостные показатели определялись в зависимости от данных о поставках продукции в натуральных единицах с применением установленных цен.

При реализации продукции деньгам и денежным расчетам отводилось подчиненное значение. Роль денег в подобных условиях сводилась к их использованию в качестве вспомогательного инструмента учета и контроля.

В административно-командной экономике роль денег снижается, что связано с применением стабильных цен, устанавливавшихся центральными органами. Такие цены оставались неизменными и при различных соотношениях спроса и предложения товаров и продолжали применяться при недостатке товаров и нормированном их распределении.

Однако в подобной ситуации возникала «подавленная инфляция», сопровождающаяся снижением роли денег поскольку для приобретения товаров не столь важно было наличие денег у покупателя, сколь важна возможность их получения в соответствии с установленными нормами.