Экономика отрасли связи

 Всего  без НДС 46429,339 тыс. руб.

 НДС 8357,28 тыс. руб.

 Всего тыс. руб. 54786,619 тыс. руб. 
 

Прочие  доходы

1. в текущем 

без НДС 3433,13559 тыс. руб.

НДС 617,96441 тыс. руб.

                   С НДС  4051,100 тыс. руб.

2. в плановом  руб.

без НДС  4368,310 тыс. руб.

НДС 786,296 тыс. руб.

                   С НДС  5154,606 тыс. руб. 

     Результаты  всех расчетов доходов в прогнозируемом периоде сведем в таблицу 2.1. 
 

Таблица 2.1 - План - прогноз доходов от основной деятельности 

 

     Внереализационные доходы планируются путем умножения доходов от внереализационных операций в текущем периоде на коэффициент инфляции. В прогнозируемом периоде они составят 

       Д _{вн. пл.} =1942,1*1,14=2213,994 тыс. руб.

     Вывод мы видим из расчетов, что наблюдается значительный рост доходов от установок телефонов на 109,8%. Доходы от абонентской платы планируется увеличить на 32,7%. Сбор с таксофонов и прочие доходы также увеличатся соответственно на 34,1% и на 27,2% соответственно. Всего планируется увеличить доходы почти на 50%.Такой рост обуславливается увеличением спроса на услуги связи и изменением цен в планируемом периоде. 

3. Персонал и оплата  труда

В данном разделе определим основные показатели:

• среднесписочная численность работников основной деятельности;
• фонд оплаты труда работников основной деятельности;
• среднегодовая оплата труда работников основной деятельности;
• производительность труда работников основной деятельности.

Определим среднесписочную численность работников основного производства в текущем  году. Нам известно, что удельный вес работников основного производства составляет 87 % от общего количества работающих. 

  чел. 
 

 Далее  с помощью формулы 3.1 определим среднюю трудоемкость обслуживания одного номера сети    

                                                     ;        (3.1)

     где    - среднесписочная численность работников основной деятельности, занятых непосредственно обслуживанием средств связи, в текущем году, единиц;

         - среднегодовое количество телефонных аппаратов на сети в текущем году, аппаратов.

          

     Потребность в дополнительной численности работников основной деятельности определим по формуле 3.2

                                                              (3.2)

     Где - среднегодовой прирост телефонных аппаратов в плановом году, единиц; 

                  

Определим среднесписочную численность в  плановом году  с учетом выбытия  по  формуле 3.3 

               ;      (3.3) 

     Расчет  среднесписочной численности работников на прогнозируемый период произведем по формуле 3.4.

                                            ; (3.4)

  

Из  них работников занятых в основном производстве  

1367,6*87%=1190 чел. 

Определим среднемесячную оплату труда в текущем  периоде за месяц по формуле 3.5. 

                                        (3.5)

По  формуле 3.6 определим производительность труда  в текущем  и плановом периодах  

                                 (3.6)

 
 

Определим зарплатоёмкость в текущем периоде  по формуле 3.7

                                     (3.7) 

 тыс. руб. 

ФОТ в плановом периоде определим  по формуле 3.5

                              ;    (3.5) 

Определим среднемесячную заработную плату  одного работника в плановом периоде

 

Результаты  расчетов сведем в таблицу 3.1.

Таблица 3.1 – План – прогноз по труду 

     Среднесписочная численность  работников в прогнозируемом году увеличится на 6,7 %, в том числе по основной деятельности на 75 человек. Что повлечет за собой увеличение фонда оплаты труда на 49,5 %. Но также возрастет и производительность  труда на 40%. 
 

4. Производственные  фонды

В данном разделе  бизнес-плана нам необходимо рассчитать:

• среднегодовую стоимость основных производственных фондов;
• среднегодовую стоимость нормируемых остатков оборотных средств.

 

Стоимость основных фондов на конец  планового года определим по формуле 4.1

                               (4.1)

где - полная стоимость основных фондов по состоянию на начало и конец года соответственно;

  - стоимость вводимых в действие основных фондов;

полная стоимость выбывающих основных фондов.

Среднегодовую стоимость основных производственных фондов в прогнозируемом периоде определим по формуле поквартального ввода и выбытия на основании исходных и рассчитанных данных по формуле 4.2

                 (4.2)

где стоимость на начало квартала.

тыс. руб.

Загрузку  основных средств, в текущем периоде  определим по формуле 4.3.

                                    (4.3)

где  среднегодовая стоимость остатков ОС в текущем году, тыс. руб.;

среднегодовое количество телефонных аппаратов в текущем периоде тыс.шт. 

Среднегодовую стоимость остатков ОС определим  исходя из их удельного веса в общей  стоимости ОПФ текущего периода.

Среднегодовая стоимость на конец года будет  равна 

Следовательно, загрузка ОС в текущем периоде составит

Дополнительная  потребность в ОС, связанная с развитием сети связи в каждом квартале прогнозируемого года определим по формуле 4.4

                 ;     (4.4)

где  прирост телефонных аппаратов поквартально шт.

Определим средние остатки ОС по кварталам 

      Определим среднегодовую стоимость нормируемых  остатков в плановом периоде  по формуле 4.5. 

;(4.5) 

 (28994+32186,599)/2+30590,38+31548,08+32026,93=31188,92 тыс. руб.

Полученные результаты занесем в таблицу 4.1. 

Таблица 4.1 - Стоимость основных производственных фондов и оборотных средств (тыс. рублей)

 

Среднегодовая стоимость ОПФ в плановом периоде  увеличится на 28970,0 тыс. руб., что составляет 3,55%. Среднегодовая стоимость нормируемых остатков в плановом периоде увеличится на 9,1%. 

     5. Затраты на производство  и реализацию услуг

     При расчете затрат на производство и реализацию услуг связи нам необходимо определить следующие статьи затрат:

• затраты на оплату труда;
• отчисления на социальные нужды;
• амортизационные отчисления;
• затраты на материалы и запасные части;