Банковская система и её роль в экономике

Подытожив, получаем, что центральный банк - это главный банк страны, основное звено денежно-кредитной системы государства, которое регулирует деятельность других составляющих этой системы.

 

1.3 Коммерческий банк: понятие. Виды, основные банковские операции

 

С коммерческими банками, в отличие от центральных, мы встречаемся гараздо чаще в повседневной жизни. Надо нам заплатить за квартиру, сделать денежный перевод или купить валюту, мы идем в банк. Разберемся, что же представляет из себя коммерческий банк.

Коммерческий банк - негосударственное кредитное учреждение, осуществляющее универсальные банковские операции для юридических и физических лиц (расчётные, платёжные операции, привлечение вкладов, предоставление ссуд, а также операции на рынке ценных бумаг и посреднические операции). [8]

Вид коммерческого банка определяется наряду с содержанием его операций также степенью развития экономики страны, кредитных отношений, денежного и финансового рынков. [7, т.13]

Коммерческие банки можно классифицировать следующим образом.

1. По характеру экономической  деятельности выделяются эмиссионные, коммерческие, специализированные  банковские учреждения.

Эмиссионный банк - это банк, осуществляющий выпуск денежных знаков - банкнот и являющийся центром и регулятором банковской системы (Центральный банк). Коммерческие банки представляют собой кредитные организации, которые осуществляют кредитно-расчетное обслуживание промышленных, торговых и других предприятий и организаций, а также населения. Специализированные банковские учреждения могут заниматься кредитованием какого-либо определенного вида деятельности. К ним можно отнести ипотечные, инвестиционные, сберегательные, отраслевые и прочие банки.

2. В зависимости от принадлежности  капитала (по форме собственности) выделяют:

государственные банки, когда капитал коммерческого банка принадлежит государству;

акционерные банки, собственный капитал которых формируется за счет продажи акций (наиболее популярны на сегодняшний день);

кооперативные (паевые) банки, капитал которых формируется за счет реализации паев;

муниципальные банки, формируемые за счет муниципальной (городской) собственности или находящиеся в управлении города. Основной задачей таких банков является обслуживание потребностей города в банковских услугах;

смешанные банки, когда собственный капитал банка объединяет разные формы собственности;

совместные банки, или банки с участием иностранного капитала.

3. По объему и разнообразию  операций банки делятся на  универсальные, осуществляющие все  виды операций и обслуживающие  разнообразных клиентов, и специализированные, которые ориентируются на проведение  одной или двух видов операций  и обслуживают специфическую  клиентуру (ипотечный банк, инвестиционный, инновационный, банки потребительского кредита, сберегательный банк).

4. По хозяйственному признаку  в зависимости от отрасли, которую  банки обслуживают в первую  очередь, различают промышленные  банки, торговые сельскохозяйственные  банки.

5. По срокам выдаваемых  кредитов выделяют банки краткосрочного (выдают кредиты на срок до 3 лет) и долгосрочного кредита (свыше 5 лет

6. По размеру выделяют  крупные, средние и мелкие банки.

7. По наличию филиальной  сети различают банки с филиалами  и без филиалов.

8. По территории банки  делятся на местные банки, федеральные, республиканские и международные. [9, т.69]

Далее рассмотрим основные банковские операции. В условиях рыночной экономики все операции коммерческого банка можно условно разделить на три основные группы в соответствии с рисунком А.1 приложения А.

Пассивные операции коммерческого банка (группа 1) - это операции по формированию капитала банка, а также операции по привлечению финансовых ресурсов, необходимых для проведения кредитных и других активных операций. Результатом пассивных операций является формирование собственного и привлеченного капитала.

Основную часть пассива занимает привлеченный капитал. К привлеченным средствам коммерческого банка относятся депозиты (вклады), полученные кредиты, средства мобилизованные посредством эмиссии долговых ценных бумаг банка (облигации, векселя).

Главным источником привлеченных средств являются депозиты. По экономическому содержанию все депозиты можно разделить на следующие группы:

депозиты до востребования;

срочные депозиты;

сберегательные вклады.

Депозиты до востребования (трансакционные депозиты) представлены различными счетами, с которых их владельцы могут получать наличные деньги по первому требованию путем выписки денежных и расчетных документов (расчетные счета предприятий, чековые счета физических лиц, корреспондентские счета банков).

Срочные депозиты - это денежные средства, внесенные вкладчиком на определенный срок. Их характерной особенностью является то, что они не могут использоваться для расчетов, а также устанавливается требование о предварительном уведомлении о досрочном изъятии денег.

Сберегательные вклады - вклады, не имеющие фиксированного срока с начислением установленных процентов. К основным характеристики сберегательных вкладов: отсутствие фиксированного срока хранения; изъятие без предварительного уведомления; возможность использования для осуществления ограниченного перечня платежей. Кроме того, по ним банк начисляет более низкие проценты, чем по срочным депозитам.

Широкое использование в банковской практике получили недепозитные источники формирования привлеченного капитала. Недепозитные источники формирования банковских ресурсов получили название управляемых пассивов, так как основная роль в их формировании в отличии от депозитов принадлежит коммерческому банку. К ним относятся:

получение займов на межбанковском рынке;

учет векселей и получение ссуд у центрального банка;

выпуск банковских векселей, облигаций и нот. [7, т.13.3-4]

Теперь рассмотрим активные операции коммерческих банков, то есть вторую группу. Данные операции означают использование от своего имени собственных и привлеченных средств для получения соответствующего дохода.

Активы коммерческого банка можно разделить на 4 категории:

кассовая наличность и приравненные к ней средства (самые ликвидные неприносящие дохода активы, которые немедленно могут быть использованы для выплаты изымаемых вкладов);

ссуды (самые доходные и рискованные активы, главный источник прибыли коммерческого банка);

инвестиции в ценные бумаги (приносящие доход активы, являющиеся по мере приближения сроков погашения факторами поддержания ликвидности коммерческого банка);

здания и оборудование (активы обеспечивающие функционирование банка).

Применительно к каждому банку структура активных операций различна и определяется политикой коммерческого банка, его склонностью к риску, стремлению получить доход.

Основными видами активных операций являются:

предоставление кредитов юридическим и физическим лицам на определенный срок;

инвестиции в ценные бумаги;

Вспомогательную роль играют такие операции как:

инвестиции в основной капитал банка;

кассовые операции;

инвестиции в недвижимость и долевые ценные бумаги и пр.;

лизинг (долгосрочная аренда [на срок от 6 месяцев до нескольких лет] машин, оборудования, транспортных средств, сооружений производственного назначения, предусматривающая возможность их последующего выкупа арендатором)

факторинг (это комплекс услуг для производителей и поставщиков, ведущих торговую деятельность на условиях отсрочки платежа). [7, т.13.3-4]

Что касается активно-пасивных операций (группа 3), то к ним относят комиссионные, посреднические операции, выполняемые банками по поручению клиентов за определенную плату - комиссию. Именно эту группу банковских операций обычно называют услугами. Различают расчетные услуги, связанные с осуществлением внутренних и международных расчетов, трастовые услуги по купле-продаже банком по поручению клиентов ценных бумаг, валюты, драгоценных металлов, посредничество в размещении акций и облигаций, бухгалтерское и консультационное обслуживание клиентов и прочие. [6, с.437]

В итоге получается, что коммерческий банк - кредитное учреждение, основной целью которого является создание прибыли и вся деятельность которого направлена на ее достижение. Этому способствуют операции банков, которые осуществляются как физическими, так и юридическими лицами. В настоящее время в каждой стране функционирует множество коммерческих банков, которые, осуществляя процессы перехода денежных средств от одних лиц другим, благоприятствуют экономическому развитию страны.

 

2. Особенности  функционирования банковской системы

 

2.1 Банковская система развитой страны

 

Рассмотрим банковскую систему развитой страны на примере США.

Сложившаяся на сегодняшний день банковская система Соединенных Штатов Америки значительно отличается от структур с аналогичными функциями, существующими в других развитых странах.

Современная банковская система США сформировалась в 1980 году под воздействием Закона о Федеральной резервной системе и принятого Закона о дерегулировании депозитных учреждении и монетарном контроле. До этого момента Соединенные Штаты оставались единственной среди экономически развитых держав страной, где централизованной организации не существовало. Банковская структура состояла из огромного множества мелких независимых банков, сфера деятельности которых ограничивалась весьма незначительной территорией; число банков к 1860 году достигло 3000, в 1913 году их было свыше 20000, около 7000 из них были эмиссиональными национальными банками, а остальные действовали по законам своих штатов, и не имели права на эмиссию банкнот. Такая банковская свобода существенно отличалась от ее европейской трактовки. [10]

Банковская система США функционирует в узких рамках разного рода административных инструкций и ограничений. С течением времени инструкции, принимаемые на федеральном уровне, преобретали все возрастающие значение, в то время как роль инструкций, принимаемых и устанавливаемых на уровне штатов, сокращались. В число важнейших федеральных органов регулирующих деятельность банковской системы, входят служба Контролера денежного обращения, Федеральная Резервная Система, и Федеральная корпорация по страхованию депозитов. [11]

Ядром современной централизованной банковской системы США стала Федеральная резервная система (ФРС), которая состоит:

1) из 12 федеральных резервных  банков;

2) из большого количества  банков-членов.

Пассивы федеральных резервных банков состоят:

1) из собственных капиталов, созданных за счет паевых взносов банков-членов;

2) из банкнотной эмиссии;

3) из банковских депозитов, представляющих собой резервы банков - членов ФРС.

Ресурсы федеральных резервных банков образуются за счет:

1) эмиссии банкнот - федеральных резервных билетов;

2) приема депозитов, главным образом от банков-членов и от казначейства. Незначительная часть средств федеральных резервных банков состоит из их собственных капиталов (оплаченного и добавочного).

Со времени огосударствления золотых запасов, осуществленного в 1934 году, федеральные резервные банки перестали быть хранителями золотых резервов страны, но в активе их баланса числились золотые сертификаты, представляющие собой бумажные знаки золота, сосредоточенного в государственном казначействе. Главной активной операцией федеральных резервных банков является покупка государственных ценных бумаг. По сравнению с этим незначительную сумму составляют ссуды федеральных резервных банков банкам-членам.

Федеральные резервные банки делают для депозитных учреждении тоже самое, что депозитные учреждения делают для людей. Они принимают вклады банков и сберегательных учреждении и предоставляют им ссуды. Федеральные резервные банки являются банками для банков.

Кроме эмиссионных (федеральных резервных) банков, банковская система США включает:

1) коммерческие банки,

2) инвестиционные банки,

3) взаимно-сберегательные банки,

4) банкирские дома.

Федеральная резервная система независимая организация. Она не может быть упразднена по прихоти президента, конгресс тоже не может изменить ее роль и функции иначе, как специальным законодательным актом. Длительные сроки полномочий членов Совета имеют целью защитить и изолировать их от политического давления.

Рассмотрим деятельность коммерческих банков в США.

Первым коммерческим банком США, получившим чартер (документ на право ведения банковских операций), стал Банк Северной Америки, образовавшийся в Филадельфии в 1781г. Акционерные и коммерческие банки стали финансовыми учреждениями нового типа. Деньги, создаваемые этими банками (банкноты и депозиты), значительно увеличили совокупное предложение денег в стране. Кроме того, эти банки стали новыми источниками кредитов, столь необходимых для растущей экономики.

В 1985 г. В США функционировало более 15 тысяч коммерческих банков. В перечень услуг, оказываемых этими банками своим клиентам, в настоящее время входит, помимо открытия текущих вкладов до востребования и выдачи коммерческих ссуд, целый ряд новых услуг: предоставление ссуд по залог недвижимости, ссуды на потребительские цели, а также инвестирование средств в покупку ценных бумаг самых разных видов, открытие сберегательных и срочных счетов. Так же банки занимаются многими другими видами деятельности, включая сдачу в аренду сейфов для хранения ценностей, обмен иностранной валюты, выпуск кредитных карточек и продажу дорожных чеков (traveler`s checks). Некоторые коммерческие банки производят операции через свои трастовые отделы, осуществляют сделки с ценными бумагами правительства США, сдают в аренду оборудование, гарантирует размещение ценных бумаг корпораций и муниципальных органов, предлагают компьютерные услуги. [11]

Коммерческие банки по юридическому статуту подразделяются на:

а) национальные;

б) штатные.

Первые функционируют согласно федеральным законам и в обязательном порядке входят в Федеральную резервную систему в качестве банков-членов; последние функционируют в соответствии с законами отдельных штатов и по желанию входят либо не входят в ФРС.

Из всех коммерческих банков выделилось несколько крупнейших банков, чьи ресурсы возрастают быстрее, чем сумма ресурсов прочих банков. Среди них "Бэнк оф Америка", "Ферст нейшнл сити бэнк оф Нью-Йорк", "Чейз Манхэттен банк", "Менюфекчурерс Гановер траст К°", "Морган Гаранта траст KV". Эти банки либо возглавляют мощные финансово-промышленные группы, либо играют в них крупную роль. Они представляют собой, по существу, банковские холдинги, образовавшиеся путем слияния крупных банков.