Содержание

Введение                                                                                                                   2

Введение

    Любая экономика держится на объективных  экономических законах, одним из которых является закон денежного  обращения. Оборот денег происходит под влиянием финансовых институтов и, прежде всего, банков, которые создают основу для денежного оборота и связаны со всеми отраслями и секторами экономики. Банки обеспечивают финансирование всех сфер предпринимательства, производственной и непроизводственной сфер, сферы управления и наполняют бюджет (как федеральный, так и территориальный) необходимыми денежными средствами. Через банки осуществляется также и двустороннее движение денег, взятых взаймы (кредит).

    Несмотря  на то, что в результате жесточайшего банковского кризиса, произошедшего  в России в августе-сентябре 1998 года, который повлек за собой потери в размерах, доходности и устойчивости российской банковской системы, массовые банкротства, в том числе крупнейших банков, постепенно начинается реструктуризация банковской системы под началом государства. Это означает, что банковская система будет продолжать функционировать и развиваться, следовательно, коммерческие банки по-прежнему будут заниматься обслуживанием внешнеэкономической деятельности российских и зарубежных предприятий и организации, а также физических лиц.

    О реформе банковской системы в России заговорили сразу после кризиса, жертвами которой стали, по данным российской прессы, около 600 банков. Встал вопрос о внесении изменений в банковское законодательство и проведении реформ в этом секторе. Потребовали перемен вопросы банковского регулирования и надзора, все более актуальным становилось введение системы гарантирования вкладов и ответственности за "преступления в банковской сфере". Прошло три года, прежде чем реально приступили к реформированию банковской системы.

    Актуальность  данной темы обусловлена тем, что  высокие и устойчивые темпы экономического роста и достигнутая макроэкономическая стабильность требуют от Правительства  Российской Федерации и Центрального банка Российской Федерации выработки  новых решений, направленных на обеспечение поступательного развития банковского сектора на основе укрепления его устойчивости, повышения конкурентоспособности российских кредитных организаций, совершенствования банковского регулирования и надзора, усиления защиты интересов и укрепления доверия вкладчиков и других кредиторов банков.

    Цель  работы – определить роль банков в  рыночной экономике.

    В ходе работы решались следующие задачи:

• раскрыть сущность, функции банков;
• рассмотреть основные операции банков;
• выявить особенности современной банковской системы;
• провести анализ развития банковского сектора;
• показать пути развития системы банковского регулирования и банковского надзора в Российской Федерации.

1. Банк как элемент банковской системы

    Функционирование  современного  рынка  опирается  на   действие   четко организованной банковской системы. Существует даже  полушутливое  изречение: с самого начала мира было три великих открытия: огонь, колесо и  центральная банковская система.

    Банковская  система – совокупность различных видов национальных  банков и кредитных  учреждений,  действующих  в  рамках  общего  денежно-кредитного механизма; включает Центральный банк,  сеть  коммерческих  банков  и  других кредитно-расчетных  центров.  Центральный  банк   проводит   государственную эмиссионную  и  валютную  политику,  является   ядром   резервной   системы. Коммерческие банки осуществляют все виды банковских операций.

    Элементами  банковской системы являются  банки,  некоторые  специальные финансовые  институты,  выполняющие  банковские  операции,  но  не   имеющие статуса банка,  а также некоторые дополнительные  учреждения, образующие банковскую  инфраструктуру  и обеспечивающие жизнедеятельность   кредитных институтов.

    Банк  –  финансовое  предприятие,  которое  сосредотачивает   временно свободные  денежные  средства  (вклады),  предоставляет  их   во   временное пользование  в  виде  кредитов  (займов,  ссуд),  посредничает  во  взаимных платежах  и  расчетах  между  предприятиями,  учреждениями  или   отдельными лицами, регулирует денежное обращение в  стране,  включая  выпуск  (эмиссию) новых денег.

    В условиях рынка банки являются  ключевым  звеном,  питающим  народное хозяйство дополнительными денежными ресурсами. Современные банки  не  только торгуют деньгами, одновременно они являются  аналитиками  рынка.  По  своему местоположению банки оказываются ближе всего к  бизнесу,  его  потребностям, меняющейся конъюнктуре. Таким образом,  рынок  неизбежно  выдвигает  банк  в число основополагающих элементов экономического регулирования.

1.1. Типы банков

    В странах  с  развитой  рыночной  экономикой  сложились  двухуровневые  банковские  системы. Верхний  уровень   системы   представлен   центральным (эмиссионным)  банком. На  нижнем  уровне  действуют  коммерческие   банки, подразделяющиеся    на    универсальные    и специализированные     банки (инвестиционные  банки,  сберегательные  банки,   ипотечные   банки,   банки потребительского кредита, отраслевые банки,  внутрипроизводственные  банки), и  небанковские  кредитно-финансовые  институты  (инвестиционные   компании, инвестиционные  фонды,  страховые  компании,  пенсионные  фонды,   ломбарды, трастовые компании и др.).

    Центральный  банк  обладает  монопольным  правом  на  выпуск   в   обращение (эмиссию) банкнот – основной составляющей налично-денежной массы. Он  хранит официальные  золотовалютные  резервы,  проводит  государственную   политику, регулируя кредитно-денежную сферу и  валютные  отношения.  Центральный  банк участвует  в  управлении  государственным  долгом  и  осуществляет  кассово-расчетное обслуживание бюджета государства. По своему положению в  кредитной системе  центральный  банк  играет  роль  «банка  банков»,  т.   е.   хранит обязательные резервы и  свободные  средства  коммерческих  банков  и  других учреждений,  предоставляет  им  ссуды,  выступает  в   качестве   «кредитора последней  инстанции»,   организует   национальную   систему   взаимозачетов денежных обязательств либо непосредственно через свои отделения, либо  через специальные расчетные палаты.

    Коммерческие  банки - основное звено кредитной  системы. Они  выполняют практически  все  виды   банковских   операций. Исторически   сложившимися функциями  коммерческих банков  являются  прием  вкладов  на  текущие  счета, краткосрочное   кредитование   промышленных    и    торговых    предприятий, осуществление расчетов  между ними. В современных условиях  коммерческим банкам  удалось  существенно  расширить  прием  срочных   и   сберегательных вкладов, средне- и долгосрочное кредитование, создать систему кредитования населения (потребительского кредита).

    Инвестиционные  банки  специализируются  на   эмиссионно-учредительных операциях. По поручению предприятий, нуждающихся в долгосрочных вложениях  и прибегающих к выпуску акций и облигаций, инвестиционные банки берут на  себя определение размера, условий, срока эмиссии,  выбор  типа  ценных  бумаг,  а также обязанности по  их  размещению  и  организации  вторичного  обращения.  Учреждения  этого  типа  гарантируют  покупку   выпущенных   ценных   бумаг, приобретая и продавая их за свой счет или  организуя  для  этого  банковские синдикаты, предоставляют покупателям акций  и  облигаций  ссуды.

    Сберегательные  банки  –  это,  как   правило,   небольшие   кредитные учреждения  местного   значения,   которые   объединяются   в  национальные ассоциации и обычно контролируются государством,  а  нередко  и  принадлежат ему. Пассивные операции сберегательных  банков  включают  прием  вкладов  от населения  на  текущие  и  другие  счета.  Активные  операции   представлены потребительским и ипотечным кредитом, банковскими ссудами, покупкой  частных и государственных ценных бумаг.  Сберегательные  банки  выпускают  кредитные карточки.

    Ипотечные банки – учреждения, предоставляющие  долгосрочный кредит  под залог недвижимости (земли,  зданий,  сооружений).  Пассивные  операции  этих банков состоят в выпуске ипотечных облигаций. Ипотечный  кредит  применяется главным образом в сельском хозяйстве, а также  в  жилищном  и  других  видах строительства. В   результате  увеличивается    размер    производительно используемого капитала.

    Банки потребительского кредита - тип банков, которые  функционируют  в основном, за счет кредитов,  полученных  в  коммерческих  банках,  и  выдачи краткосрочных и среднесрочных ссуд  на  приобретение  дорогостоящих  товаров длительного пользования и т.д.

    Огромную  роль в банковском деле играют банковские  группы,  в  составе которых  выделяются   головная   компания   (холдинг), филиалы   (дочерние общества), а также представительства, агентства, отделения.

    Банковский  холдинг  представляет  собой  держательскую  (холдинговую) компанию, владеющую пакетами акций и иных ценных  бумаг  других  компаний  и осуществляющую операции с этими ценными бумагами. Помимо  чистых  холдингов, занимающихся только указанными операциями,  существуют  смешанные  холдинги, которые, кроме того,  ведут  предпринимательскую  деятельность  в  различных сферах экономики. В этом случае холдинг создается, как правило,  в  связи  с основанием головной компанией дочерних производственных фирм.

    Пользуясь   юридической   независимостью   филиалов,   коммерческие    банки осуществляют через  них  запрещенные  сделки  с  ценными  бумагами  компаний небанковского сектора.

    Централизация  банковского  капитала  проявляется  в  слиянии  крупных банков в крупнейшие банковские объединения, в росте филиальной сети  крупных банков. Банковские объединения – это банки-гиганты, играющие  господствующую роль в банковском деле.

    Существуют  несколько форм банковских объединений.

    Банковские  картели – это соглашения, ограничивающие  самостоятельность отдельных банков и свободную конкуренцию между  ними  путем  согласования  и установления  единообразных   процентных   ставок,   проведения   одинаковой дивидендной политики и т.п.

    Банковские синдикаты, или консорциумы – соглашения  между  несколькими банками для совместного проведения крупных финансовых операций.

    Банковские  тресты – это объединения, возникающие  путем полного слияния нескольких банков, причем происходит объединение  капиталов  этих  банков  и осуществляется единое управление ими.

    Банковские  концерны  –  это  объединение  многих  банков,   формально сохраняющих  самостоятельность,  но  находящихся  под  финансовым  контролем одного крупного банка, скупившего контрольные пакеты их акций.

1.2. Основные операции  банков

    Банковские  операции относятся либо к пассивным, либо к активным. Пассивные операции служат для мобилизации денежных средств, активные - для их размещения.

    Пассивные операции сводятся в основном к привлечению  вкладов (депозитных, сберегательных), получению кредитов от других банков и эмиссии собственных ценных бумаг. Если собственный (уставный, акционерный) капитал - лишь отправная точка для создания банка, то заемные средства, получаемые в результате пассивных операций, - основа банковской деятельности.

    Депозитные  операции - это срочные и бессрочные вклады клиентов банка (физических и  юридических лиц), производимые в  целях сохранности и преумножения денежных средств. Депозиты размещаются  на счетах предприятий, на счетах заработной платы, на счетах государственных учреждений и т.п. Средства, которые могут быть востребованы в любой момент (вклады до востребования), размещаются на текущих счетах. Различаются обычные депозитные счета до востребования к контокоррентные (текущие) счета. В первом случае клиент имеет право пользоваться лишь остатком средств на собственных счетах, во втором же возможен отрицательный итог, т.е. следует получение банковского кредита (эта ситуация, особенно распространенная при использовании кредитных карточек и чеков, носит название "овердрафт").

    Деньги, хранящиеся на счетах до востребования, предназначаются для осуществления  текущих платежей - наличными или  через банк при помощи кредитных  карточек, чеков, аккредитивов. По этим счетам банки выплачивают крайне низкие проценты или не выплачивают их вовсе. Отчасти это связано как раз с тем, что банки берут на себя работу по ведению платежных операций клиентов. Одновременно существует и другое этому объяснение: вклады до востребования не дают банкам возможности их реинвестирования (размещения) и использования в течение длительного времени.