Вместе  с тем российская финансовая система  в ее современном виде не справляется в необходимой мере с организацией перераспределения финансовых ресурсов и их трансформацией. Иными словами, в настоящее время уровень развития финансовой системы России не соответствует задачам ускорения экономического роста. Соответственно Россия объективно нуждается в системе мер по ускоренному развитию финансовой системы, финансовых рынков, финансово- посреднического сектора, т. е. в создании адекватного финансового обеспечения экономического роста.

      При этом рассматриваются следующие  ключевые проблем, которые требуют  решения:

      - чрезмерная «зарегулированность»  рынка; 

      - высокие издержки участников  рынка, в основном связываемые  с избыточным государственным регулированием;

      - отсутствие единообразия норм  регулирования, контроля и надзора,  налогообложения различных институтов и инструментов рынка и их несоответствия;

      - неравные условия конкуренции  на финансовом рынке, обусловленные  в первую очередь присутствием на нем государства, в том числе через государственные финансовые институты.

      Естественно, что немаловажное влияние на текущее  состояние финансовой системы России оказывает разразившийся мировой  финансовый кризис. Многие эксперты и  аналитики прогнозируют его долгосрочный характер. Тем самым, задача стабилизации ухудшающегося положения в сфере финансов лежит на госорганах, регулирующих данную сферу – Министерство Финансов, ЦБ РФ, и подчиненные им ведомства и подразделения.

      Падение биржевых индексов, резкое снижение мировых цен на энергоресурсы, спад в промышленности и хозяйстве обусловили снижение прибыли России, начиная с конца 2008 года. И эта тенденция продолжается – впервые за период с начала 21 века бюджет на 2009 и на 2010 год был принят с поправкой на дефицит. С этим связано сокращение финансирования различных бюджетных сфер, требующих больших финансовых затрат государства. Страна, которая только набирала темпы роста экономики, теперь снова вынуждена считаться с дефицитом бюджета, недостатком средств, который коснулся всех уровней и звеньев самой финансовой системы [19].

      Снижение  котировок акций и облигаций  российских предприятий и банков, число дефолтов оказалось выше, чем во многих развивающихся экономиках. Несмотря на накопленные международные резервы, а по этому показателю Россия занимала 3 место в мире, национальная банковская система и финансовые рынки не смогли смягчить негативное внешнее воздействие. Более того, накопленные в период форсированного роста структурные проблемы лишь усилили кризисные проявления.

      Отрицательное воздействие мирового кризиса осуществлялось по двум направлениям. Во-первых, на мировом рынке снизились как цены на сырье, так и спрос на продукцию российского экспорта. В результате резко уменьшились доходы крупнейших отечественных предприятий и консолидированного бюджета РФ. В итоге это привело к падению доходов населения и росту безработицы.

      Во-вторых, в финансовом секторе фактическое  закрытие мирового рынка капитала для российских заемщиков создало значительные проблемы для рефинансирования внешней задолженности. Стратегии развития большинства банков и предприятий, обладавших международными кредитными рейтингами и имевших доступ на мировые финансовые рынки, предполагали расширение внешних заимствований и их использование для реализации инвестиционных программ, для кредитования населения и предприятий, для экспансии на иностранных рынках. Невозможность рефинансировать внешнюю задолженность привело к вынужденной аккумуляции ресурсов на внутреннем рынке – как за счет сворачивания инвестиционных программ и производственной деятельности, так и за счет государственных средств.

      Дополнительно, финансовый кризис был усилен низким уровнем управления рисками – и не только в российских банках, но и на промышленных предприятиях. Часто безответственная политика по привлечению и управлению финансовыми ресурсами создает сегодня целый спектр угроз, связанный с проведением бесперебойных расчетов в экономике, ростом взаимных неплатежей, задолженности по выплате заработной платы и платежам в бюджет, отказом от обслуживания банковских кредитов.

      Наконец финансовая политика, проводимая накануне кризиса, не только не способствовала смягчению его последствий, но, напротив, усилила негативные тенденции. Борьба с инфляцией лишь монетарными методами не позволила снизить темпы роста цен, но существенно снизила уровень ликвидности в банковской сфере. Наряду с этим не использовались в должной мере меры по контролю за банковской деятельностью, сохранялся максимально либеральный режим по внешним капитальным операциям. В результате весь комплекс внутренних проблем и просчетов усилил кризисные проявления, что делает их ликвидацию более дорогим и длительным процессом.

      Очевидно, что после финансового кризиса 2008–2009 гг. неизбежно встанет вопрос о дальнейшем направлении развития экономики России. Наиболее рациональным был бы выбор модели, сочетающей преимущества относительно быстрого роста одновременно с достижением и сохранением его стабильности и устойчивости к внешним воздействиям. Экономический рост должен сопровождаться улучшением структуры институциональных финансовых потоков, предполагающей способность национальной финансовой сферы содействовать поступательному развитию и противодействовать внешним шокам. Только такой выбор способен обеспечить и укрепление конкурентных позиций России в глобальной экономике.

      Формирование  новой финансовой политики должно учитывать  важнейший урок форсированного роста российской экономики в 2006 – первой половине 2008 гг. Он заключается в том, что такие понятия, как «увеличение валовых экономических показателей» и «качественный (устойчивый к внешним шокам и опирающийся на увеличение конкурентоспособности) рост экономики», могут не совпадать. Поэтому достаточно реалистична угроза того, что приоритет инновационного, инвестиционного развития, высокой конкурентоспособности может остаться лишь декларацией не только сейчас, но и после завершения кризиса. Это весьма вероятно, если финансовая политика уходящего десятилетия будет продолжена в дальнейшем. Прямое бюджетное финансирование и субсидирование заведомо убыточных проектов за счет накопленных резервов, поддержанное благоприятной внешней конъюнктурой, лишь создаст видимость восстановления производства и потребления и отложит на будущее решение структурных проблем. Любая попытка вернуться к ним вновь будет существенно дороже и сложнее.

      В силу перечисленных факторов представляется, что основной повесткой после завершения глобального кризиса (или его первой фазы) должна выступить разработка стратегии выхода на траекторию устойчивого развития, причем принципиально иного качества. В основе сбалансированного экономического роста должны лежать частные инвестиции, инновации, снижение сырьевой зависимости и рост экспорта с высокой степенью обработки. В решении этой задачи национальной финансовой системе принадлежит ведущая роль, сопоставимая с усилиями государства по созданию благоприятного климата для инвестиций и бизнеса.

       Заключение

      Подводя итоги изложенному, можно сказать, что финансовая система представляет собой совокупность различных отношений в сфере финансов, в результате которых создаются и используются денежные фонды.

      Финансовая  система любого государства включает в себя несколько взаимосвязанных институтов и органов. Существование различных звеньев внутри системы финансов объясняется тем, что финансы обслуживают разнообразные потребности людей, воздействуют на экономику всей страны и на всю сферу социальной деятельности на макроуровне. Следовательно, под финансовой системой страны следует понимать:

      а) совокупность институтов финансовых отношений, способствующих образованию, а также использованию соответствующих фондов денежных средств;

      б) совокупность органов, учреждений государства, которые осуществляют финансовую деятельность.

      Система финансовых институтов, регулирующая создание, использование и перераспределение денежных фондов, образует финансовую систему, отражающую характерные черты развития государства.

      Роль  финансовой системы сводится к правовому  регулированию финансовых отношений, т.е. с помощью финансовой системы  можно контролировать эффективность и соответствие правовой формы экономическому содержанию.

      Главная цель развития финансовой системы России на ближайшую перспективу - рост массового финансирования. В настоящее время российский финансовый сектор в основном удовлетворяет лишь финансовые потребности крупнейших предприятий. Без надлежащего финансирования малого и среднего бизнеса экономический рост, конечно, возможен, однако сделать его устойчивым нельзя.

      В кратко- и среднесрочном плане  массовое финансирование возможно, на наш взгляд, на основе банковского кредита. Должная финансовая трансформация силами финансового рынка в современных российских условиях проблематична.

      Развитие  доступного банковского кредитования также ограничивается действием целого ряда факторов, для элиминирования которых (в условиях ограниченных возможностей ускоренной капитализации банковского сектора) необходима в первую очередь корректировка сложившегося режима денежного предложения и создание механизмов рефинансирования коммерческих кредитов, а также государственная поддержка элементов инфраструктуры рынка, облегчающих структуризацию долга реальной экономики.

      Акцент  на развитие банковского кредита  не отрицает внимания к проблемам  финансового рынка. Во-первых, крупнейшие российские компании и отчасти новые высокотехнологичные производства могут и должны получать финансирование с рынка, кроме того, для них важна его индикативная функция. Во-вторых, есть большая группа финансовых агентов, изначально ориентированных на рынок, это, прежде всего, финансовые институты с иностранным капиталом и нарождающийся слой российских институциональных инвесторов. И наконец, в-третьих, в рамках долгосрочной стратегии рынок, действительно, - основа финансового перераспределения.

      Из  всего вышесказанного можно сделать следующий вывод: финансовая система играет настолько значительную роль в жизни общества, что отклонение в ее функционирование может привести к необратимым катастрофическим последствия во всей экономики. Поэтому она жестко контролируется государствами всех стран. С помощью различных методов, государство добивается состояния финансовой системы, при котором она соответствует интересам развития всей экономики, эффективному решению экономических задач.

      Финансовая  система - понятие, превосходящее конкретное финансовое законодательство. Это, скорее, элемент экономической и правовой культуры общества. И чем быстрее круг соответствующих понятий и категорий станет общественно признанной ценностью, тем успешнее и эффективнее будет действовать законодательство о финансах, тем большее доверие будут вызывать финансовые государственные мероприятия.

        
Список используемой литературы:

1. Белозеров С. А. Финансы домашних хозяйств как  элемент финансовой системы // Финансы  и кредит. 2008. N 1 (289). С. 32.
2. Романовский М. В. Финансы: Учеб. для вузов / О. В. Врублевская,  
   Б. М. Сабанти.–М.: Издательство "Перспектива"; Издательство "Юрайт", 2007.
3. Грязнова А. Г. Финансы: Учеб. / Е.В. Маркиной. М.: Финансы и статистика, 2005. С. 13.
4. Федулова С. Ф. Финансы: Учеб. пособие. 2-е изд., перераб. и доп./ М.: КНОРУС, 2005. С. 17.
5. Барулин С. В., Барулина Е. В. К вопросу о сущности финансов: новый взгляд на дискуссионную проблему // Финансы. 2007. N 7. С. 56.
6. Мацкуляк И. Д. Финансы, налоги и кредит: Учеб. Изд. 2-е, доп. и перераб./ М.: Изд-во РАГС, 2007. С. 18.
7. Чернецов С. А. Финансы, денежное обращение и кредит: Учеб. пособие. М.: Магистр, 2008. С. 114.
8. Финансово-кредитный энциклопедический словарь: В 3 т. М.: Финансы и статистика, 2006. Т. З. С. 1 045.
9. Финансы и кредит: Учеб. / М. Л. Дьяконова, Т. М. Ковалева, Т. Н. Кузьменко и др.; под ред. проф. Т. М. Ковалевой. 4-е изд., перераб. и доп. М.: КНОРУС, 2008. С. 118.
10. Ковалев B. В. Финансы: Учеб. 2-е изд., перераб. и доп. / М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2006. С. 10.
11. Бородушко И. В., Васильева Э. К., Кузин Н. Н. Финансы. - СПб.: Питер, 2006. - С. 7
12. Белозеров С. А. Сущность и функции финансов домашнего хозяйства// Вестник СПбГУ. Серия 5. 2006. Вып. 2. С. 30 - 40.
13. Сабанти Б.М. Денежное хозяйство России: Моногр. / Б. М. Сабанти, Т.Ш.Тиникашвили. М.: ЮНИТИЛАНА: Закон и право, 2008. С. 29.
14. Романовский М.В. Финансы, денежное обращение и кредит Учебник, Врублевской О.В. 2006, 543с.
15. Мацкуляк И.Д. Государственные и муниципальные финансы. Учебник Под общ. ред 2007, 640с.
16. Бюджетный кодекс Российской Федерации" от 31.07.1998 N 145-ФЗ (ред. от 27.12.2009)
17. Путин, В.В. Эффективная экономика – достойная жизнь // Международный журнал. Проблемы теории и практики управления – 2005.-№5- С.6-18
18. Готвань, О.Дж. Финансирование инвестиций, инфляция, риски и стабилизация // Проблемы прогнозирования- 2006.- №6- С.3-17
19. Придачук, М.П. Влияние финансового кризиса на трансформацию финансовой системы // Финансы и кредит -2009.- №19- С.2-5.
20. www.minfin.ru (официальный сайт министерства финансов РФ)
21. www.budgetrf.ru (сайт «Бюджетная система РФ»)