Сберегательный Банк России: его место и роль в экономике России

      Структура обязательств Сбербанка ($млрд доля (%):

• Вклады физических лиц 52.61 66.4%
• Средства клиентов 19.00 24.0%
• Собственные ценные бумаги, выпущенные банком 3.02 3.8%
• Средства банков 0.87 1.1%
• Субординированный кредит 1.02 1.3%
• Прочие заемные средства 2.19 2.8%
• Прочие обязательства 0.58 0.7%

      Сбербанк  заявлял, что для диверсификации доходов и снижения рисков будет  увеличивать долю комиссионных доходов, которые более стабильны. Доля чистых комиссионных доходов в совокупных доходах сократилась с 22.4% до 17.7%. Однако данная статья доходов выросла за прошедший год на 40.6%, что является высоким темпом, и это  положительный факт. Сбербанк продолжает снижать объем операций с ценными бумагами. Их доля в процентных доходах сократилась с 15% до 10%. Банк полностью отказался от долгосрочного инвестирования, а в торговых ценных бумагах (т.е. приобретенных для продажи в ближайшее время для получения прибыли за счет краткосрочных колебаний цены) сконцентрировался на гособлигациях. В 2004 году Сбербанк заявлял о возможности инвестирования в корпоративные облигации и акции, которые более привлекательны в плане доходности, однако отдал предпочтение консервативному инвестированию. Стоит заметить, что даже на операциях с такими консервативными инструментами, как государственные облигации, банк получил $706 млн дохода, увеличив данный показатель относительно 2004 г. на 21.8%.

      Торговые  ценные бумаги Сбербанка ($млн, доля, динамика доли):

• ОФЗ 1 830 40.0% +12.1 п.п
• Государственные еврооблигации 1 249 27.3% -14.2 п.п
• Облигации Банка России 850 18.6% +17.8 п.п
• Муниципальные и субфедеральные облигации 258 5.6% -17.7 п.п
• Корпоративные облигации 195 4.3% +2.5 п.п
• Облигации ВЭБ 180 3.9% +2.7 п.п
• Корпоративные акции 17 0.4% -3.2 п.п всего 4 579 100.0%

      Высокие темпы роста чистых процентных и  комиссионных доходов и доходов  по операциям с ценными бумагами вылились в 77%-ный рост операционной прибыли. Рост доходов сопровождался  и ускорением темпов роста административных и операционных расходов. Если в 2004 г. данная статья расходов выросла на 14.4%, то в 2005 г. относительно 2004 г. рост составил уже 26.3%. Большую долю в них составляют расходы на персонал. Таким образом, показывая хорошую динамику финансовых показателей, Сбербанк начинает больше тратить и на свой персонал, численность которого по итогам года увеличилось на 2.9%. Банк продолжает политику оптимизации филиальной сети и ранее планировал сокращение числа занятых. Даже при ускорении роста административных и оперативных затрат, темп их роста отстает от темпа роста операционной прибыли – 26.3% против 77.7%, что вызвало значительный рост чистой прибыли, увеличившейся в 3.6 раза. Более высокие, чем ожидались рынком, финансовые показатели благоприятно сказались на позиционировании банка относительно как российских, так и банков развивающихся и развитых стран. 25 апреля 2006 г. были обнародованы объемы чистой прибыли и активов банка за 2005 г. по МСФО, которые стали известны из инвестиционного меморандума банка при размещении облигационного займа. Однако падение фондового рынка России в мае 2006 г. увлекло за собой вниз и котировки Сбербанка⁶.

      Сравнительный анализ коэффициентов банков развивающихся  и развитых стран показывает, что  акции Сбербанка на текущий момент справедливо оценены⁷. Однако, прогнозируя сохранение хороших темпов роста финансовых результатов за текущий год, акции имеют потенциал роста.

      Подытоживая сказанное, отметим, что Сбербанк России является абсолютным лидером среди российских банков по размерам валюты баланса, объемам привлечения средств населения и юридических лиц, объемам инвестиций в экономику России, объемам операций на фондовых и денежных рынках.

       ГЛАВА 2. ОСНОВНЫЕ ФУНКЦИИ  И ОПЕРАЦИИ СБЕРБАНКА 

      Банк  осуществляет следующие банковские операции⁸:

• привлекает и размещает денежные средства юридических и физический лиц
• открывает и ведет банковские счета физических и юридических лиц, осуществляет расчёты по поручению клиентов
• инкассирует денежные средства, векселя платежные и расчётные документы и осуществляет кассовое обслуживание юридических и физических лиц
• покупает и продаёт иностранную валюту в наличных и безналичных формах
• привлекает во вклады и размещает драгоценные металлы
• выдаёт банковские гарантии

      Банк  осуществляет следующие сделки:

• выдаёт поручительства за третьих лиц, предусматривающие исполнение обязательств в денежной форме
• приобретает права требования от третьих лиц исполнение обязательств в денежной форме
• доверительно управляет денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами
• осуществляет операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Р.Ф.
• предоставляет в аренду физическим и юридическим лицам специальные помещения или находящиеся в них сейфы осуществляет лизинговые операции
• оказывает брокерские, консультативные и информационные услуги.

      Банк  в праве осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством  РФ.

      Хотелось  бы подробнее остановиться на основных операциях Сберегательного банка РФ по обслуживанию юридических лиц⁹. В современных условиях деньги являются неотъемлемым атрибутом хозяйственной жизни. Поэтому все сделки, связанные с поставками материальных ценностей и оказанием услуг, завершаются денежными расчетами. Последние могут принимать как наличную, так и безналичную форму. Организация денежных расчетов с использованием безналичных денег гораздо предпочтительнее платежей наличными деньгами, поскольку в первом случае достигается значительная экономия на издержках обращения. Широкому применению безналичных расчетов способствует разветвленная сеть банков, а также заинтересованность государства в их развитии как по вышеотмеченной причине, так и с целью изучения и регулирования макроэкономических процессов.

      Безналичные расчеты - это денежные расчеты путем записей по счетам в банках, когда деньги списываются со счета плательщика и зачисляются на счет получателя. Безналичные расчеты в хозяйстве организованы по определенной системе, под которой понимается совокупность принципов организации безналичных расчетов, требований, предъявляемых к их организации, определенных конкретными условиями хозяйствования, а также форм и способов расчетов и связанного с ними документооборота. 
Существовавшая с 30-х годов вплоть до 1993 г. в нашей стране система безналичных расчетов была приспособлена к затратному механизму хозяйствования и соответствовала административно-командным методам управления экономикой.

      Действовавшая система безналичных расчетов была ориентирована на обслуживание в  первую очередь интересов поставщика, сводившихся к выполнению своих плановых заданий по производству и поставкам продукции. При этом действовали довольно жесткие принципы организации безналичных расчетов, соблюдение которых в некоторой степени компенсировало отсутствие подлинной экономической заинтересованности и ответственности предприятий за выполнение своих договорных обязательств.

      Эти принципы, в частности, строго регламентировали:

• место платежа - банк (он выступал организатором и контролером безналичных расчетов)
• время платежа - после отгрузки продукции или оказания услуг (что означало запрещение авансов и коммерческого кредита)
• согласие плательщика (акцепт) - как основание платежа
• источник платежа - собственные средства покупателя или банковский кредит при наличии права на его получение
• форму безналичных расчетов, сфера использования каждой из которых была заранее предопределена

      Все безналичные расчеты осуществлялись на основе платежных документов, имеющих  хождение только во внутрибанковском обороте. Основной формой безналичных расчётов являлась акцептная форма, совершаемая на основе платёжных требований поставщиков. Преобладающая роль акцептной формы объяснялась тем, что она в большей степени, чем другие формы расчётов, соответствовала принципам организации безналичных расчётов, разработанным и действовавшим в условиях административно-командной системы управления.

                  Указанные принципы расчетов  не учитывали требования платежеспособности  и кредитоспособности покупателя, отрицательное влияние нарушения  хронологической очередности платежей на ликвидность балансов участников расчетов, возможность использования  на практике других разнообразных и более гибких форм расчетов и  способов платежа.

           Развитие рыночных отношений в экономике потребовало изменения основ системы безналичных расчетов, в том числе принципов их организации.

      Итак, рассмотрев выше перечисленные аспекты  нужно сказать о том, что работа Сберегательного банка на рынке  банковских услуг неукоснительно повышается. Хотя не в далеком прошлом основная доля ресурсов банка складывается благодаря активной работе Сберегательного банка с частными вкладами путем привлечения средств на рублевые и валютные счета. В структуре пассивов баланса банка на них приходится более 45% средств, остальная часть ресурсов формируется за счет привлечения средств на текущие и другие счета клиентов, в депозиты предприятий и организаций, средств кредиторов и перераспределения кредитных ресурсов между учреждениями СБ РФ. Капитал СБ РФ, как уже отмечалось, был сформирован за счет уставного капитала. Вместе с тем банк имеет резервный, специальные и другие фонды.

      Наиболее  важными направлениями размещения средств СБ РФ являются ссуды и  инвестиции, на которые приходится 44,3 % активов баланса банка, что  говорит об впечатляющем увеличении объема работ с юридическими лицами, за ними следуют: перераспределение средств банка между учреждениями СБ РФ -19,2%, размещение средств на валютных счетах в банках - корреспондентах (1,3%) , в основные фонды, дебиторам и пр. В 1994 г. учреждения СБ РФ выдали различных кредитов юридическим и физическим лицам на сумму около 25 трлн. руб., из них валютных на сумму 650 млн. долл. Особенно важным представляется начатое в 1994 г. инвестиционное кредитование промышленности на срок свыше трех лет. Среди крупных заемщиков банка - АО "АвтоВАЗ", Воронежское авиационное строительное объединение, Голицинский автомобильный завод, АОЗТ "Ульяновский авиационный промышленный комплекс "АВИАСТАРТ" и др. Развивается ипотечное кредитование строительства жилья с последующей продажей этого жилья банком в кредит населению.

      Сбербанк  РФ для получения прибыли проводит активные операции с фондовыми ценными  бумагами других юридических лиц  и государства. Участвуя в капитале других акционерных обществ, СБ РФ получает дивиденды на вложенный капитал, а также является совладельцем этих АО. СБ РФ - дилер по приобретению и размещению ГКО, облигаций федерального займа и государственного сберегательного займа. Все это обеспечивает Сбербанку стабильно высокий доход и позволяет поддерживать высокую ликвидность.

      Высока  активность банка в проведении дилинговых операций - финансовых операций покупки, продажи, а также размещения валютных средств с целью получения  прибыли и регулирования ликвидности. Основная часть операций приходится на конверсионные валютные операции, при которых банк осуществляет конвертацию средств из одной валюты в другую по поручению клиента, а также спекулирует на изменении валютного курса для получения арбитражной прибыли. Эти конверсионные операции типа доллар/рубль проводятся главным образом через Московскую межбанковскую валютную биржу и незначительно при покупке/продаже валюты для собственных целей на межбанковском рынке.

      Имея  генеральную лицензию на валютные операции, Сбербанк РФ осуществляет операции по поручению своих клиентов с банками - корреспондентами в зарубежных странах  путем открытия в валютных счетов. С 1994 г. Сбербанк РФ - полноправный участник международных расчетных систем "Виза" и "Европэй" по разработке и использованию совместно с зарубежными банками системы безналичных расчетов на базе пластиковых карт.  

       ГЛАВА 3. КРЕДИТНАЯ  ПОЛИТИКА СБЕРБАНКА  РОССИИ 

      В начале декабря 2005 года в Екатерининском дворце в Москве состоялось вручение наград Национальной банковской премии. Победителем в номинации "Лидер в области ипотечного кредитования" был признан Сбербанк России.

            Признание успешного  развития банка подтверждается его  кредитными рейтингами. Все рейтинги банка находятся на инвестиционном уровне: в августе 2005 года международное рейтинговое агентство Fitch Ratings повысило долгосрочный рейтинг Сбербанка России до уровня “ВВВ”; в октябре международное рейтинговое агентство Moody's впервые для российских эмитентов присвоило необеспеченным обязательствам Сбербанка России рейтинг категории "А". Рейтинг Сбербанка России по долговым обязательствам находится на самом высоком среди российских банков уровне и на несколько пунктов превосходит рейтинг обязательств Российской Федерации. На 01.10.05 кредитный портфель Сбербанка России превысил 1,7 трлн. рублей и составил почти три четверти его активов. Темпы прироста кредитного портфеля – 24% за 9 месяцев 2005 года – значительно опережали темпы роста экономики страны (рост ВВП за тот же период - 5,9%¹⁰).

      Кредитные операции представляют собой отношения  между кредитором и заемщиком  по предоставлению последнему определенной суммы денежных средств на условиях возвратности, срочности и платности. В зависимости от срока и назначения банковские кредиты населению подразделяются на краткосрочные и долгосрочные.

      Рассмотрим  некоторые виды кредитов и общие  условия кредитования населения¹¹: 

1. Кредит  на неотложные нужды.

      Выдается  гражданам Российской Федерации, имеющим постоянный источник дохода. предоставляется на приобретение транспортных средств, гаражей, дорогостоящих предметов домашнего обихода, на хозяйственное обзаведение, оплату медицинских услуг, приобретение туристических путевок и другие цели потребительского характера. Условия предоставления: выдается в рублях и иностранной валюте, как наличными деньгами, так и в безналичном порядке; кредиты в иностранной валюте - только в безналичном порядке. Максимальная сумма кредита определяется банком, исходя из платежеспособности заемщика и предоставленного обеспечения. Срок действия кредита – до 5 лет. Процентная ставка: по кредитам в рублях - 22% годовых; по кредитам в валюте - 14% годовых. Срок рассмотрения документов на выдачу кредита 15 рабочих дней с момента предоставления заемщиком полного пакета документов.