Риск и неопределённость. Основные методы снижения риска

 

Формы и методы организации риск-менеджмента  на конкретном российском предприятии  в значительной степени зависят от весовой доли страхуемых рисков в общей стоимости предпринимательских и финансовых рисков, которым подвержено данное предприятие и уровня развития сферы страхования рисков. В России уровень развития сферы страхования оставляет желать лучшего. Так, по состоянию на 2000 г. число страховых организаций составляло 1166 с уставным капиталом в 16041,6 млн. руб., что в расчете на одну российскую страховую организацию составляет около 13,8 млн. рублей. Объем страховых взносов в 2000 г. составил 170,1 млрд. руб. (в том числе страхованию населения -132,2 млрд. руб.) на 90,9 млн. договоров страхования (в том числе добровольного страхования - 88,8 млн. договоров), что в расчете на один страховой договор составляет менее двух тысяч рублей (1871,3 руб.). Доля же имущественного страхования в структуре страховых взносов и выплат по видам страхования составляет соответственно 21,8% и 4,3%, в том числе страхования финансовых рисков составляет лишь 0,4% и 0,3 %. Кроме того, доля страховых взносов, переданных в перестрахование, в 2000 г. составила порядка 15,0%. Все это наглядно свидетельствует о наличии в России существенной ограниченности рынка страховых услуг из-за ограниченных размеров страхового фонда страховых организаций. В силу ограниченности предложения на российском рынке страховых услуг, крупным и малым предприятиям сферы материального производства сегодня приходится самостоятельно управлять и «страхуемыми» рисками.

В определенной мере решение кадровой проблемы видится и в пересмотре вузами своих учебных планов обучения по экономическим специальностям с введением как новых дисциплин (таких как «Финансовая инженерия», «Управление финансовыми и предпринимательскими рисками», «Принятие финансовых решений в условиях риска и неопределенности» и др.), так и с выделением в рамках существующих дисциплин специальных подразделов (например, таких как «Анализ финансовых рисков» в дисциплине «Финансовый анализ» и т.п.).

Для нефинансовых предприятий и  организаций поучителен накопленный  опыт организации риск-менеджмента  в финансовых компаниях и, особенно в кредитных организациях. Речь идет, прежде всего, об опыте работы отделов внутреннего аудита и экономического анализа российских коммерческих банков. Конечно, в отличие от кредитных организаций, у нефинансовых компаний нет надзорного государственного органа типа Центрального банка РФ, который осуществляет меры по соблюдению коммерческими банками условий минимизации их совокупных рисков. Тем не менее, сам подход по созданию специализированных структурных подразделений по управлению рисками вполне применим и нефинансовыми предприятиями.

Организация риск-менеджмента на нефинансовых предприятиях вполне реальна через  создание в рамках существующей финансовой службы предприятия специализированного  структурного подразделения, которое  бы осуществляло комплексную работу по выявлению, идентификации и оценки стоимости рисков для последующей разработки конкретных мер по разрешению или снижению степени различных видов риска.

Сейчас в России Большое значение придается страхованию рисков и  финансовому контролю в антикризисном управлении коммерческими банками и фирмами. Одной из новых форм финансового контроля, возрожденных в России, является независимый аудит. Создание процедуры аудиторских проверок, использование международного опыта и национальных стандартов аудита, государственное регулирование деятельности аудиторских компаний и отдельных аудиторов позволяет положительно повлиять на изменение кризиса в сторону увеличения экономического роста.  Реформирование российской экономики при переходе к рыночным отношениям выдвинуло задачу формирования антикризисного управления. Важность ее использования обусловлена кризисным состоянием производства продукции во всех отраслях народного хозяйства: около половины промышленных предприятий в стране неплатежеспособны, не имеют оборотных средств для обеспечения производственного процесса, а основные средства устарели морально и изношены более чем на 75%. Их реконструкция требует огромных капитальных затрат и инвестиций. Государственное регулирование рыночных преобразований в условиях углубленного кризиса должно занять ведущее место в антикризисном управлении коммерческими фирмами. Совершенствование теории и практики антикризисного управления приведет к появлению определенной стратегии и инициативы у руководителей предприятий, введению института банкротства и деятельности арбитражных управляющих, усилению контроля за исполнением законности и повышению эффективности экономического развития страны. Своевременная оценка кризисного состояния будет способствовать выявлению рисков и повышению эффективности предпринимательской деятельности.

Русские любят рисковать. Поэтому, даже успешно работающие предприятия  рискуют попасть в кризисные ситуации. Контроль рисковых ситуаций позволяет избежать потерь и банкротства предприятия. Управление рисками дает возможность контролировать предприятие, принимать правильные управленческие решения, оценивать их последствия. Балансирование уровнями рисков и нахождение выгоды от их устранения и погашения составляет сущность антикризисного управления денежными потоками, материальными, людскими ресурсами, требует высоких профессиональных навыков от исполнителей, поддержки государственных и муниципальных органов. Лишь строгое выполнение законов и требований пожарного, экологического, санитарного контроля сможет обеспечить благоприятное антикризисное управление. Так, например, на игрушечной фабрике в результате короткого замыкания электрической сети или падения лампы в течение нескольких часов сгорело здание с новейшим иностранным оборудованием. Небрежное отношение к пожарным требованиям, отсутствие внимания к природным явлениям привело к полному разорению коммерческой фирмы. Сброс отходов и промышленных стоков в водную артерию местности привел к заражению воды, гибели рыбы и к остановке предприятий. Экологическая катастрофа в одночасье привела к кризисным ситуациям, которые не предусматривались в бизнес-планах. Кризисные ситуации по экономическим направлениям возникают из-за увеличения цен на сырье, комплектующие изделия, энергоносители. Профсоюзы потребовали увеличения зарплаты, уменьшения длительности рабочего дня, льгот социального характера. Это ведет к удорожанию продукции и снижению ее конкурентоспособности. Таким образом, кризис может быть следствием природных явлений, а также порожден человеком, его ошибками, незнанием защит саморегулирования рынка. Влияние на антикризисное управление оказывают особенности методов проведения внутреннего финансового контроля и внешнего государственного регулирования со стороны налоговых, финансовых и других контролирующих органов Российской Федерации. Проведение ревизий денежных средств, ценных бумаг, бюджетов позволяют выявлять нарушения в исполнении законодательных актов государства. Немаловажным аспектом контроля в антикризисном управлении коммерческой фирмы, банка, страховой компании является независимый аудит. Во многом аудиторские фирмы при аудиторских проверках пользуются такими же методами, приемами и процедурами, что и при ревизиях. Однако цели и задачи аудиторов сводятся к оказанию помощи в управлении руководителю и менеджерам фирмы, банка или компании, в предупреждении наступления кризисной ситуации.

 

 

 

 

 

 

 

Заключение.

 

 

Всякая дело связано с возможным  риском. Особенно это касается предпринимательской  деятельности, где каждое принимаемое  решение - это всегда компромисс между размером потенциального дохода и риском. Работа посвящена рассмотрению рисков. В ней я осветил что такое риск, что такое рынок информации, виды риска, классификацию риска, основные методы снижения риска и т.д.

Переход России к рыночной экономике в сформировавшихся условиях не имеет альтернативы, но чреват многими трудностями и противоречиями. Вот почему проблема оценки рисков финансовой и производственной деятельности предприятий, включая различные методы учета и способы снижения рисков, является на сегодняшний день наиболее актуальной. Оценка финансовых рисков становиться неотъемлемой частью производственного процесса, частью влияя на само направление его развития. Использование же финансовых инструментов при верном определении рисков, позволяет устранить возможные негативные последствия в изменчивых рыночных условиях. Ведь правила поведения в ситуации риска гласит: «Риска не избегать, а предвидеть его, стремясь снизить его до более низкого уровня!»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список использованных источников литературы:

 1) Пещанская Ирина Владимировна. Монография. «Рынок  как коммуникативная система и его развитие в информационном обществе». 2004 год.

2) Н. П. Котерова  «Микроэкономика» Издательский центр академия. 2003 год.

3) Тэпман Л. Н.  Риски в экономике. Учебное пособие.2002 год.

4) Шапкин А. С. Теория риска и Моделирование рисковых ситуаций. Учебник. Издательско- Торговая корпорация. «Дашков и Ко» 2005 год.

5) Шумпетер Й. Капитализм, социализм и демократия. М., 1995

6) Ченг Ф. Ли Джозеф И Феннерти Финансы корпораций. Москва Инфра-М. 2000 год.

7) Р. М. Нуреев  «Курс микроэкономики» Издательство Норма Москва . 2005 год.

8) Есипов В.Е. , Г.А. Маховикова , В.В. Терехова «Оценка Бизнеса» второе издание  - СПб.: Питер, 2006

9) Эдвин Дж. Долан «Микроэкономика» 1994 год.

10) Б.Ю. Сербиновский В.Н. Гарькуша  «Страховое дело». «Феникс» 2000год. Ростов-на-Дону.

11) И. А. Бланк «Финансовый  менеджемент» 2004 год

12) Лобанов А.А, А.В. Чугунов  «Энциклопедия финансового риск менеджмента»2003 год.

13) Асват Дамодаран «Инвестиционная оценка» 2004 год

14)Ример «Экономическая оценка  инвестиций». «Питер Гресс» 2006 год.

15) Басовский, Л.Е. Финансовый менеджмент/ Л.Е. Басовский. - М.: ИНФРА-М, 2002

16)Завьялова,  З.М. Теория экономического анализа/З.М.  Завьялова. Курс лекций. – М.: Финансы и статистика, 2002.

17) Станиславчик, Е. Риск-менеджмент как инструмент контроля финансовых результатов деятельности компании/Е. Станиславчик. //Финансовая газета. – 2003. - № 7-8

18) Перминов С.Б. Информационные технологии как фактор экономического роста// Экономическая наука современной России – 2005 – №2 

19) Николенко Н.Г. Страхование финансовых рисков//Банковское дело – 1999 - №5

20) Цирель С. Экономический рост  и информационные технологии: корпоративный  подход.//Вопросы экономики –  2004. – №11

21) Бригхэм, Ю. Финансовый менеджмент. Полный курс: Пер. с англ. В 2 т. /. Бригхем, Л. Гапенски. – Спб : Экономическая школа, 1997

22) Маркарьян, Э.А., Герасименко, Г.П., Финансовый анализ: учебное пособие./Э.А. Маркарьян, Г.П. Герасименко. – 4-е изд., испр. – М.: ИД ФБК-ПРЕСС, 2003)

23) Большая советская энциклопедия

24) Леонтьев, В.Е., Бочаров, В.В. Финансовый менеджмент./В.Е. Леонтьев, В.В. Бочаров. – СПб.: ИВЭСЭП, Знание, 2004

25)http://ru.wikipedia.org/wiki/%D4%E8%ED%E0%ED%F1%EE%E2%FB%E9_%F0%E8%F1%EA .

26) http://www.puckinet.ru/inc/vidr15.htm

27) http://tvoydohod.ru/fin_95.html

28) http://menatepspb.com/menedzhment-kachestva/1321-riski-pryamyx-finansovyx-poter.html

29) http://mirslovarei.com/content_eco/selektivnyj-risk-55362.html

¹ Большой Советской энциклопедии.

² Пещанская Ирина Владимировна. Монография. «Рынок  как коммуникативная система и его развитие в информационном обществе».

³ Н. П. Котерова  «Микроэкономика» стр. 162 – стр. 163.

⁴ Н. П. Котерова «Микроэконимика» стр149- 150.

⁵ Тэпман Л. Н.  Риски в экономике стр. 8

⁶ Тэпман Л. Н. Риски в экономике стр. 8

⁷ Шапкин А. С. Теория риска и Моделирование рисковых ситуаций  стр. 33

⁸ Тепман Л. Н. риски в экономике стр 9

⁹ Шумпетер Й. Капитализм, социализм и демократия. М., 1995. С. 184.

¹⁰ Н. В. Хохлов управление риском стр.13 – 14.

¹¹ Тэпман Риски в экономике стр 33- 34.

¹²http://ru.wikipedia.org/wiki/%D4%E8%ED%E0%ED%F1%EE%E2%FB%E9_%F0%E8%F1%EA . 

¹³ Ченг Ф. Ли Джозеф И Феннерти Финансы корпораций стр. 653

¹⁴ http://www.puckinet.ru/inc/vidr15.htm

¹⁵ http://www.puckinet.ru/inc/vidr15.htm

¹⁶ Тэпман риски в экономике стр.35 – стр.36.

¹⁷ Н. П. Котерова Микроэкономика  стр. 151

¹⁸ http://tvoydohod.ru/fin_95.html

¹⁹ http://menatepspb.com/menedzhment-kachestva/1321-riski-pryamyx-finansovyx-poter.html

²⁰ http://mirslovarei.com/content_eco/selektivnyj-risk-55362.html

²¹ Тэпман Риски в экономике стр. 37 – 38.

²² Нуреев Курс микроэкономики стр. 387

²³ Есипов В.Е. , Г.А. Маховикова , В.В. Терехова «Оценка Бизнеса» второе издание стр. 54

²⁴ Н.В, Хохлов Управление рисками стр. 16