Особенности кредитной системы России

В развитых индустриальных странах совершенствованию системы банковского регулирования и надзора придается исключительное значение, что хорошо видно на примере активной деятельности Базельского комитета. 

Органами, осуществляющими  надзор за банками, в разных странах могут быть государственные  и  негосударственные  структуры:  центральные  банки (Италия,  Россия);

специальные органы надзора, отделенные от центрального банка (Канада, Швейцария); органы, разделяющие обязанности по надзору с центральным банком (США, Германия, Франция, Япония). 

Международная практика организации надзора за деятельностью финансовых посредников являет широкое разнообразие вариантов решения этой общей для всех стран проблемы. Существование самой проблемы обусловлено тем, что риск невыполнения обязательств (дефолта) или тем более банкротства финансового посредника может иметь более существенные системные последствия, чем риск дефолта или банкротства сопоставимого по размеру предприятия нефинансового сектора экономики.

Различия в системе  надзора главным образом связаны с национальными особенностями, историческими традициями и действующим законодательством.

Регулирование и надзор за банками является составной частью системы государственного регулирования не только финансовых, но и общеэкономических процессов. Необходимость  государственного  контроля  и  регулирования  этой  сферы объясняется  ролью банков в экономике.

Банк России как орган  банковского регулирования и банковского надзора, осуществляющего постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями и банковскими группами банковского законодательства, нормативных актов Банка России, установленных ими обязательных нормативов. Целями регулирования и надзора провозглашены поддержание стабильности банковской системы РФ, защита интересов вкладчиков

и кредиторов. Стабильность экономики в целом тесно связана с обеспечением стабильности банков. Таким образом, в общеэкономическом смысле, банковский надзор – не только сложная, но и чрезвычайно ответственная функция Банка России.

В  Банке  России  создан  Комитет  банковского  надзора,  осуществляющий  регулирующие и надзорные функции.

В рамках надзора Банк России устанавливает обязательные для кредитных организаций  и  банковских  групп  правила  проведения  банковских  операций,  бухгалтерского учета  и  отчетности, организации внутреннего контроля,  составления и представления бухгалтерской и статистической отчетности, а также другой информации, предусмотренной федеральными законами.

Осуществляя  надзорную  деятельность,  Банк  России  не  вправе  требовать  от  кредитных организаций выполнения несвойственных им функций, а также требовать предоставления не предусмотренной федеральными законами информации о клиентах кредитных организаций и об иных третьих лицах, не связанной с банковским обслуживанием указанных лиц.

Банк России принимает  решение о государственной регистрации кредитных организаций и в целях осуществления им контрольных и надзорных функций ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает действие указанных лицензий и отзывает их.

В целях повышения  эффективности системы корпоративного управления в кредитных организациях и банковского надзора за их деятельностью Банк России обеспечивает развитие обмена информацией с внешними аудиторами кредитных организаций в соответствии с подходами, содержащимися в международных рекомендациях. Внешний аудит  призван играть  возрастающую роль в развитии транспарентности деятельности кредитных организаций, усилении дисциплины рынка  и совершенствовании систем корпоративного управления и внутреннего контроля.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Парабанковский сектор  РФ

 

2.1 Страховые компании, пенсионные  фонды

 

В последние время на государственных  рынках ссудных капиталов важное значение стали осуществлять специально предназначенные  небанковские кредитно-финансовые институты, которые заняли видное место в накоплении и привлечении денежных средств. К ним относятся следующие учреждения: страховые компании, пенсионные фонды, ссудо-сберегательные ассоциации, строительные общества, инвестиционные и финансовые компании, благотворительные фонды, кредитные союзы. Эти институты заметно потеснили банки в аккумуляции сбережений населения и стали важными импортёрами ссудного капитала.

Развитию влияния специально предназначенных небанковских учреждений способствовали три главные причины: увеличение доходов населения; энергичный рост рынка ценных бумаг, предоставление этими организациями своих услуг, которые не могут предоставлять банки. Кроме того, в отличие банков специализированные заведения имеют возможность аккумулировать денежные сбережения на значительно большой промежуток времени и соответственно делать долговременные вложения.

Главной формой работы данных организаций на рынке ссудных  капиталов является аккумуляция  сбережений населения, выдачи кредитов через облигационные⁹ займы корпорациям и стране, мобилизации капитала через все виды акций, выдаче  ипотечных, потребительских кредитов и  кредитной взаимопомощи.

Эти заведения ведут  жесткую борьбу  друг с другом, как за вовлечение денежных средств, так и в области кредитных операций.

Страховые компании соперничают  с пенсионными фондами за вовлечение пенсионных средств и инвестирования их в акции. Ссудо-сберегательные ассоциации ведут борьбу со страховыми компаниями в сфере ипотечного кредита и  вложений в недвижимость, а также  в области инвестирования в ценные бумаги страны. Финансовые компании конкурируют со страховыми компаниями в области потребительского кредита. Инвестиционные и страховые компании, пенсионные фонды соперничают друг с другом за вклад в акции. Кроме всего этого эти заведения соперничают с коммерческими и сберегательными банками за вовлечения средств всех слоев населения.

Страховые компании

В отличии от кредитно-финансовых организаций страховые компании имеют более широкий спектр организационных  форм на сегодняшний день их четыре  

Первая форма организации  очень похожа на другие финансово-кредитные  институты так как страховая  компания основана на аукционной составляющей т.е страховая компания выпускает  свои акции и становиться акционерным  предприятием данная форма характерна для большого круга организаций а именно, страхование от несчастных случаев,  страхование жизни и имущества.

Вторая форма организации  которую часто именуют как  “на взаимной основе” ее суть заключается  в том что каждый человек имеющий  полис является со владельцем но не акций как в банках а страхового полиса. Такая форма организации подходит в основном для страхования жизни.

Третья форма организации  часто называема как “взаимообмен рисками” и создается в большой  степени на корпоративные средства, действовать организация может от имени конкретных лиц или компании. Даная форма предусматривает взаимообмен рисками, таким образом, участники страхуют друг друга и не продают страхование за приделы определенного круга людей. Такие компании еще называют компаниями внутреннего страхования. Данная форма используется в основном для страхования от огня и страхования автомобилей.

И последняя четвертая  форма организации – система  Ллойда она состоит из синдикатов, в которые обычно попадают брокерские и страховые организации  с помощью паев.  Обязательство по страховому рискам ложится на плечи членов синдиката или всех участников Ллойда. Дела берут на себя брокерские компании за что соответственно получают свой процент за посредническую работу. Системой Ллойда руководит комитет осуществляющий надзор за работой синдикатов и принимающий новых сотрудников такая форма используется в основном только в Германии и Англии.

Отличительный признак  накопления капитала страховых компаний это начисление страховых бонусов  от юридических и физических лиц, их размер зависит от страховых тарифов, или ставок, а также дохода от вложенных средств.

Специфика накопления  денежных средств у страховых  компаний в основном сводится к расчету  страховых премий. Но она довольно сильно различается для страхования жизни и страхования имущества. Особенно трудно рассчитать премию страхования жизни. Предприятие при формировании страхового тарифа должно иметь в введу три основных элемента: фонд выплаты страхового возмещения (покрытия убытков), расходы по ведению страховых операций (содержание персонала в лице служащих и страховых агентов), доход от инвестиций.

Увеличение  капитала страховых компаний подчиняется  следующим факторам: расширения страхового рынка, внедрения новых видов  страхования и совершенствования действующих его видов.

Пассивные операции страховых  организаций образуются в основном за счет страховых надбавок, которые  уплачивают юридические и физические лица. Доля иных статей пассива ничтожно мала. Сюда обычно относятся акционерный  капитал (при условии, что компания акционерная), резервный капитал, накапливаемый за счет прибыли, а также прочие статьи, которые могут включать имущество компании и некоторые другие поступления.

Активные операции возникают  из вложений в государственные облигации  центральной и местной власти, в облигации и акции частных объединений, ипотеку и недвижимость, а также в займы под полисы. Особенностью этих вложений страховых предприятий это большая доля ценных бумаг корпораций (45-50%) и ипотечных кредитов (36%). Важное место в активах компаний страхования жизни занимают также займы под полисы и вложения в недвижимость. Займы под полисы - это, по сути, кредитование людей, купивших страхование в этой компании.

Особенность активных операций компаний по страхованию жизни состоит в том, что это в большинстве случаев вложения на длительный срок 5, 10 и более лет. Страховые компании имеют для этого достаточные страховые резервы, и именно эти предприятия поставляют долгосрочный капитал на рынок.

Пенсионные фонды

Формирование и рост пенсионных фондов - новое явление на рынке ссудных капиталов, на рынке ценных бумаг и в кредитной системе.

Частное пенсионное обеспечение  появилось как противовес недовольному правительству социальному обеспечению, а также как результат борьбы рабочих за свои социальные права.

Организационная структура  пенсионного фонда отличается от структуры других кредитно-финансовых организаций тем, что не предусматривает  акционерной, кооперативной или  паевой формы собственности. В большинстве  случаев, пенсионные фонды появляются в частных корпорациях, которые юридически и фактически принадлежат их владельцами. Но пенсионный фонд передается на управление в траст-отделы коммерческим банкам или страховым компаниям. Такой пенсионный фонд называется незастрахованным.

Вместе с тем корпорация может заключить соглашение со страховой компанией, по которому эта компания получает пенсионные взносы и обеспечивает в будущем выплату пенсий. В данном случае, так как пенсионный фонд возник в рамках страховой кампании то он застрахован.

Большинство пассивных  операций пенсионных фондов это ресурсы, поступающие от корпораций, предприятий, а также взносы трудящихся и служащих, обычно составляющие 20-30% всех поступлений. Доля вложений заметно колеблется по различным корпорациям, предприятиям и государствам. Доля взносов рабочих и служащих зависит от зажиточности и успеха корпорации, чем корпорация успешнее, тем доля взносов сотрудников меньше. Особенность сбережения денежных средств пенсионных фондов состоит в том, что он возникает в основном за счет вложений предпринимателей, рабочих и служащих, аккумулируемых, как и при страховании жизни на достаточно большой промежуток времени - 10 и более лет. Пенсионные фонды владеют долгосрочными денежными средствами и вкладывают их в государственные и частные ценные бумаги. Почти 80% активов пенсионных фондов составляют ценные бумаги частных корпораций. При этом больше 30% активов это обыкновенные акции, что дает возможность пенсионным фондам активно воздействовать на политику корпораций. Пенсионные фонды так же вкладывают денежные средства в акции своих корпораций, главным образом в обыкновенные акции.

Пенсионные фонды которые  находятся под управлением банков часто используются последними для  покупки больших пакетов акций  успешных кампаний. Это дает возможность сконцентрировать в руках нескольких фондов основную часть ценных бумаг, особенно акций.

Кроме частных пенсионных фондов, которые создаются частыми  корпорациями, создаются еще и  правительственные пенсионные фонды. Они, как правило, появляются на уровне центрального правительства и местных органов власти. Большинство пассивных операций таких фондов это средства бюджетов разных правительственных уровней и взносы рабочих. Активные операции сосредоточены в основном во вложениях в государственные ценные бумаги (что позволяет оплачивать государственный долг) и в малых количествах - в ценные бумаги корпораций. В работе государственных пенсионных фондов имеются особые различия по странам с точки зрения организации, форм работ и вложений денежных средств.

 

2.2 Прочие внебанковские  кредитно-финансовые институты

кредитный система  коммерческий финансовый

Инвестиционные компании

Это новый вид кредитно-финансовых учреждений. Инвестиционные компании с помощью выпуска своих акций  привлекают денежные средства, затем вкладывают эти привлечённые денежные средства  в ценные бумаги промышленных и других корпораций. Таким образом, с помощью получения ценных бумаг они осуществляют наравне с другими кредитно-финансовыми учреждениями финансирование различных отраслей экономики.