Кредитование и его роль в становлении экономических отношений

 
 

СОДЕРЖАНИЕ 

Введение………………….…………………………………………….………3

1. Сущность и  формы кредита в экономической  системе ……………….....8

      1.1. Определение понятия «кредит» ………………………………….….8 

     1.2. Кредит как средство государственного регулирования

    экономики………………………………………………...………….……..13                  

2. Функции кредита…….……………………………………………....…….16

        2.1. Значение и роль кредита в условиях товарно-денежных

    отношений …………………………………………………………...….....16

        2.2. Функции потребительского кредита……………...……….………20

        2.3.Функции предпринимательского  кредита……………………………

3. Особенности  кредитования в условиях переходной  экономики.…………23

4. Особенности  кредитования за рубежом и  в России ..………………....30 

Заключение………………………………………………………………..…...33

Литература……………….………………………………………………….....36

Приложения………………….…………………..……………………………..39 
 
 
 
 

                                                                ВВЕДЕНИЕ 

     Проблема  развития кредитно-банковской системы  является актуальной для любого государства  в любое время. Кредит объективно выступает необходимым источником формирования основных и оборотных средств хозяйствующих субъектов, то есть использование кредита наряду с собственными средствами является нормальным моментом в деятельности предприятий. Благодаря кредитным отношениям нет необходимости накапливать собственные средства в объемах, покрывающих все колебания величины основного и оборотного капиталов во время их кругооборота; происходит более быстрое вовлечение ресурсов в хозяйственный оборот за счет экономии времени при закупке сырья, материалов и т.п. Таким образом, способствуя непрерывности воспроизводственного процесса, кредит вместе с тем служит фактором его ускорения.

     Целью курсовой работы является изучение кредита и его роли в становлении рыночных отношений. Современная кредитная система представляет собой совокупность различных кредитно-финансовых институтов, действующих на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала. Через кредитную систему реализуется сущность кредита как экономической категории, проявляющейся на основе движения ссудного капитала, его возвратности, включая основные формы, виды и функции кредита.

     В странах с развитой кредитной  системой коммерческие банки предоставляют  своим клиентам разнообразные кредиты, которые классифицируются по различным  признакам.

     Прежде  всего по основным группам заемщиков: кредит хозяйству, населению, государственным  органам власти.

     По  назначению (направлению) различают  кредит: потребительский; промышленный; торговый; сельскохозяйственный; инвестиционный; бюджетный; ипотечный.

     Наиболее  распространенный как за рубежом, так  и в нашей стране, банковский кредит.

     Эффективное использование кредитного потенциала российских банков – один из важных факторов развития экономики. Когда в обществе ограничены денежные ресурсы, возрастает значение кредитной деятельности банка, который аккумулирует временно свободные денежные средства и кредитует народное хозяйство. Правильное использование имеющегося в обществе кредитного фонда способствует удовлетворению социальных потребностей населения. При этом многое зависит от правильности оценки объективных и субъективных факторов в процессе банковского кредитования.

     Изучением кредитования занимались ученые Сафронов В.А., доктор экономических наук ,Симановский А.Ю., доктор экономических наук, Сменковский В.Н., кандидат экономических наук, Сухов М.И., кандидат экономических наук, Турбанов А.В., доктор юридических наук 
Хандруев А.А., доктор экономических наук, профессор, членкор РАЕН.

     Целью курсовой работы  является анализ и изучение понятия кредита и кредитования.

     В соответствии с заданной целью были поставлены следующие задачи:

     - определение понятия кредит в экономической системе;

     - установление форм, видов и функций кредита;

     - анализ кредита как средства регулирования государственной экономии;

     - ознакомление с функциями кредита;

     -сравнение  кредитования за рубежом и  в России.

     В курсовой работе использованы методы анализа, применительно к определению кредита как средства регулирования государственной экономики, и метод сравнение и сопоставления зарубежной системы кредитования и российской. 
 
 
 

1. Сущность  и формы кредита  в экономической  системе

 

1. Определение понятия «кредит»

 
 

          Креди́т (лат.creditum — заём от лат. credere — доверять) — экономические отношения между кредитором и заёмщиком по поводу передачи временно свободной денежной суммы (стоимости) на принципах возвратности, срочности, платности. В широком смысле слова и с юридической, и с экономической точек зрения кредит это сделка, договор между юридическими или физическими лицами о займе, или ссуде. Один из партнеров (ссудодатель, кредитор) предоставляет другому (ссудополучателю, заемщику) деньги (иногда имущество) на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, как правило, с оплатой этой услуги в виде процента.

     При кредите появляется договор займа, или ссуды (понятия займа и  ссуды можно использовать как  синонимы). В современных условиях все ссуды оформляются в виде денежного кредита, и кредитные  отношения являются частью всех денежных отношений. Главное, что отличает денежную ссуду от всех других форм денежных отношений, это возвратное движение стоимости. В кредите находят  выражение производственные отношения, когда хозяйствующие субъекты, государство, организации или отдельные граждане передают друг другу стоимость на условиях возвратности во временное  пользование.

     Под кредитными отношениями подразумеваются  все денежные отношения, связанные  с предоставлением и возвратом  ссуд, организацией денежных расчетов, эмиссией наличных денежных знаков, кредитованием  инвестиций, использованием государственного кредита, совершением страховых операций (частично) и т.д. Деньги выступают как средство платежа всюду, где присутствует кредит. Следовательно, кредит особая форма движения денег. Это категория рыночная. Рынок должен обслуживаться особым фондом денежных средств (назовем его ссудным фондом общества), которые могут предоставляться экономическим субъектом на условиях возвратности. Формой движения ссудного фонда и является кредит. Кредит обслуживает движение капитала и постоянное движение разутых общественных фондов. Благодаря кредиту в хозяйстве, производительно используются средства, высвобождаемые в ходе работы предприятий, в процессе выполнения государственного бюджета, а также сбережения отдельных граждан и ресурсы банков.

     Как появляются средства, которые можно  использовать в качестве заемных  ресурсов для удовлетворения нужд товаропроизводителей и государства? Свободные денежные средства образуются в процессе хозяйственной  деятельности предприятий. Получив  выручку от реализованной продукции, предприятие постепенно, частями  тратит ее на покупку сырья, топлива, материалов, часть полученной прибыли  оно тоже использует не сразу, а спустя некоторое время после ее поступления. В итоге образуются временно свободные  денежные средства на счетах предприятий  в банках. Временное высвобождение  средств происходит также и в  результате того, что стоимость основных фондов переносится на произведенные  товары по частям и возвращается к  предприятиям в денежной форме. Расходуются  эти средства постепенно, в связи  с чем образуются свободные денежные ресурсы в виде неиспользованных амортизационных фондов. Заработная плата рабочим и служащим обычно выплачивается два раза в месяц, а поступление денег за проданную  продукцию происходит чаще, что тоже обеспечивает на определенные сроки  высвобождение денежных средств. Поступление  денежных средств в бюджет и их расходование не всегда совпадают во времени, поэтому на какой-то период образуются свободные остатки денежных средств. Денежные сбережения возникают у населения в связи с превышением доходов над текущими расходами. Храня средства на счетах, население передает их во временное пользование банкам, которые используют эти средства как ресурсы для кредитования.

     Потребность в средствах во всех ячейках общества колеблется. У экономических субъектов  обычно в обороте находится сумма  собственного капитала, и в периоды, когда потребность в средствах  превышает минимум, она может  удовлетворяться за счет получения  заемных средств. Таким образом, временно свободные денежные средства не остаются неиспользованными, а вовлекаются  в полезный хозяйственный оборот, что ускоряет темпы воспроизводства и способствует наиболее рациональному расходованию всех денежных фондов. Средства ссудного фонда используются для капитальных вложений - воспроизводства основных фондов в случаях, когда отрасли или предприятию необходимо осуществить затраты до фактического накопления ресурсов (амортизации, прибыли). С ростом экономики и развитием хозяйства увеличивается и размер кредитных ресурсов.

     Таким образом, в состав ресурсов для кредитования (ссудного фонда) входят денежные резервы  предприятий и организаций, высвобождающиеся в процессе кругооборота капитала, денежные резервы, выступающие в  виде специальных фондов, а также  фонд амортизационных отчислений, используемые для капиталовложений, государственный  денежный резерв, состоящий из сумм текущих денежных ресурсов бюджета, фонд денежных средств, специально выделяемый для развития кредитных отношений (например, для долгосрочного кредитования капиталовложений), денежные накопления населения, аккумулируемые банками, эмиссия  денежных знаков, осуществляемая в  соответствии с потребностями роста  оборота наличных денег.

     Кредит  является средством межотраслевого и межрегионального перераспределения  денежного капитала. Кредитные отношения  обусловлены непрерывным кругооборотом средств в хозяйстве и позволяют эффективно использовать все фонды денежных средств для нужд производства, торговли и потребления. Объективная необходимость кредита обусловлена особенностями кругооборота капитала, которыми являются: постоянное образование денежных резервов и возникновение временных дополнительных потребностей в них; различная длительность оборота средств в отдельных ячейках хозяйства, тесное переплетение наличного и безналичного оборота средств; обособление капитала в рамках экономических субъектов. Объективность существования, образования и использования ссудного фонда и конкретной формы его движения кредита вызывается необходимостью:

     -преодоления противоречий между постоянным образованием денежных резервов, оседающих в процессе оборота у предприятий разных форм собственности, бюджета и населения, и полным использованием их для нужд воспроизводства;

     -обеспечения непрерывного процесса кругооборота капитала в условиях функционирования многочисленных отраслей и предприятий с различной длительностью кругооборота средств (от одного дня до нескольких лет);

     -организации функционирования средств обращения и платежей, основанных на кредитном характере эмитирования денежных знаков и безналичных средств;

     -коммерческой организации управления предприятиями.

     В процессе кругооборота капитала свободные  ресурсы, высвобождающиеся в одних  хозяйственных звеньях, могут быть использованы в других. Дело в том, что у разных отраслей и предприятий  время производства и реализации продукции неодинаково. Когда продукция  у одного производителя готова, у  покупателя может не оказаться достаточно средств для ее приобретения. Такая  разная скорость оборота средств  у различных, тесно связанных  между собой хозяйственных организаций  требует привлечения кредитов для обеспечения бесперебойного процесса производства и реализации продукции. Объективная необходимость кредита обусловлена также коммерческой организацией управления предприятиями в условиях рынка, когда на каждом предприятии в процесс непрерывного кругооборота индивидуального капитала возникает потребность в дополнительных суммах или, наоборот, временно высвобождаются денежные ресурсы. При помощи кредитного механизма эти колебания гибко регулируются и предприятия получают средства, нужные им для нормальной работы. Особенно велика роль кредита в организации оборотного капитала предприятий, имеющих сезонные условия снабжения, производства или реализации. Кредит им требуется для формирования временных запасов. Но и предприятиям, не связанным с сезонными условиями работы, также необходимы ссуды. У любого предприятия оборотные фонды и фонды обращения то уменьшаются, то увеличиваются, при этом меняются пропорции между капиталом, находящимся в товарной, производительной и в денежной формах. Данное обстоятельство объясняется тем, что величина производственных запасов постоянно колеблется в зависимости от сроков поступления сырья и материалов. Величина остатков готовых изделий и необходимых предприятию денежных средств также зависит от условий поставки, сроков получения платежей от покупателей и оплаты счетов поставщиков, сроков выплаты заработной платы и т.д. Поэтому, несмотря на равномерный процесс производства, у предприятий несезонных отраслей хозяйства в процессе кругооборота средств постоянно образуются кратковременные отклонения от установленных средних величин.