Коммерческий банк и его функции

     Содержание

Введение…………………………………………………………………………...3

1. Коммерческий  банк и его организационное устройство…………………….5

1.1. Понятие коммерческого  банка………………………………………………5

1.2. Организационно-правовое  устройство коммерческих банков…………….8

1.3. Принципы  деятельности коммерческого банка  и его функции…………..15

2. Операции коммерческих  банков и банковские риски……………………....19

2.1. Активные  операции коммерческого банка………………………………...19

2.2. Пассивные  операции коммерческого банка……………………………….25

2.3. Управление  рисками в банковской деятельности………………………...29

Заключение……………………………………………………………………….31

Список используемой литературы……………………………………………...32

Приложение………………………………………………………………………34 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение

      Банковская  система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Современные кредитно-банковские системы имеют сложную, многозвенную структуру. Если за основу классификации принять характер услуг, предоставляемых клиентам, то можно выделить три важнейших элемента современной кредитной системы:

      - центральный банк

      - коммерческие банки

- специализированные  финансовые учреждения (страховые,  ипотечные,     сберегательные, пенсионные фонды).

      Деятельность  коммерческих банков в России регулируется Законом о банках и банковской деятельности. В этом законе дается определение банка.

      Банк – это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

     Актуальность темы работы определена тем, что деятельность коммерческих банков осуществляется в крайне сложных политических и экономических условиях, роста неплатежей, обострения конкуренции на финансовых рынках.

      Целью исследования курсовой работы является рассмотрение принципов деятельности коммерческого банка, функции коммерческих банков и особенности управления рисками в банковской деятельности.

      Исходя  из цели исследования я определила задачи курсовой работы:

1. рассмотреть понятие коммерческого банка и его организационное устройство;
2. исследовать функции коммерческого банка;
3. раскрыть организационное устройство коммерческого банка;
4. изучить основные операции коммерческого банка;
5. провести анализ управления рисками в банковской деятельности.

     Особое  значение при рассмотрении темы имеет  Закон РФ «О банках и банковской деятельности», он является предметом исследования.

     Объект  исследования – это банки и следует иметь в виду, что они не просто хранилища денег и кассы для их выдачи и предоставления в кредит. Они представляют мощный инструмент структурной политики и регуляции экономики, осуществляемой путем перераспределения финансов, капитала в форме банковского кредитования инвестиций, необходимых для предпринимательской деятельности, создания и развития производственных и социальных объектов. Банки могут направлять денежные средства, финансовые ресурсы в виде кредитов в те отрасли, сферы, регионы, где капитал найдет лучшее, эффективное применение.

     Методологической  базой выполнения курсовой работы являются экономические труды отечественных и зарубежных ученых, законодательная база, а также статистический материал на местном, региональном и федеральном уровнях.

      Структура курсовой работы представлена введением, двумя главами, заключением, списком используемой литературы и приложением. 
 
 
 
 
 
 
 

     1. Коммерческий банк и его организационное устройство

1.1. Понятие коммерческого  банка

      Коммерческие  банки являются многофункциональными учреждениями, оперирующими в различных  секторах рынка ссудного капитала. Крупные коммерческие банки предоставляют  клиентам полный спектр услуг, включая  кредиты, прием депозитов расчетов и т.д. Этим они отличны от специализированных учреждений, которые ограничены определенными  функциями. Коммерческие банки традиционно  играют роль базового звена кредитной  системы. Переплетение функций различных  видов кредитных учреждений и  популярность универсального типа банка  создает известные трудности  для определения понятий банк и банковская деятельность. Чаще всего  главным признаком банковской деятельности считается прием депозитов и  выдача кредитов.

      Коммерческий  банк выполняет следующие функции:

1. Аккумуляция и мобилизация денежного капитала. С помощью этой функции КБ собирает временно свободные денежные ресурсы юридических и физических лиц и превращает их в ссудный капитал.
2. Посредничество в кредите. Прямые отношения между кредитором и заемщиком зачастую невозможны из-за несовпадения сроков и сумм денежных ресурсов, предоставляемых кредитором и потребностей в них заемщика. Коммерческий банк выступает посредником между ними и устраняет эту проблему.
3. Осуществление расчетов в народном хозяйстве. Банк является центром, через который проходит платежный оборот юридических и физических лиц. Через них осуществляется перелив денежных средств и капиталов.
4. Создание кредитных денег. Принимая наличные деньги от клиентов, КБ создает депозиты, которые используются в виде ценных бумаг (чеков, векселей), пластиковых карточек, электронных переводов. Тем самым банк наличные деньги превращает в кредитные.

      Коммерческий  банк ( КБ ) может быть организован  на основе любой формы собственности  как хозяйственное общество ( ОАО, ООО, ОДО ). Учредителями могут быть как юридические, так и физические лица.

Учредители - юридические лица должны действовать  в течение трех лет, иметь устойчивое финансовое положение, выполнять обязательства  перед всеми бюджетами, в течение  последних шести месяцев иметь  прибыль.¹ Для формирования уставного капитала банка учредители могут использовать только собственный капитал и в течение первых трех лет со дня регистрации они не могут выходить из состава участников. Минимальный уставной капитал для вновь организованного КБ на 1 января 2004 составлял 5 млн евро.

      В течение одного месяца после регистрации  КБ в ЦБ РФ учредители должны оплатить полностью уставной капитал, причем неденежными средствами может быть оплачено не более 20% уставного капитала. Это обязательное условие для  получения лицензии.

      Сразу после организации КБ может получить следующие виды лицензий:

• на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады средств физических лиц);
• на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады средств физических лиц);
• на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов.

      В дальнейшем КБ при условии, что он финансово устойчив в течение  последних шести месяцев, не имеет  задолженности перед бюджетами  всех уровней и государственными внебюджетными фондами, выполняет  обязательные резервные требования, имеет соответствующую структуру  управления и квалифицированный персонал, может получить следующие дополнительные лицензии:

• на осуществление операций в рублях и иностранной валюте, дающей право устанавливать корреспондентские отношения с неограниченным числом зарубежных банков;
• на привлечение денежных средств физических лиц в рублях;
• на привлечение денежных средств в рублях и иностранной валюте.

      Не  ранее чем через два года с  даты регистрации, коммерческому банку, имеющему лицензии на осуществление  всех банковских операций в рублях и иностранной валюте, может быть выдана генеральная лицензия, дающая право создавать филиалы за границей и (или) приобретать доли (акции) в  уставном капитале кредитных организаций-нерезидентов. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1.2. Организационно-правовое  устройство коммерческих  банков

      Коммерческий  банк представляет собой кредитную  организацию, имеющую исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение  во вклады денежных средств физических и юридических лиц, их размещение от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, срочности и  платности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических  лиц, а также другие банковские операции.

      Коммерческие  банки вместе с другими кредитными организациями относятся к нижнему  уровню банковской системы, обладают правом юридического лица и образуются на основе любой формы собственности.

В соответствии с Законом РФ «О банках и банковской деятельности» средства федерального бюджета и государственных внебюджетных фондов, свободные денежные средства и иные объекты собственности, находящейся  в ведении федеральных органов  государственной власти, не могут  направляться на формирование уставного  капитала кредитной организации, за исключением случаев, предусмотренных  федеральными законами.

      Средства  бюджетов субъектов РФ, местных бюджетов, собственные денежные и иные средства, находящиеся в ведении органов  государственной власти и органов  местного самоуправления, могут быть использованы для образования уставного  капитала коммерческого банка в  порядке, предусмотренном законодательством. Приобретение физическим или юридическим  лицом либо группой юридических  или физических лиц, связанных между  собой соглашением, либо группой  юридических лиц, являющихся дочерними  или зависимыми по отношению к  друг другу, более 5% акций (долей) кредитной  организации требует уведомления  ЦБ РФ, более 20% - предварительного его  согласия. ЦБ РФ не позднее 30 дней с  момента получения ходатайства  сообщает заявителю в письменной форме о принятом решении –  согласии или мотивированном отказе. (см.прилож, рис.1)

      Учредители  банка не могут выходить из состава  участников банка в течение первых трех лет со дня его регистрации.

Коммерческий  банк, как и любая другая кредитная  организация, имеет фирменное наименование, зафиксированное в уставе банка. Банк имеет печать со своей эмблемой и фирменным наименованием, содержащим указание на характер деятельности посредством  использования слова «банк», а  также указание на организационно-правовую форму своей организации. Коммерческий банк может иметь также свой девиз (слоган), используемый в рекламных  целях.

      Каждый  коммерческий банк обладает организационной  структурой, определяющей состав его  подразделений (отделов, служб, отделений, филиалов и др.). В зависимости  от нее осуществляется разделение полномочий между инстанциями, передача распоряжений от вышестоящих инстанций к нижестоящим, координация деятельности различных  подразделений банка. На нее влияют такие факторы, как величина

капитала  банка, его универсализация или  специализированность, виды банковских операций, наличие и количество филиалов и др.

      Высшим  органом управления банком является общее собрание акционеров (пайщиков) банка. Общему собранию подотчетны избираемые им ревизионная комиссия и совет  директоров (наблюдательный совет), осуществляющий общее руководство деятельностью  банка в период между общими собраниями.

      Исполнительным  органом управления выступает правление  банка, возглавляемое его председателем. В непосредственном ведении последнего могут находиться центральные отделы (отдел планирования, аналитический, маркетинговый и др.), а также  вспомогательные службы (канцелярия, служба безопасности и др.).