Исследование процесса оптимизации выдачи кредитов

Исследование процесса оптимизации выдачи кредитов 

Введение 

Глава 1.Теоретические основы исследования процесса выдачи кредита в коммерческом банке 

1.1.Понятие и сущность  кредитного процесса 

1.2. Формы и методы управления  кредитным процессом в коммерческом  банке 

1.3. Нормативно-правовая база, регулирующая кредитование физических  лиц в РФ 

Глава 2. Анализ организации и управления кредитным процессом в коммерческом банке 

2.1 Анализ банковского  сектора в РФ 

2.2 Анализ финансово-хозяйственной  деятельности коммерческого банка 

2.3 Особенности организации  кредитного процесса в коммерческом  банке 

Глава 3. Разработка рекомендаций по совершенствованию управления кредитным процессом в коммерческом банке

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.1.Понятие и сущность  кредитного процесса 

 

В научной и учебной литературе, природа кредита подчас трактуется неоднозначно. Поэтому необходимо для начала выяснить основные моменты, связанные с данным понятием.

Кредит в переводе с латинского - слово kreditum означает дом, ссуда, доверие.

Кредит обслуживает движение капитала. Благодаря ему средства, временно высвобождаемые в ходе работы предприятий, исполнения государственного бюджета, а также сбережения граждан направляются в сферы деятельности с недостатком ресурсов. То есть кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный.

Ссудный капитал - это денежный капитал, предоставленный в ссуду на условиях возвратности и платы за пользование.1

При помощи кредита временно свободные денежные средства предприятий, населения и государства аккумулируются в банковской системе, вовлекаются в денежный оборот, превращаясь в ссудный капитал, который, в свою очередь, передается за плату во временное пользование субъектам, испытывающим их временный недостаток. Капитал физически, в виде средств производства не может переливаться из одних отраслей в другие. Этот процесс осуществляется в форме движения денежного капитала.

При кредите деньги выступают средством платежа. Следовательно, кредит - это особая форма движения денег.

В кредите находят выражение производственные отношения между хозяйствующими субъектами по поводу передачи стоимости во временное пользование на условиях возвратности. Слово "kreditum" переводится с лат. еще и как "верую", "доверяю".

Кредит - это форма экономических отношений, связанных с возвратным предоставлением ресурсов и погашением возникающих в связи с этим обязательств. В широком смысле слова кредит - это сделка, договор между юридическими и/или физическими лицами о займе или ссуде.

Таким образом, кредитные отношения состоят из трех элементов – кредитора, заемщика и ссуженной стоимости.

Кредитор - сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду.

Заемщик - сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду.

Кредитор и заемщик находятся по разные стороны кредитной сделки, но при этом имеют одинаковую цель - получение прибыли.

Ссуженная стоимость - нереализованная часть стоимости, которая, вступая в кредитные отношения, обладает особой добавочной потребительной стоимостью.

Структура кредита предполагает единство его элементов - это всегда движение ссуженной стоимости.

Таким образом, сущность кредита можно определить как передачу кредитором ссуженной стоимости заемщику для использования на началах возвратности и в интересах общественных потребностей.

Изучая особенности и тонкости организации кредитного процесса в коммерческом банке, принципиальным моментом является определение кредита как банковского продукта (результата деятельности сотрудников банка).

Широко распространено мнение, суть которого в том, что банки, занимаясь кредитованием, торгуют денежными ресурсами. Это мнение недостаточно корректное и должно быть уточнено в отношении того, чем именно торгуют банки на рынке кредитования.

Банк как коммерческая организация может и должен продавать результат, продукт собственной деятельности. Но что выступает в качестве такого продукта в сфере кредитования? Можно было бы считать, что банк предлагает к продаже деньги, частично свои, а в основном привлеченные (рассматривая само состоявшееся привлечение как результат непростой деятельности работников банков).

На самом деле это поверхностное представление, поскольку банк и привлекает, и выдает деньги в кредит только на время, что лишает весь процесс стандартного торгового содержания.

Отсюда первое уточнение: речь должна идти о продаже не денег, а права временного ими пользования. Такое право, торгуемое банком, можно считать результатом деятельности банка, предшествующей выдаче кредита.

Однако остается без ответа вопрос о том, имеется ли продукт собственно кредитной деятельности банка и если да, то каков он. Чтобы разобраться с данным вопросом, необходимо вспомнить, что вообще понимается под результатом или продуктом деятельности банка.2

Банковский продукт - это некая более или менее оригинальная банковская технология, придуманная и используемая в данном банке, т.е. определенное умение его сотрудников, которым другие банки могут владеть, а могут и не владеть.

То есть банковские продукты всегда в чем-то отличны, уникальны, поскольку создаются разными людьми и рассчитаны, как правило, на неповторимые потребности, возможности и запросы самых разных клиентов.

Всё вышеперечисленное о производительном и творческом характере банковской деятельности больше всего, пожалуй, относится именно к кредитной деятельности.

Почти в каждом случае кредитования банки создают более или менее различающиеся технологии кредитования, устраивающие конкретных заемщиков. Именно эти технологии и есть тот главный товар, который банки продают как участники кредитного рынка.

Таким образом, кредит необходимо понимать и как определенную денежную сумму, выделяемую банком на известную цель, и как определенную технологию удовлетворения заявленной заемщиком финансовой потребности, но необходимо также различать указанную технологию и результаты ее применения.

В качестве цены за пользование банковскими кредитами выступает ссудный процент, определяемый на взаимовыгодной основе между субъектами кредитных отношений и фиксируемый в кредитном договоре.

Тогда можно утверждать, что кредит как продукт деятельности банка представляет собой:

-во-первых, сумму денег, предоставляемую банком  заемщику и удовлетворяющую изложенным  выше базовым признакам кредита, отражающим его специфическую  экономическую и правовую природу;

-во-вторых, кредитный продукт  более глубокого уровня, а именно  конкретный способ, каким банк  оказывает или готов оказать  кредитную услугу нуждающемуся  в ней клиенту, т.е. упорядоченный, внутренне согласованный и документально  оформленный комплекс взаимосвязанных  действий, составляющих целостный  регламент взаимодействия подразделений  банка (связанных с кредитным  процессом), единую и завершенную  технологию кредитного обслуживания  клиента.

Все это говорит об исключительной важности налаживания четких и эффективных механизмов кредитного процесса.

В современных условиях для стабильного развития и конкурентного преимущества банков необходим переход на новый уровень развития и постоянного совершенствования. Четкая стратегия, регламентированность и адаптивность кредитного процесса в коммерческих банках, продуманная структура и эффективная взаимосвязанная система менеджмента банка в целом – главные условия , которые позволят банкам удержать лидирующие позиции на рынке в ближайшие годы.

Разработка и внедрение в банковскую практику современных методов преобразований в области организации системы кредитования позволят:

Повысить качество кредитных операций при одновременном уменьшении временных затрат на их проведение;

увеличить продажи банковских продуктов и услуг, усилить конкурентные преимущества;

сократить расходы на проведение кредитных операций и, как следствие, повысить рентабельность деятельности банка;

четко распределить ответственность в рамках кредитного процесса;

снизить уровень операционных рисков и др.

Обсуждение в экономической литературе вопросов описания, оценки и совершенствования кредитного процесса не в полной мере учитывает анализ его системообразующих элементов.3

Объектом анализа и модернизации в банках должна стать организация кредитного процесса, которая представляет собой систему управления процессами в области кредитования, направленную на удовлетворение потребностей банка и его контрагентов (предприятий, коммерческих банков, других заинтересованных сторон).

Организация кредитного процесса включает следующие элементы:

непосредственное осуществление кредитных операций – кредитование отдельных заемщиков, т.е. взаимодействие с клиентом, рассмотрение документов, заключение кредитных договоров, регистрация фактов кредитных сделок и т.п.;

принятие решений о предоставлении ссуды/отказе от выдачи ссуды, изменение условий кредитного соглашения, пролонгации кредитов, выборе вариантов реструктуризации задолженности;

управление кредитными рисками и кредитным портфелем банка как совокупностью конкретных кредитов.

 

 Одним из важных элементов организации кредитного процесса является административно-управленческий аспект, т.е. управление деятельностью персонала кредитного подразделения банка, осуществляющего кредитные операции и управление кредитным портфелем, а также деятельностью, являющейся обеспечивающей по отношению к персоналу кредитного подразделения банка.

Необходимым элементом является также разработка нормативных документов, обеспечивающих системный подход при проведении кредитной политики банка, а именно:

разработка инструктивно-методологической базы должностных инструкций, регламентирующих содержание и порядок выполнения обязанностей сотрудников, участвующих в кредитном процессе;

разработка нормативных документов, регламентирующих порядок взаимодействия структурных подразделений банка в рамках кредитного процесса;

 

  разработка нормативных внутрибанковских  документов, регламентирующих стратегию  и тактику в области кредитования.

К важным составляющим элемента процесса, обеспечивающим его новый качественный уровень, можно отнести сбор информации и оценку эффективности кредитного процесса; доработку элементов кредитного процесса.

Правильная организация кредитного процесса и его модернизация невозможны без понимания механизма влияния внутренних и внешних факторов на кредитный процесс. Попытаемся определить эти факторы, систематизировать их, а также рассмотреть механизм их влияния.

При рассмотрении  факторов, определяющих организацию кредитного процесса, выделим следующие внутренние по отношению к банку факторы.

Масштаб деятельности банка. Механизм его влияния на организацию кредитного процесса следующий.

- Крупные  масштабы деятельности требуют  четкой и прозрачной системы  поступления информации для осуществления  управления и контроля (особенно  для банков, оперирующих государственными средствами), тогда как в небольшом банке необходимость такой системы значительно ниже. Также требование качественной информации является обязательным для банка, акции которого торгуются на рынке, а также размещающего облигационные займы.

- Небольшой банк обычно  присутствует в каком-либо одном  регионе, крупный же может обладать  широкой филиальной сетью. Соответственно, при организации кредитного процесса  необходимо учитывать эти особенности, должны быть прописаны организационные  особенности кредитования в филиалах, установлены лимиты кредитования  по регионам присутствия и  т.д.4

- Определяет  количественные и качественные  характеристики клиентов и виды  предлагаемых кредитных продуктов.

- Масштабы  деятельности также оказывают  влияние на организацию кредитования: самостоятельное кредитование, синдикация и т.д.

- Крупный  банк в отличие от небольшого  обладает большими ресурсами  на модернизацию кредитного процесса.

- Большие  размеры банка , во-первых, позволяют  дешевле привлекать ресурсы на  рынке, во-вторых, деньги физических лиц в большинстве случаев находятся в крупных банках.

- Масштабы  деятельности определяют организационную  структуру как в целом банка, так и организацию кредитного  процесса, а также оказывают влияние  на формирование стратегии и  тактики в области кредитования.

Структура ресурсного наполнения банка. Указанный фактор оказывает влияние на:

- определение  формы привлечения средств для  кредитного процесса и уровень  рентабельности кредитных продуктов;

-   характеристики предлагаемых банком  продуктов (сроки, стоимость);

-   формирование стратегии и тактики  в области кредитования.

Данный фактор накладывает ограничения на группу клиентов, которым банк был бы привлекателен, поскольку стоимость ресурсов определяет нижние границы стоимости продуктов для клиентов.

Такие факторы, как направления работы и уровень специализации банка, оказывают влияние на формирование стратегии и тактики в области кредитования и во многом определяют:

-требования  к квалификации сотрудников;

-перечень  кредитных продуктов;

-перечень  потенциальных клиентов;

-структуру  ресурсного наполнения, так как  специализация предполагает, в том  числе, понимание, на какие сроки  и в каких размерах кредитовать.