Характеристика современной банковской системы

Рис.4 Структура операций коммерческого банка 

         Важной функцией коммерческих банков является выдача средств на финансирование инвестиций по поручению владельцев и распорядителей этих средств. Банки могут также выпускать платежные документы, чеки, векселя, акции, облигации, аккредитивы, покупать, продавать и хранить платежные документы и ценные бумаги, выдавать поручительства.

         Экономическую основу деятельности по аккумуляции и размещению кредитных ресурсов составляет движение денежных средств. Организуя этот процесс, коммерческий банк выступает коммерческим предприятием,

обеспечивающим  выгодное помещение аккумулированных кредитных ресурсов.

         Коммерческие банки, концентрируя на своих счетах временно свободные денежные средства клиентов, имеют возможность предоставлять их в ссуду субъектам экономики, испытывающим недостаток средств для осуществления платежей, инвестиций и т.д.

         В настоящее время коммерческие банки большинства западных стран выполняют различные операции для удовлетворения финансовых потребностей всех типов клиентов от мелкого вкладчика до крупной компании. Крупные банки осуществляют для своих клиентов сотни видов операций и услуг, например, ведение депозитных счетов, безналичные переводы средств, прием сбережений, выдачу разнообразных кредитов, покупку-продажу ценных бумаг,  операции по доверенности, хранению ценностей в сейфах. Благодаря этому коммерческие банки постоянно и неразрывно связаны практически со всеми звеньями воспроизводственного процесса.

         Особенности коммерческих банков проявляются в ходе выполнения присущих им операций и услуг

         По российскому законодательству к числу основных видов банковских

операций относят  следующие:

1) привлечение  денежных средств юридических  и физических лиц во вклады  до востребования и на определенный  срок;

2) предоставление  кредитов от своего имени за  счет собственных и привлеченных средств;

3) открытие и  ведение счетов физических и  юридических лиц;

4) осуществление  расчетов по поручению клиентов, в том числе банков корреспондентов;

5) инкассация  денежных средств, векселей, платежных  и расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов;

6) управление  денежными средствами по договору  с собственником или

распорядителем  средств;

7) покупка (и  продажа им) у юридических и  физических лиц   иностранной  валюты в наличной и безналичной  формах;

8) осуществление  операций с драгоценными металлами в соответствии с действующим законодательством;

9) выдача банковских  гарантий.

          Кредитной организации, в том числе коммерческому банку, запрещается занятие производственной, торговой и страховой деятельностью, т.е. эти операции следует отнести к числу небанковским.

         Услуги коммерческих банков можно определить как проведение банковских операций по поручению клиента в его пользу за определенную плату.

Основные  характеристики банковской услуги:

• банковская услуга носит нематериальный характер;
• в банках создаются запасы денежных средств, которыми управляет банкир;
• проведение банковских операций и услуг регламентируется в законодательном порядке;
• автор новой банковской услуги не имеет авторских прав;
• система сбыта, эксклюзивна и интегрирована, поскольку все филиалы одного банка выполняют одинаковый набор банковских операций и услуг.

 
 
 
 
 
 
 
 
 

Раздел 5. Краткая характеристика банковской системы  России. 

• История развития банковской системы  России

 
 

         В период господства командно-административной системы в нашей стране   роль банков   была предельно сужена. Их функции сводились к проведению безналичных расчетов между предприятиями, кассовому обслуживанию, а также финансированию капитального строительства за счет средств государственного бюджета и специальных целевых функции. По сути дела, Госбанк являлся кассой правительства, осуществляя денежную и кредитную эмиссии для финансирования во многом дефицитных, расточительных, да и просто ненужных правительственных программ.

   В 1987 г. в результате реформы, была создана сеть  специализированных банков (Промышленно-строительный банк; Сберегательный банк; Внешнеэкономический банк; и т.п.). Однако это нововведение не меняло организации банковского дела  по существу, так как  специализированные банки стали разделенным централизованным банком, в котором прибавилось число вертикальных структур. Подобная банковская система могла лишь тормозить развитие товарно-денежных отношений.

         Лишь на новом витке экономических преобразований в России появилась и стала действовать более совершенная двухуровневая банковская система,  в которой Центральный государственный банк взаимодействует с обширной совокупностью банков второго уровня – коммерческими банками.

• Современные тенденции в развитии банковской системы России

         В настоящее время в России сформирована двухуровневая банковская система:

1 уровень - Центральный  банк России, 2 уровень - коммерческие  банки и другие финансово-кредитные  учреждения, осуществляющие отдельные банковские операции.

         Центральный банк России является главным банком страны и выполняет функции банка банков. Все основные полномочия, статус и особенности деятельности Центрального банка России определяются:

1) Конституцией  Российской Федерации;

2) Законом о  Центральном банке России;

3) федеральными  законами, действующими в стране  и имеющими отношение к финансовой  деятельности.

Целями деятельности Банка России являются:

-защита и  обеспечение устойчивости рубля;

-развитие и  укрепление банковской системы Российской Федерации;

-обеспечение  эффективного и бесперебойного  функционирования платежной системы.

         Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.⁴

         Банк России выполняет следующие функции:

• во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;
• монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует

наличное денежное обращение;

• является кредитором последней инстанции для кредитных организаций,

организует систему их рефинансирования;

• устанавливает правила осуществления расчетов в РФ;
• устанавливает правила проведения банковских операций;
• осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы РФ, если иное не установлено федеральными законами;
• осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами

Банка России;

• принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;
• регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;
• осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства РФ все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;
• организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством РФ;
• определяет порядок осуществления  расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими или физическими лицами;
• устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы РФ;
• устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;
• принимает участие в разработке прогноза платежного баланса РФ и

организует составление  платежного баланса РФ;

• устанавливает порядок и условия осуществления операций по покупке

и продаже иностранной валюты;

• проводит анализ и прогнозирование состояния экономики РФ;
• осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами.⁵

      Банк России подотчетен Государственной  Думе Федерального Собрания РФ.

         В настоящее время Банк России представляет собой единую централизованную систему с вертикальной структурой управления (рис. 5).

         Структура Банка России включает Национальный банковский совет, председателя Банка России, совет директоров, центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры (РКЦ), другие организации, включая вычислительные центры, полевые учреждения, учебные заведения.

 

 Рис. 5 . Организационная структура Банка России

 

         Коммерческие банки в Российской банковской системе играют

исполнительную  роль. Посредством коммерческих банков Банк России претворяет в жизнь финансовую политику. Каждый банк может осуществлять свою деятельность только на основании лицензии, выдаваемой Банком России. 

         Банк России может на основании закона отобрать лицензию у банка - это действует как решение о ликвидации банка. Деятельность банков ежегодно подлежит проверке аудиторскими организациями. Правительство рассматривает развитие банковской системы как один из важнейших структурных инструментов ускорения экономического роста, повышения конкурентоспособности российской экономики.

         В недавней истории отечественной банковской системы можно выделить ряд этапов в зависимости от основных направлений деятельности, который обеспечивали достаточный уровень прибыльности бизнеса.

1. 1991-1994 гг. – начальный этап становления в условиях гиперинфляции, когда за счет огромного процентного спрэда можно было получать высокую прибыль без внедрения технологий по снижению себестоимости бизнеса.
2. 1995-1998 гг. – этап спекулятивной экономики, позволяющий удержать хороший уровень прибыльности за счет высоких ставок на рынке ГКО-ОФЗ (фактически кредитовалось лишь государство, логическим завершением этого этапа стал дефолт 1998г.).
3. Конец 1998-2000 гг. – посткризисный переходный период, когда многие банки ликвидировались, а оставшиеся функционировали с низким уровнем рентабельности, за счет кредитования крупных клиентов.
4. С 2001 г. по сегодняшний день – активное развитие традиционных банковских операций – корпоративного кредитования и привлечение вкладов населения; начиная с 2003 г. – потребительского кредитования

        Банк России может на основании закона отобрать лицензию у банка - это действует как решение о ликвидации банка. Деятельность банков ежегодно подлежит проверке аудиторскими организациями.

         Макроэкономические показатели развития нашей страны в 2004 г. и собственно состояние экономики способствовали и в целом

благоприятствовали  развитию национальной банковской системы  (табл.2; 3).

         Роль банковской системы в развитии экономики повышается, объем посреднических услуг кредитных организаций на финансовом рынке увеличивается. 
 
 

Таблица 2

Макроэкономические  показатели деятельности банковского сектора

России (в % к ВВП)⁶