Государственный кредит как одна из форм кредита

 

 

Содержание

Введение……………………………………………………………………..   3

1.Теоретические основы кредита…………………………………………..   5     

1. Сущность и происхождение кредита…………………………….  5
2. Принципы и формы кредита в экономике………………………  10
3. Функции  роль и значение кредита……………………………… 15
4. Равновесие на рынке кредита……………………………………. 19

2.Государственный кредит как одна из форм кредита…………………… 22

2.1.    Сущность и функции государственного кредита………………. 22

2. Формы государственного кредита………………………………. 26
3. Особенности государственного кредита в РФ………………….  27

Заключение………………………………………………………………….. 29

Библиографический список………………………………………………… 31

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение.

Кредит относится к числу важнейших категорий экономической науки. Однако эта тема актуальна, поскольку кредитные отношения в современных условиях достигли наибольшего развития. В настоящее время речь уже идет не о постоянном увеличении объемов денежных капиталов, предоставляемых в ссуду, но и о расширении субъектов кредитных отношений, а также растущем многообразии самих операций.

Говоря об этой теме, нельзя не упомянуть те проблемы, с которыми сталкивается наша экономика на переходном периоде к реальному рыночному механизму функционирования, (банковский кризис), что требует более радикальных преобразований в денежно-кредитной сфере. В настоящее время назрела необходимость в полной мере использовать экономические рычаги, присущие кредитной сфере, разработать и реализовать принципиально новые подходы к управлению денежным обращением страны.

Произошли изменения в структуре кредитных вложений за последние годы. Доля кредитов, предоставляемых на восполнение недостатков бюджетных ресурсов, увеличилась, а удельный вес кредитов, предоставляемых народному хозяйству, снизился.    

 Все эти факты говорят  о том, что необходимо уделять  большое внимание проблеме кредита, так как экономическое состояние страны в значительной мере зависит от состояния кредитно-денежной системы. Поэтому необходимо учитывать опыт, накопленный развитыми странами в этой сфере. Необходимо проводить реформу всей кредитной системы (и не только), направленную на создание кредитных учреждений на акционерной основе, развитие в нашей стране новых форм кредитов, таких как потребительский, коммерческий, различные формы аренды, в частности лизинг. Это ускорит развитие экономики нашей страны, сделает ее более эффективной.

Кредитные отношения, благодаря развитию информационных технологий, формированию глобальных банковских сетей, вышли на принципиально новый качественный уровень. А также распространились на все сферы финансовой деятельности.

Его изучению посвящены произведения классиков марксизма, многочисленные работы советских и зарубежных экономистов. В частности можно выделить следующих авторов, которые исследовали сущность, функции и формы кредита: Деева А.И., Перекрёстова Л.В., Романенко Н.М., Сазонов С.П., Жуков Е.Ф., Бабич А.М., Павлова Л.Н. и другие.

Актуальность курсовой работы заключается в том, что кредитные отношения сейчас получили широкое распространение, как среди юридических, так и физических лиц.

Целью работы является рассмотреть сущность кредита, его основные функции и формы.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.Теоретические основы  кредита.

1.1.Сущность и происхождение  кредита.

Кредит - это движение капитала на условиях срочности, платности, возвратности и обеспеченности.

Созданию современной кредитной системы Российской Федерации предшествовал длительный исторический период, который определялся социально-экономическими условиями развития нашей страны.

Кредитная система прошла несколько этапов формирования. До 1917 года наша кредитная система развивалась по капиталистическим законам.

Кредитная система Российской империи являлась трёхярусной и была представлена:

1.Государственным банком.

2.Банковским сектором, представленным в основном коммерческими и сберегательными банками.

3.Специализированными кредитными  институтами (страховые компании, кредитные товарищества)

В отличие от западных стран в России были развиты в основном два яруса: Государственный банк и частный банковский сектор. Третий ярус был развит слабо, что объяснялось низким уровнем развития рынков капиталов и ценных бумаг.

После революции 1917 года была проведена национализация всех кредитных институтов. Начавшаяся в 1918 году гражданская война ликвидировала кредитную систему, так как в условиях отсутствия товарно-денежных отношений кредит потерял своё значение. Единственным источником доходов в стране стала эмиссия денежных знаков, что способствовало натурализации хозяйственных отношений и ограничивало сферу товарно-денежных отношений. В начале 20-х годов НЭП обусловил восстановление кредитной системы.[6, с.38].

Кредитная система СССР была восстановлена к 1925 г. и включала в себя:

1.Государственный банк.

2.Банковский сектор:

2.1.Акционерные банки (Помбанк, Электробанк, Внешторгбанк, Юго-Восточный банк, Дальневосточный банк, Среднеазиатский банк);

2.2.Кооперативные банки (Всекомбанк, Украинбанк);

2.3.Коммунальные банки (Цекомбанк  и местные коммунальные банки);

2.4.Центральный сельхозбанк, республиканские  сельхоз банки.

3.Специализированные кредитно-финансовые  учреждения:

3.1.Общества сельскохозяйственного  кредита;

3.2. Кредитная кооперация;

3.3.Общества взаимного кредита;

3.4.Сберегательные кассы.

Особенность новой кредитной трёхъярусной системы заключалась в том, что большая часть её звеньев являлась государственной собственностью, затем шли кооперативная и самая незначительная – частная. Кредитная система была представлена главным образом отраслевыми специализированными банками и обществами по кредитованию. В новой структуре кредитной системы отсутствовали страховые компании и учреждения, занимавшиеся операциями с ценными бумагами. Это объяснялось созданием государственной страховой компании и её выведением из кредитной системы, а также очень ограниченным рынком ценных бумаг.

В последующие годы кредитная система претерпела дальнейшие изменения под влиянием кредитной реформы 30-х годов. Были ликвидированы все виды собственности, кроме государственной. Кредитная система была превращена в одноярусную систему.

Кредитная система СССР 30-х годов представляла собой:

1.Государственный банк;

2.Стройбанк;

3.Банк для внешней торговли;

4.Система сберегательных касс;

5.Страховые учреждения (Госстрах, Ингосстрах).

В результате такой реорганизации Государственный банк, помимо эмиссионной и расчётно-кассовой деятельности, взял на себя функцию предоставления краткосрочных кредитов промышленности, транспорту, связи и другим отраслям хозяйства, а также долгосрочных кредитов сельскому хозяйству. Второй банк – Стройбанк – выполнял функцию предоставления долгосрочных кредитов и финансирования капиталовложений в различных отраслях хозяйства кроме сельского. Банк для внешней торговли занимался кредитованием внешней торговли,  операциями с иностранной валютой, золотом, драгоценными металлами. Система сберегательных касс обслуживала широкие слои населения путём привлечения денежных сбережений, оплаты услуг и реализации выигрышных государственных займов. Госстрах монополизировал страховые операции юридических и физических лиц внутри страны. Ингосстрах осуществлял операции по иностранному страхованию.

Все аккумулируемые денежные средства указанных организаций создавали ссудный фонд страны, который в последующем распределялся в виде кредитов в различные сферы хозяйства.

Длительное командно-административное функционирование кредитной системы показало её слабую эффективность. В середине 80-х годов была проведена банковская реформа. [6, с.40].

Кредитная система СССР в середине 80-х годов включала в себя:

1.Государственный банк (Госбанк СССР);

2.Промышленно-строительный банк (Промстройбанк);

3.Агропромышленный банк (Агропромбанк СССР);

4.Банк жилищно-коммунального хозяйства и социального развития (Жилсоцбанк СССР);

5.Сберегательный банк СССР;

6.Банк внешнеэкономической деятельности СССР.

Особенность этой реорганизации заключалась в том, что отраслевым специализированным банкам предоставлялось право как краткосрочного, так и долгосрочного кредитования. Как показала практика, такая реорганизация носила больше негативный характер, поскольку монополия трёх банков (Госбанка, Стройбанка, Внешэкономбанка) была заменена монополией вновь созданных.

Монопольное положение спецбанков и централизованное закрепление ресурсов не позволяло вести торговлю деньгами или создавать денежные рынки. Банки стали вводить искусственные поборы с предприятий и населения за обычные банковские услуги. В результате кредитные и денежные ресурсы продолжали выполнять пассивную роль и не могли рационально воздействовать на ход экономического развития. Вкачестве позитивных мер банковской реорганизации 1987г. можно назвать упорядоченье безналичных расчётов, прекращение кредитных убытков.

В связи с образованием Российской Федерации как самостоятельного государства к концу 1991г. формируется новая структура кредитной системы, состоящая из:

1.Центрального банка РФ.

2.Банковской системы:

2.1.Коммерческих банков;

2.2.Сберегательных банков РФ.

3.Специализированных небанковских  кредитных институтов:

3.1.Страховых компаний;

3.2.Инвестиционных фондов.

Такая структура кредитной системы РФ приближалась к модели кредитной системы промышленно развитых стран.

Новая банковская система развивалась сложно и противоречиво. Мелкие коммерческие банки не могли эффективно организовать обслуживание клиентов и гарантировать сохранность их вкладов.

Структура кредитной системы России на конец 1994 года значительно отличалась от структуры 1991 – 1992 гг.:

1.Центральный банк.

2.Банковская система:

2.1.Коммерческие банки;

2.2.Сберегательные банки;

2.3.Ипотечные банки.

3.Специализированные небанковские  кредитно-финансовые институты:

3.1.Страховые компании;

3.2.Инвестиционные фонды;

3.3.Пенсионные фонды;

3.4.Финансово-строительные компании;

Новая структура кредитной системы стала в большей степени отражать потребности рыночного хозяйства. Но были выявлены и недостатки во всех её звеньях: образовывались и существовали мелкие банки, страховые компании; коммерческие банки в основном проводили краткосрочные кредитные операции.

Сейчас структура кредитной системы России выглядит следующим образом:  
1. Центральный банк России.  
2. Банковская система:  
2.1.Коммерческие банки;  
2.2.Сберегательный банк России;  
2.3.Иные специализированные банки.  
3. Специализированные кредитно-финансовые институты:  
3.1.Страховые компании;  
3.2.Негосударственные пенсионные фонды;  
3.3.Инвестиционные компании;  
3.4.Финансово-строительные компании.

 

1.2.Принципы и формы кредита.

Формы кредита тесно связаны с его структурой и сущностью. Формы кредита в зависимости от его стоимости таковы:

Товарная форма – кредитование осуществляется товарами; продажа товаров в рассрочку, прокат вещей, лизинг оборудования часто сопровождается денежной формой кредита;

Денежная форма – появилась с возникновением денежной формы стоимости, наиболее распространена;

Смешанная форма (товарно-денежная) – кредит предоставляется в форме товара, а возвращается в денежной форме или наоборот; используется в экономике развивающихся стран.

В зависимости от субъектов кредитования  различают следующие формы кредита.

1.Банковский кредит – форма  кредитных отношений в экономике, когда одним из субъектов кредитной  сделки  выступает специализированное  финансово-кредитное учреждение, имеющее лицензию от центрального банка. Его инструментом является кредитный договор или кредитное соглашение. При этом денежные средства, предоставляемые в кредит, являются для банка капиталом, приносящим прибыль.

2.Межбанковский кредит – кредитором и заёмщиком являются кредитные учреждения.

3.Гражданский кредит (личный) –  в кредитной сделке в качестве  субъектов участвуют отдельные  граждане, кредитный договор в  этом случае обычно не заключается, а чаще используется долговая  расписка.