Понятие и сущность кредита

3. По целевой потребности заемщика:

• Производительная форма кредита. Предоставляется на предпринимательские цели: расширение объема производства, работ , услуг, активов. Производственный кредит напрямую воздействует на увеличение предложения товаров, услуг, повышение уровня жизни населения.
• Потребительский кредит. Характерной чертой этой формы кредита являются отношения как денежного, так и товарного капитал, причем потенциальными заемщиками  выступают физические лица. В отличие от производительной формы этот кредит используется население на цели потребления, он не направлен на создание новой стоимости.

2.2. Формы кредита.

     Кредит  выступает в различных формах; главные из них — коммерческий кредит и банковский. Коммерческий - это кредит, предоставляемый юридическими лицами, связанными либо с производством товаров, либо с их реализацией друг другу при продаже товаров в виде отсрочки уплаты денег за проданные товары. Орудием этого кредита служат коммерческие векселя. Наибольшее распространение получили две формы векселей: простой вексель, содержащий прямое обязательство заемщика на выплату установленной суммы кредитору, и переводной вексель (тратта), представляющий в письменной форме приказ заемщику со стороны кредитора о выплате установленной суммы третьему лицу либо предъявителю векселя.

     Коммерческий  кредит является основой всей кредитной системы. Необходимость его вытекает из самого процесса воспроизводства. В силу ряда причин (различия во времени производства товаров и времени их обращения, сезонный характер производства и сбыта некоторых товаров) одни производители уже выступают со своими товарами на рынке, а у других товары еще не реализованы, и потому они пока не располагают наличными деньгами. В этих условиях первые могут реализовать свои товары лишь путем продажи их в кредит. Коммерческий кредит ускоряет реализацию товаров и весь процесс кругооборота капитала. Он необходим также и во взаимоотношениях между промышленными и торговыми организациями.

     Однако  коммерческий кредит ограничен определенными  рамками. Прежде всего, размерами резервных  капиталов, имеющихся у сторон: каждый из них может продавать товары в кредит лишь в той мере, в  какой у него имеется излишек  капитала. Далее, размеры коммерческого  кредита зависят от степени популярности обратного притока капитала. Так, во время кризисов, когда регулярный обратный приток капитала нарушается, размеры коммерческого кредита  сокращаются. И, наконец, коммерческий кредит имеет строго ограниченное направление: он может предоставляться отраслями, производящими средства производства, отраслям потребляющим их, но не наоборот. Машиностроительный завод, например, может  продать ткацкие станки в кредит текстильной фабрике, но последняя  не может предоставить коммерческого  кредита первому.

     Средняя стоимость коммерческого кредита  всегда ниже средней ставки банковского  процента на данный период. При юридическом  оформлении сделки между кредитором и заемщиком плата за этот кредит включается в цену товара, например через фиксированный процент  от суммы.

     Банковский  кредит — это кредит, предоставляемый банками заемщикам в виде денежных ссуд. Между коммерческим и банковским кредитом имеются следующие существенные различия.

     Во-первых, объектом коммерческого кредита  является товарный капитал, тогда как  объектом банковского кредита — денежно-ссудный капитал. Коммерческий кредит предоставляется юридическим лицам связанным с производством и торговлей при реализации товаров и обслуживает эту реализацию. Здесь ссудный капитал еще слит с промышленным (или торговым) — предприниматели ссужают капитал, находящийся на одной из стадий его кругооборота, капитал в товарной форме. При банковском кредите ссудный капитал обособлен от промышленного и торгового.

     Во-вторых, коммерческий кредит отличается от банковского  по субъектам, т. е. участникам кредитных  сделок. При коммерческом кредите, как  кредитор, так и заемщик выступают  в качестве юридических лиц. При  банковском кредите только один из участников кредитной сделки - заемщик  действует в качестве юридического лица, другой ее участник - кредитор — выступает только финансово-кредитная организация.

     В-третьих, неодинакова и динамика коммерческого  и банковского кредита. Что касается коммерческого кредита, то его движение параллельно движению промышленного  капитала: с ростом промышленного  производства и товарооборота увеличиваются  как предложение коммерческого  кредита, так и спрос на него. Иначе  обстоит дело с банковским кредитом. Рост предложения ссудных капиталов, передаваемых посредством банковского  кредита, не всегда отражает рост производства. Так, в периоды депрессий предложение  ссудного капитала значительно увеличивается, но не потому, что расширяются размеры  производства, а, потому, что производство сильно сократилось в результате кризиса и не может поглотить  большую часть капиталов, которые  ранее были в нем заняты. В свою очередь, рост спроса на ссудный капитал  не всегда отражает расширение производства (во время кризисов наблюдается большой  спрос на ссудный капитал, хотя размеры  производства сокращаются).

     Банковский  кредит преодолевает границы коммерческого  кредита. При помощи банковского  кредита может происходить не только передача одними сторонами другим во временное пользование части  своих резервных капиталов, но и  получение добавочных капиталов  за счет средств, привлеченных банками  от различных классов и слоев  общества. Банковский кредит не ограничен  и по своему направлению: посредством  его денежные капиталы, высвободившиеся  в одной отрасли, могут быть направлены в любую другую отрасль производства (например, из текстильной промышленности — в машиностроительную).

     Потребительский кредит выражается главным образом в предоставлении кредиторами отсрочки платежа за товары лицам, купившим эти товары для потребления. Продажа в рассрочку, с предоставлением потребительского кредита, практикуется большей частью в отношении так называемых товаров длительного пользования — мебели, легковых автомобилей, холодильников, телевизоров и т.п.

     Для трудящихся зарубежных стран потребительский  кредит означает долговую кабалу, так  как за него им приходится уплачивать крупные суммы в виде процентов. Если они лишаются заработка в  случае безработицы или кризиса  и погашение задолженности становится невозможным, то купленные в кредит товары отбираются кредиторами обратно, но ранее внесенные за них деньги не подлежат возврату. Кроме того, на товары, продаваемые в кредит, устанавливаются  более высокие цены.

     Государственный кредит. Особое место занимает кредит, получаемый государствами путем выпуска займов. Поскольку государственные займы размещаются через банки, государственный кредит переплетается с банковским. Причина роста государственного кредита - дефицитность бюджетов государств, ставшая в современных условиях хронической. Для покрытия бюджетных дефицитов государства прибегают к выпуску займов.

     Характерная черта государственного кредита  — непроизводительное использование государством мобилизованных путем займов средств. Эти средства расходуются в основном на содержание чиновничьего аппарата, армии, а также на экономические и социальные цели.

     Временно  давая государству дополнительные доходы, займы, в конечном счете, влекут за собой рост государственных расходов, так как по ним выплачиваются проценты и погашения. Для выплат по займам государство повышает налоги с населения, и в первую очередь с трудящихся.

     Сумма процентных платежей по государственным  займам растет вместе с разбуханием  государственных долгов. Средства для  уплаты процентов по займам черпаются  главным образом из сумм, полученных за счет налогового обложения трудящихся. Основным получателем этих процентов  являются крупные банки, сосредоточившие  в своих руках подавляющую  часть облигаций займов.

     Государственный кредит подразделяется на долгосрочный и краткосрочный. Первый выражается в выпуске государственных займов, подлежащих погашению по истечении  многих лет, второй — в выпуске казначейских векселей, подлежащих погашению через один или несколько месяцев.

     Банки извлекают выгоды из государственных  займов не только потому, что присваивают  проценты по ним, но и потому, что  значительную часть средств, полученных путем выпуска займов, капиталистические  государства затрачивают на предоставление корпорациям высокоприбыльных заказов.

     Международный кредит представляет собой движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений, связанное с предоставлением товарных и валютных ресурсов.

     Международный кредит в сфере международных  экономических отношений выполняет  следующие функции:

     1. Перераспределение ссудных капиталов  между странами, когда при его  помощи происходит перелив капиталов  в страны с низкой нормой  прибыли, способствуя ее выравниванию  и превращению в среднюю норму  прибыли.

     2. Экономизация издержек обращения  в сфере международных экономических  отношений путем замены золота  как мировых денег такими орудиями обращения, как вексель, чек, банковские переводы, депозитные сертификаты, электронные деньги, а также СДР, ЭКЮ и твердые национальные валюты.

     3. Ускорение концентрации и централизации  капитала: во-первых, в результате  ускорения процесса капитализации  прибыли и получения дополнительной  прибыли, в связи с привлечением  иностранного капитала, во-вторых, с  созданием транснациональных корпораций  и транснациональных банков и,  в-третьих, путем предоставления  льготных международных кредитов  крупным предприятиям.

     4. Регулирование экономики страны  — привлечение иностранных инвестиций, и в первую очередь капиталов  международных валютно-кредитных  и региональных организаций, что  способствует росту ВНП и его  распределению.

     Выполняя  указанные функции, международный  кредит в то же время играет двойственную роль в экономике страны. С одной  стороны, — позитивную, способствуя  ускорению развития производительных сил, непрерывности процесса воспроизводства  и его расширению, стимулируя внешнеэкономическую  деятельность страны, создавая благоприятные условия для иностранных инвестиций, а также обеспечивая бесперебойность международных расчетов и валютных отношений. С другой стороны, - негативную, обостряя противоречия рыночной экономики, что проявляется в форсировании перепроизводства товаров, перераспределении ссудного капитала, усилении диспропорций общественного воспроизводства и конкурентной борьбы за рынки сбыта, сферы приложения капитала и источники сырья.

3. Накопление денежного капитала.

     Ссудный  капитал, как правило, действует  на базе кругооборота реального

и денежного  капиталов. В  то  же  время  на  основе  ссудного  появляется  и

развивается фиктивный  капитал.  Под  фиктивным  капиталом  следует  понимать накопление и мобилизацию денежного капитала в виде различных  ценных  бумаг: акций,   облигаций   частных   компаний,   государственных   ценных    бумаг(облигаций).  Сферой  приложения  фиктивного   капитала   является   ссудный капитал,  поэтому  истоки  фиктивного  капитала  лежат  в  ссудном,  и   без последнего  не  может  развиваться  первый.  По  мере  совершенствования   и формирования ссудного и  фиктивного  капиталов,  образования  их  конкретных рынков  они  постоянно   взаимодействуют   и   взаимопревращаются.   Процесс перетекания   одного   капитала   в   другой   объясняется,   как   правило, конъюнктурными  соображениями,  а  также  прибыльностью  вложений  (в   виде вкладов в банках, страховых и пенсионных фондов, вложений в ценные бумаги  и др.).  Это  процесс  непрерывный  и  динамичный.  Обычно  рост  экономики  в циклической фазе подъема  приводит  к  повышению  курсов  акций,  и  размеры фиктивного  капитала  увеличиваются,  однако  внешне  процесс  выглядит  как накопление денежного капитала. Под его накоплением  в  значительной  степени подразумевается  накопление   определенных   притязаний   на   производство, рыночной цены и фиктивной капитальной стоимости данных  притязаний,  которые возникают прежде всего в результате того, что акционерная  форма  продолжает быть господствующей в рыночной экономике.  Кроме  акций,  формами  денежного капитала являются частные и государственные  облигации,  счета  в  банках  и сберегательных учреждениях, накопленные страховые и  пенсионные  резервы,  а также векселя и банкноты.

     С  развитием капитала, приносящего  проценты, и кредитной системы  всякий капитал представляется как бы  удвоенным,  а  в  ряде  случаев  и  утроенным вследствие использования разных способов накопления. Один и тот  же  капитал или какое-либо долговое требование может появляться в различных формах  и  в различных руках, причем большая часть этого «денежного капитала»  совершенно фиктивна. Накопление  фиктивного  капитала  протекает  по  своим  законам  и поэтому как  качественно,  так  и  количественно  отличается  от  накопления денежного капитала. В то же время  эти  процессы  взаимодействуют.  Биржевые крахи негативно отражаются на  процессе  накопления  денежного  капитала,  а перенапряжение на рынке  ссудных  капиталов  обычно  вызывает  понижательное колебание курсов акций. Как правило, обесценивание или  повышение  стоимости этих бумаг  не  связано  с  движением  стоимости  действительного  капитала, который они представляют. Поэтому  богатство  нации  или  страны  вследствие такого обесценения или повышения  стоимости  в  целом  остается  на  том  же уровне, каким оно было до начала этого процесса.