Уставной капитал коммерческого банка

     Кроме этого запрета Закон «О банках и банковской деятельности» устанавливает правило, в соответствии с которым для формирования уставного капитала не могут использоваться привлеченные денежные средства. Понятие привлеченных денежных средств в банковском праве требует обстоятельного исследования, о чем речь пойдет дальше. В контексте сформулированного запрета, очевидно, следует вести речь о тех средствах, которые не принадлежат учредителю на праве собственности либо по поводу которых существуют какие-то обременения. Такое толкование следует считать слишком широким, но вполне обоснованным для данного случая. Дело в том, что требования банковской безопасности и ликвидности предполагают минимальные гарантии, предоставляемые банком своим клиентам. Как уже было сказано, уставный капитал должен прежде всего гарантировать интересы кредиторов. Это означает, что, с юридической точки зрения, денежные средства, вносимые в уставный капитал, должны проходить определенную проверку на юридическую чистоту.

     В числе содержательных ограничений  необходимо упомянуть и о письме ЦБ РФ, которое в принципе запретило  при формировании уставного фонда  коммерческих банков использовать ценные бумага и нематериальные активы. При оценке этого запрета следует обратить внимание на то, что этот нормативный акт принят до введения в действие новой редакции закона «О банках и банковской деятельности» и в настоящее время находится с ней в противоречии.

     Среди количественных требований, предъявляемых к уставному капиталу коммерческого банка, первым требованием является, разумеется, требование о его минимальном размере. Вопрос этот не так прост, как может казаться на первый взгляд. Действительно, согласно ст. 11 Закона, Банк России устанавливает этот минимальный размер, но возникает вопрос, насколько действия Банка России социально-экономически обусловлены и соответствуют разумным правовым требованиям. Иными словами, необходимо обсуждать проблему пределов и форм реализации Банком России своего права на установление минимального размера уставного капитала.

     В соответствии с данными Банка  РФ по состоянию на 01.01.2010 г. количество банков России составляет – 1058,и из них - 438 (42%) можно твердо отнести  к мелким банкам, т.к. размер уставного капитала их не превышает 150 млн. руб. Из общего количества банков России 522 банков, или 49,3 % зарегистрированы в Москве. При такой численности банков в Москве и при ориентировочной численности населения Москвы в 10,38 млн. человек получается, что на каждые 19.0 тысяч населения столицы приходится один банк. 
 

     Таблица 1.

     Количество  банков в РФ. 

     Из  таблицы видно, что основное количество банков зарегистрированы в европейской  части страны, и очень мало региональных банков за Уралом. Особо обращает на себя внимание незначительное количество региональных коммерческих банков на территории огромного Дальневосточного Федерального округа, которое к тому же существенно снизилось за анализируемый период.

     Размеры банка  это можно определять исходя из размера уставного капитала банка. Федеральным законом "О банках и банковской деятельности" (с дополнениями) определен минимальный размер собственных средств (уставного капитала) кредитной организации (банка), согласно которого установлено, что минимальный размер собственных средств (капитала) устанавливается для банка в размере 180 миллионов рублей.

     Для банков, имеющих на 1 января 2007 года собственные средства (капитал) в  размере ниже размера в 180 миллионов  рублей, определено, что они имеют  право продолжать свою деятельность при условии, что размер собственных  средств (капитала) банка не будет снижаться по сравнению с уровнем, достигнутым на 1 января 2007 года. Чтобы удержаться на плаву, «мелкие» банки должны работать с высокими прибылями и в разы опережать ведущие банки по качеству обслуживания, не допуская снижения своего капитала (см. табл. 2)

     Таблица 2.

     Группировка банков исходя из величины зарегистрированного уставного капитала.

                       .  .  

     Кроме того, для мелких банков Законом "О  банках и банковской деятельности" (с дополнениями) установлено, что  размер собственных средств (капитала) банка с 1 января 2010 года должен быть не менее 90 миллионов рублей, а с 1 января 2012 года - не менее 180 миллионов рублей.

     Итак, на 01.01.2010 года только 602 банка (350 + 252) имеют  уставный капитал, который соответствует  требованиям ЦБ или близок к этому.

     За  три последних года, при общем  снижении количества банков в России, наблюдается увеличение количества крупных банков с уставным капиталом от 300,0 млн.руб. и выше [13].

     В изменение количества банков России Мировой финансовый кризис существенные коррективы уже внес, и будет продолжать их вносить дальше. Сначала многие банки стали испытывать недостаток ликвидности, затем нехватку и ускоряющееся снижение капитала. Затем пришло осознание, что необходимо объединяться, чтобы выжить.

     На  сегодня многие банки претерпевают следующие трансформации:

     - Банки объединяются с целью увеличения и сохранения капиталов, т.е. происходит слияние капиталов;

     - Крупные банки покупают более мелкие банки, т.е. происходит поглощение;

     - Банки закрываются в связи с банкротством или в связи с невозможностью мелких банков выполнять требования ЦБ по работе и размеру уставного капитала, т.е. осуществляется самоликвидация или ликвидация.

     Но  вначале несколько позитивных сведений. Закон установил и Банк России реализовал правило, в соответствии с которым у коммерческих банков и небанковских кредитных организаций минимальные размеры уставного капитала должны быть разными. Этот дифференцированный подход ранее соотносился с организационно-правовыми формами банка.

       Для тех кредитных организаций,  которые уже передали Банку  России документы для регистрации,  действует норматив, установленный  на день принятия документов [7]. Такое решение представляется вполне разумным и целесообразным, но остается вопрос по существу: какой минимальный размер уставного капитала коммерческого банка должен считаться оптимальным и насколько установленные в России правила адекватны и разумны. Вопрос этот скорее экономико-управленческий, чем юридический, хотя некоторые юридический аспекты в нем есть.

     Для ответа на этот вопрос необходимо прежде всего обратиться к практике других стран. Как известно, во многих странах  мира для банков существует определенный норматив. Так, в Великобритании минимальный  размер уставного капитала составляет 5 млн. фунтов стерлингов, во Франции — 15 млн. франков. В Германии этот норматив устанавливают для каждого вновь создаваемого банка Комитет по надзору за кредитными учреждениями и Национальный федеральный банк в размере, достаточном для выполнения обязательств перед кредиторами и обеспечения сохранности имущества.

     Наиболее  интересным представляется опыт США, где  минимальный размер уставного капитала зависит от того региона или города, где находится банк и чьих жителей  и организации он будет обслуживать. Так, если банк создается в городе с населением до 2 тыс. человек, ему достаточно собрать 25 тыс. долларов; если в этом населенном пункте проживают до 30 тыс. человек, то понадобится уже 50 тыс. долларов, а если численность проживающих превышает 30 тыс., то для создания банка необходим минимальный уставной капитал в 100 тыс. долларов.

     Сказанное позволяет сделать вывод: по размеру  минимального уставного капитала можно  судить об ориентации государства на то или иное развитие банковской системы. В настоящее время эта ориентация отчетливо сохраняет свою приверженность к крупным банкам, что для России является традиционным и если учесть правовое значение уставного капитала банка, о чем речь шла выше, то, наверно, и минимально необходимым. Несомненно, любому государству нужны очень крупные банки, способные из своего уставного капитала кредитовать большие конверсионные и иные программы, дать кредит правительству и т.п. Но означает ли это, что не имеют права на жизнь небольшие банки, расположенные в далеких от центра России регионах, где до настоящего времени действуют только филиалы Сберегательного банка РФ, которые кстати не являются филиалами в правовом смысле.

     В ряду количественных ограничений следует  назвать и ограничение предельной доли неденежных средств в уставном капитале коммерческого банка. Эту величину также устанавливает Банк России, который избрал для формирования такого ограничения следующий подход. Эта величина дифференцируется в зависимости от срока деятельности банка, что вполне закономерно. В течение первых двух лет она не должна превышать 20%, а в последующие годы — не более 10% уставного фонда. При этом в понятие неденежных, или материальных, средств включаются оборудование, другие основные производственные средства и материальное имущество, используемые банком в его основной деятельности [10].