Условия и факторы формирования кредитной политики российских банков в период финансового кризиса

 

 

 

 

 

к у р с о в а я      р а б о т а 

 

на  тему:

«Условия и факторы формирования кредитной политики российских банков в период финансового кризиса»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Санкт-Петербург

2010

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Переход России к рыночной экономике, повышение эффективности  ее функционирования, создание необходимой  инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего  развития кредитных отношений.

Кредит стимулирует  развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса. Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление хозяйств, предприятий, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве.

Кредитные операции - самая  доходная статья банковского бизнеса. За счет этого источника формируется  основная часть чистой прибыли, отчисляемой  в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка.

Кредитная политика создает  основу всего процесса управления кредитами. Она определяет объективные стандарты, которыми должны руководствоваться  банковские работники, отвечающие за предоставление и оформление займов, и управление ими. Когда кредитная политика сформулирована правильно, четко проводится сверху и хорошо понимается на всех уровнях банка, она позволяет руководству банка поддерживать правильные стандарты в области кредитов, избегать излишнего риска и верно оценивать возможности развития дела. Этим и определяется актуальность темы курсовой работы.

Объектом исследования данной курсовой работы является ОАО «Банк Санкт-Петербург».

Предметом исследования в данной курсовой работе служат условия и факторы формирования кредитной политики.

Целью данной курсовой работы является подробное рассмотрение условий и факторов формирования кредитной политики коммерческих банков в период финансового кризиса на примере ОАО «Банк Санкт-Петербург».

Реализовать поставленную цель возможно путем решения следующих задач:

1. рассмотреть сущность кредитной политики коммерческих банков;

2. изучить особенности формирования и реализации кредитной политики коммерческих банков в условиях финансового кризиса;

3. проанализировать динамику финансовых результатов ОАО «Банк Санкт-Петербург» в области кредитования за 2007-2009 гг.; 

4. определить проблемы формирования и реализации кредитной политики в ОАО «Банк Санкт-Петербург» за  2007-2009 гг.; 

5. рассмотреть условия и факторы формирования кредитной политики ОАО «Банк Санкт-Петербург» в 2010г.

Структурно курсовая работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка литературы.

Теоретической основой  исследования являются законодательные  акты РФ, регулирующие деятельность банков в РФ, инструктивно-нормативные материалы ЦБ РФ, учредительные документы и финансовая отчетность ОАО «Банк Санкт-Петербург», а также работы отечественных и зарубежных экономистов по изучаемым вопросам и проблемам (Лаврушина О.И., Жукова Е.Ф., Фетисова Г.Г. и др.).

 

1. КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА  КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ: СУЩНОСТЬ, ВИДЫ, ХАРАКТЕРИСТИКА ЭЛЕМЕНТОВ

 

Кредитная политика банка  представляет собой систему мер, направленных на установление приоритетов  развития кредитных отношений, рациональную организацию и управление процессом кредитования различных категорий заемщиков с целью обеспечения высокой рентабельности и минимизации кредитного риска [16, с. 36].

Необходимость разработки кредитной политики для банка  обусловлена многими обстоятельствами. Кредитная политика [18, с. 57]:

- призвана определять  основные приоритеты в установлении  и развитии кредитных отношений  с различными категориями заемщиков,  рационально организовывать взаимоотношения  с ними на долгосрочной и взаимовыгодной основе;

- призвана определять  основные экономические и юридические рамки управления хозяйствующими субъектами кредитных операций: формы кредитных документов и способы обеспечения исполнения заемных обязательств;

- устанавливает общие подходы,  стандарты и процедуры кредитования  конкретных категорий заемщиков, является основой процесса управления кредитом.

Кредитная политика устанавливает  общие направления принятия конкретных решений по выбору надежных заемщиков, объемов и сроков кредита. Она включает в свой состав следующие элементы [18, с. 58]:

1) условия кредита (условия кредитных сделок, в том числе уровень процентных ставок);             

2) стандарты кредитоспособности;

3) обеспечение кредитов (способы обеспечения исполнения кредитных обязательств);

4) меры по обеспечению возврата кредита и политику сбора платежей (инкассации).

Рассмотрим эти элементы более подробно.

Банковское кредитование предполагает точное установление условий кредитования, поскольку сами банки являются заемщиками денежных средств и должны точно определять реальные возможности предоставления кредитов по размерам и срокам. Важность учета структуры (сумм и сроков) привлекаемых средств при кредитовании разных категорий заемщиков находит выражение в специализации банков, например банков ипотечного кредитования или банков долгосрочного кредита (проектного финансирования). Универсальные банки предоставляют кредиты на различные сроки, но и они, как правило, устанавливают в своей кредитной политике определенные приоритеты, а также четко увязывают сроки кредитов с состоянием общеэкономической конъюнктуры. В условиях экономического спада происходит резкое сокращение долгосрочного кредитования, ужесточаются требования к обеспечению и изменяются ставки процента.

Важным элементом банковской кредитной политики является политика процентных ставок, установление их в зависимости от вида кредита. При определении уровня процентных ставок банки учитывают влияние общих и частных факторов [24, с. 109].      

Общие факторы по характеру и сфере своего влияния на субъекты хозяйствования являются общеэкономическими, определяют объективные условия деятельности всех кредитных организаций. К ним относятся [23, с. 57]:

1) соотношение спроса и предложения на денежном рынке и рынке капитала;

2) изменение официальной учетной ставки Центрального банка (ставки рефинансирования);

3) уровень и темпы инфляции;

4) ставки и условия межбанковского кредитного рынка.

Частные факторы по характеру своего влияния на деятельность банков и иных кредитных организаций являются локальными, определяют условия деятельности конкретного банка и оказывают влияние на уровень его процентной ставки. К ним относятся [23, с. 58]:

1) характер депозитной политики банка, структура привлекаемых им средств (ресурсная база банка);

2) размер собственных средств банка;

3) рентабельность банковской деятельности;       

4) срок и размер предоставляемого кредита;

5) платежеспособность клиента; 

6) вид обеспечения кредита.                   

Банковское кредитование во многом зависит от доступа к  дополнительным кредитным ресурсам иных кредитных организаций, факторинговых и лизинговых компаний, от возможности рефинансирования их кредитной деятельности Центральным банком. Тем самым проявляется универсальность кредитных отношений, единство и многообразие отдельных форм и видов кредитов. При этом должен соблюдаться важный принцип кредитной политики - процентные доходы должны быть выше процентных выплат [22, с. 204].

В целом определение  условий кредита должно быть подчинено  центральной задаче: размеры процентных ставок и скидок, сроки кредитования различных категорий заемщиков должны устанавливаться исходя из требования обеспечения высокой рентабельности и ликвидности банка.

Вторым важным элементом  кредитной политики является установление стандартов кредитоспособности. Стандарты кредитоспособности - это требования к финансовой устойчивости, которой должны обладать заемщики для получения кредита [21, с. 196]. Основным моментом для установления стандартов кредитоспособности является оценка кредитного риска и определение связанных с ним вероятностей задержки в погашении кредита или его неоплаты. Для этого кредиторы разрабатывают различные методики кредитного анализа и используют многочисленные источники финансовой и нефинансовой информации о клиентах.                                  

Определение способов обеспечения исполнения кредитных обязательств занимает важное место в кредитной политике. Основной задачей кредитора является выбор наиболее приемлемого способа обеспечения для каждой категории заемщиков и правильное оформление соответствующих кредитных инструментов и обязательств (простых и переводных векселей, аккредитивов и т.п.).

Меры по обеспечению  возврата кредита и политика сбора  платежей (инкассации) представляют собой набор юридических процедур и операций, которые используют банки в отношении клиентов, имеющих просроченную задолженность [27, с. 31]. Основной задачей кредитора является создание системы, осуществляющей оперативный мониторинг задолженности и текущей рыночной стоимости обеспечения, а также использование действенных экономических методов воздействия на должника и юридических санкций. В качестве экономических мер воздействия следует назвать ужесточение требований к предоставлению последующих кредитов и увеличение ставки процента. В ряде случаев возможно досрочное принудительное погашение кредита недисциплинированным заемщиком.

Кроме того, кредитор должен заранее установить точный порядок  действий в случае обращения в  суд и обращения взыскания  на заложенное имущество должника. В рамках кредитной политики должны быть установлены процедуры взаимодействия с факторинговыми компаниями, финансирующими дебиторскую задолженность, а также определены внутренние правила обращения и учета векселей.

Кредитная политика формирует  основу для организации процесса кредитования.

Объективная сложность и продолжительность кредитования порождают необходимость его упорядочения, т.е. установления определенной последовательности (порядка) выполнения отдельных действий и операций на всех стадиях кредитного процесса в соответствии с установленными правилами и процедурами.

Процесс кредитования можно разделить на несколько этапов [27, с. 32]:                

1) рассмотрение кредитной заявки на получение кредита;

2) оценка кредитного риска и кредитоспособности заемщика;

3) выбор обеспечения кредита;            

4) принятие решения о целесообразности выдачи кредита и его условиях;      

5) оформление кредитного договора или кредитного обязательства и выдача кредита;

6) контроль за выполнением условий договора и погашением кредита (дебиторской задолженности);

7) окончательное погашение кредита (полное погашение дебиторской задолженности).

В соответствии с разработанной  кредитной политикой кредитные  работники банка осуществляют прием заявок на получение отсрочки платежа (денежного кредита). Их основной задачей является сбор разнообразной информации о клиенте финансового и нефинансового характера. Важно не только оценить сегодняшнее финансовое положение клиента, его долю на рынке, но и постараться выяснить, каковы перспективы его бизнеса. Это касается также и заемщика физического лица. Банк интересует не единичное кредитование, а формирование надежной клиентской базы, формирование диверсифицированного кредитного портфеля.

Заявка вместе с документами  поступает к соответствующему кредитному работнику, который после ее рассмотрения проводит предварительную беседу с будущим заемщиком, владельцем или представителем руководства фирмы. Особенно это важно для предоставления потребительских кредитов. Перед кредитным работником стоит непростая задача оценить персональные качества заемщика, его порядочность и честность. Важно выяснить уровень доходов, семейное положение, состояние здоровья и т.д. Беседа имеет большое значение для решения вопроса о будущем кредите. Она позволяет не только выяснить детали кредитной заявки, но и составить психологический портрет заемщика, оценить профессиональную подготовленность руководящего состава компании, реалистичность оценок положения и перспектив развития фирмы.

После сбора необходимой  информации и проведения беседы кредитный работник должен принять решение: отказать в предоставлении кредита или продолжить работу с клиентом. Отказ означает, что риск слишком велик. В случае положительного заключения изучение кредитной заявки и оценка кредитного риска должны быть продолжены.

Учитывая все выше сказанное, можно сделать следующие выводы.

Кредитная политика банка  представляет собой систему мер, направленных на установление приоритетов  развития кредитных отношений, рациональную организацию и управление процессом  кредитования различных категорий заемщиков с целью обеспечения высокой рентабельности и минимизации кредитного риска.