Управление прибыльностью банка

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 30 Октября 2017 в 10:49, курсовая работа

Описание работы

Управление прибыльностью – единственный сегмент банковской бизнес-аналитики, который в течение последних трех лет устойчиво растет вопреки замедлению экономики. Системы управления прибыльностью оснащают финансовых директоров банков современными инструментами планирования, контроля и анализа финансового результата, делают прозрачной картину формирования прибыли, позволяют отказаться от упрощенных прикидок и отчетов «на коленке», а взамен вычислять и анализировать финансовую эффективность быстро и точно для подразделений, точек продаж, банковских продуктов, клиентов, клиентских менеджеров, каналов сбыта и т.д. с учетом трансфертной стоимости ресурсов и аллокаций накладных расходов. За последние три года по сравнению с другими сегментами бизнес-аналитики (планирование и бюджетирование, регуляторная отчетность и др.) доля внедрений систем управления прибыльностью в российских финансовых институтах выросла на 20%.

Файлы: 4 файла

ПРИЛОЖЕНИЕ А.docx

— 21.36 Кб (Скачать файл)

ПРИЛОЖЕНИЕ В.docx

— 20.03 Кб (Просмотреть файл, Скачать файл)

Управление прибыльностью банк Санкт-Петербург -отчет по практике.docx

— 658.99 Кб (Скачать файл)

Комиссионные доходы увеличились на 39.3% и составили по итогам 2014 года 4.4 млрд рублей (3.2 млрд рублей по итогам 2013 года).

Доходы от расчетно-кассового обслуживания (44.0% комиссионных доходов) составили 1.9 млрд рублей, увеличившись на 53.0% по сравнению с результатом 2013 года. Доходы от проведения расчетов с пластиковыми картами и чеками (26.8% комиссионных доходов) составили 1.2 млрд рублей, увеличившись на 40.9%. Доходы по выданным гарантиям и аккредитивам (20.6% комиссионных доходов) составили 912 млн рублей, увеличившись на 8.0%.

Комиссионные расходы выросли на 41.5% и составили по итогам 2014 года 700 млн рублей (495 млн рублей по итогам 2013 года). Наиболее значительный рост зафиксирован по статье «расчеты с пластиковыми картами и чеками» (+50.5%) – до 403 млн рублей в 2014 году (268 млн рублей в 2013 году). Общая сумма трех крупнейших статей: «расчеты с пластиковыми картами и чеками», «комиссии по расчетным операциям» и «комиссии по гарантиям и аккредитивам» – составила 572 млн рублей, или 81.7% комиссионных расходов.

Чистый комиссионный доход за 2014 год составил 3.7 млрд рублей, что выше результата 2013 года на 38.9%.

Общий результат от операций на финансовых рынках за 2014 год, с учетом разового дохода (265 млн рублей) от реализации инвестиционных ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, составил -123 млн рублей (4.4 млрд рублей за 2013 год). Доход от операций с иностранными валютами и производными финансовыми инструментами составил 4.0 млрд рублей; убыток от операций с ценными бумагами – 4.1 млрд рублей.

С 2007 года Банк «Санкт-Петербург» занимает лидирующие позиции в наиболее значимых сегментах российского финансового рынка, а также является активным участником торгов на иностранных биржах. Банк стабильно входит в рейтинги активности на срочном валютном рынке и рынке фьючерсов и опционов группы «Московская Биржа». В настоящее время обороты по сделкам с валютными фьючерсами составляют весомую долю общего оборота на Chicago Mercantile Exchange. Банк осуществляет значительный объем операций на рынке РЕПО, работает с ведущими российскими и международными финансовыми институтами.

Операционные расходы Банка за 2014 год составили 9.7 млрд рублей, увеличившись на 25.8% по сравнению с результатом 2013 года. Рост операционных расходов был вызван присоединением Банка «Европейский» и расширением бизнеса.

Затраты на персонал являются основной статьей операционных расходов Банка, составляющей 46.4% издержек (43.1% в 2013 году). Затраты на персонал увеличились на 35.3% по сравнению с прошлым годом и составили 4.5 млрд рублей.

Расходы Банка, связанные со зданиями, сооружениями и оборудованием, за 2014 год составили 1.5 млрд рублей, увеличившись на 5.1% по сравнению с 2013 годом.

Прочие операционные расходы включают в себя арендные платежи, административные расходы, расходы на профессиональные услуги, безопасность, а также транспортные, почтовые и другие расходы. В целом, указанные расходы увеличились за 2014 год на 25.3% до 3.7 млрд рублей.

Чистая процентная маржа по итогам 2014 года выросла на 56 б.п. и составила 4.4%. Отношение издержек к доходам Банка составило 41.9% (37.4% по итогам 2013 года).

Чистая прибыль за 2014 год составила 4.8 млрд рублей (-28.4% по сравнению с результатом 2013 года). Рентабельность капитала (ROAE) по итогам 2014 года составила 9.7%.

Основная причина разницы между прибылью 2014 и 2013 года – полученный в 2013 году разовый доход от реализации инвестиционных ценных бумаг в размере 2.6 млрд рублей. Без учета разовых доходов чистая прибыль сохранилась на уровне предыдущего года (2014 год: 4.0 млрд рублей, 2013 год: 4.1 млрд рублей).

Влияние на финансовые результаты за 2014 год оказал разовый доход от приобретения Банка «Европейский» в размере 489 млн рублей и эффект от его присоединения: выручка 1.2 млрд рублей, чистый процентный доход 572 млн рублей, чистый комиссионный доход 413 млн рублей, операционные расходы 533 млн рублей.

 

Основными факторами, определившими финансовые результаты в 2015 году, стали:

  • рекордный уровень выручки составил 28.0 млрд рублей, что выше результата 2014 года на 21.6%;
  • доход от операций на финансовых рынках за 2015 год составил 6.2 млрд рублей;
  • чистая прибыль за 2015 год составила 3.6 млрд рублей;
  • совокупный доход за 2015 год достиг 5.6 млрд рублей, превысив на 23.6% результат 2014 года;
  • розничный кредитный портфель составил 48.7 млрд рублей, увеличившись за 2015 год на 10.1%;
  • средства физических лиц выросли на 20.5% до 188.1 млрд рублей.

Чистый процентный доход за 2015 год снизился на 5.6% по сравнению с результатом прошлого года и составил 17.5 млрд рублей (18.5 млрд рублей за 2014 год).

За 2015 год объем процентных доходов увеличился на 31.0% до 50.8 млрд рублей (38.8 млрд рублей в 2014 году). Данный прирост процентных доходов обусловлен ростом объемов бизнеса и кредитного портфеля Банка в 2015 году, в частности ростом высокодоходных сегментов розничного кредитования. 
 
Основная часть процентных доходов (76.7%) представлена процентными доходами от кредитов клиентам. За 2015 год процентные доходы от кредитов клиентам выросли на 27.9% и по итогам года достигли 39.0 млрд рублей (30.4 млрд рублей в 2014 году). 
 
Процентные доходы, полученные от других видов операций (преимущественно от операций с ценными бумагами), увеличились за 2015 год на 42.4% и составили 11.8 млрд рублей (8.3 млрд рублей в 2014 году). В целом эти составляющие продолжают оставаться незначительными – 23.3% общей суммы процентных доходов.

Процентные расходы в 2015 году выросли на 64.5% до 33.3 млрд рублей (20.2 млрд рублей за 2014 год). 
 
Процентные расходы по срочным депозитам физических лиц выросли на 71.8% до 10.2 млрд рублей (30.6% процентных расходов). 
 
Процентные расходы по срочным депозитам юридических лиц выросли на 76.3% до 8.6 млрд рублей (25.9% процентных расходов). 
 
Процентные расходы по средствам банков увеличились на 79.2% до 11.2 млрд рублей (33.6% процентных расходов), что было обусловлено регулированием текущей ликвидности Банка и расширением краткосрочных активных операций Банка. 
 
Процентные расходы по средствам, привлеченным на рынке капитала (выпущенным облигациям и прочим заемным средствам), снизились на 3.4% и составили 2.4 млрд рублей (7.2% процентных расходов).

Чистый комиссионный доход за 2015 год составил 4.0 млрд рублей, что выше результата 2014 года на 8.6%.

Комиссионные доходы увеличились на 8.0% и по итогам 2015 года составили 4.8 млрд рублей (4.4 млрд рублей по итогам 2014 года). 
 
Доходы от расчетно-кассового обслуживания (47.9% комиссионных доходов) составили 2.3 млрд рублей, увеличившись на 17.6% по сравнению с результатом 2014 года. Доходы от проведения расчетов с пластиковыми картами и чеками (27.7% комиссионных доходов) составили 1.3 млрд рублей, увеличившись на 11.7%. Доходы по выданным гарантиям и аккредитивам (18.1% комиссионных доходов) составили 0.9 млрд рублей, снизившись на 5.3%.

Комиссионные расходы выросли на 4.3% и по итогам 2015 года составили 730 млн рублей (700 млн рублей по итогам 2014 года). Наиболее значительный рост зафиксирован по комиссиям по расчетным операциям (+21.5%) – до 136 млн рублей в 2015 году (112 млн рублей в 2014 году). Общая сумма таких трех крупнейших статей, как расчеты с пластиковыми картами и чеками, расчетные операции и комиссии по операциям с ценными бумагами, составила 640 млн рублей или 87.6% комиссионных расходов.

Доход от операций на финансовых рынках за 2015 год составил 6.2 млрд рублей (-123 млн рублей за 2014 год). Доход от операций с иностранными валютами и производными финансовыми инструментами составил 4.9 млрд рублей; доход от операций с ценными бумагами составил 1.3 млрд рублей. Результат от операций на финансовых рынках обусловлен грамотным управлением портфелем ценных бумаг в условиях снижавшейся доходности и использованием больших возможностей для арбитражных операций на волатильном рынке. 
 
Кроме того, в течение 2015 года Банк отразил в капитале доход от переоценки инвестиционных ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, что способствовало увеличению совокупного дохода за 2015 год на 2.0 млрд рублей. 
 
С 2007 года Банк «Санкт-Петербург» занимает лидирующие позиции в наиболее значимых сегментах российского финансового рынка, а также является активным участником торгов на иностранных биржах. Банк стабильно входит в рейтинги активности на срочном валютном рынке и рынке фьючерсов и опционов группы «Московская Биржа». В настоящее время обороты по сделкам с валютными фьючерсами составляют весомую долю общего оборота на Chicago Mercantile Exchange. Банк осуществляет значительный объем операций на рынке РЕПО, работает с ведущими российскими и международными финансовыми институтами.

Операционные расходы Банка за 2015 год составили 10.8 млрд рублей, увеличившись на 12.2% по сравнению с результатом 2014 года.

Затраты на персонал являются основной статьей операционных расходов Банка, составляющей 41.3% издержек (46.4% в 2014 году). Затраты на персонал сохранились на уровне 2014 года и составили 4.5 млрд рублей.

Расходы Банка, связанные со зданиями, сооружениями и оборудованием, за 2015 год составили 1.6 млрд рублей, увеличившись на 5.6% по сравнению с 2014 годом.

Прочие операционные расходы включают в себя арендные платежи, административные расходы, расходы на профессиональные услуги, безопасность, а также транспортные, почтовые и другие расходы. В целом указанные расходы увеличились за 2015 год на 30.0% до 4.8 млрд рублей.

Чистая процентная маржа по итогам 2015 года снизилась на 90 б.п. и составила 3.5%. Отношение издержек к доходам Банка составило 38.7% (41.9% по итогам 2014 года).

Чистая прибыль за 2015 год составила 3.6 млрд рублей (-24.5% по сравнению с результатом 2014 года). Рентабельность капитала (ROAE) по итогам 2015 года составила 6.7%. 
 
Совокупный доход за 2015 год достиг 5.6 млрд рублей, что на 23.6% выше результата 2014 года. Cуммарная рентабельность капитала 10.5% была достигнута за счет отраженного в капитале дохода от переоценки инвестиционных ценных бумаг.

Основные факторы, определившие финансовые результаты в 2016 году:

  • Чистая прибыль за 2016 год выросла на 18.2% и составила 4.3 млрд рублей;
  • Выручка за 2016 год выросла на 11.0% и составила 31.1 млрд рублей;
  • Чистый комиссионный доход за 2016 год вырос на 16.3% и составил 4.7 млрд рублей;
  • Розничный кредитный портфель вырос за 2016 год на 11.7% и составил 54.4 млрд рублей.

Чистый процентный доход за 2016 год вырос на 26.7% по сравнению с результатом прошлого года и составил 22.1 млрд рублей (17.5 млрд рублей за 2015 год).

За 2016 год объем процентных доходов увеличился на 2.1% до 51.9 млрд рублей (50.8 млрд рублей в 2015 году). Данный прирост процентных доходов обусловлен ростом объемов бизнеса и кредитного портфеля Банка в 2016 году, в частности ростом высокодоходных сегментов розничного кредитования. Основная часть процентных доходов (74.7%) представлена процентными доходами от кредитов клиентам. За 2016 год процентные доходы от кредитов клиентам сохранились на уровне прошлого года, составив 38.7 млрд рублей. Процентные доходы, полученные от других видов операций (преимущественно от операций с ценными бумагами), увеличились за 2016 год на 11.0% и составили 13.1 млрд рублей (11.8 млрд рублей в 2015 году). В целом их доля продолжает оставаться незначительной – 25.3% общей суммы процентных доходов.

Процентные расходы в 2016 году снизились на 10.8% до 29.7 млрд рублей (33.3 млрд рублей за 2015 год). Процентные расходы по срочным депозитам физических лиц снизились на 8.0% до 9.4 млрд рублей (31.5% процентных расходов). Процентные расходы по срочным депозитам юридических лиц снизились на 24.6% до 6.5 млрд рублей (21.9% процентных расходов). Процентные расходы по средствам банков снизились на 3.8% до 10.8 млрд рублей (36.3% процентных расходов). Процентные расходы по средствам, привлеченным на рынке капитала (выпущенным облигациям и прочим заемным средствам), снизились на 22.4% и составили 1.9 млрд рублей (6.3% процентных расходов).

Чистый комиссионный доход за 2016 год составил 4.7 млрд рублей, что выше результата 2015 года на 16.3%.

Комиссионные доходы увеличились на 22.2% и по итогам 2016 года составили 5.8 млрд рублей (4.8 млрд рублей по итогам 2015 года). Доходы от расчетно-кассового обслуживания (42.9% комиссионных доходов) составили 2.5 млрд рублей, увеличившись на 9.5% по сравнению с результатом 2015 года. Доходы от проведения расчетов с пластиковыми картами (34.7% комиссионных доходов) составили 2.0 млрд рублей, увеличившись на 53.1%. Доходы по выданным гарантиям и аккредитивам (16.8% комиссионных доходов) составили 1.0 млрд рублей, увеличившись на 13.1%.

Комиссионные расходы выросли на 54.9% и по итогам 2016 года составили 1.1 млрд рублей (730 млн рублей по итогам 2015 года). Общая сумма трех крупнейших статей – комиссии по расчетам с пластиковыми картами, операциям с ценными бумагами и расчетным операциям – составила 960 млн рублей или 84.9% комиссионных расходов.

Доход от операций на финансовых рынках за 2016 год составил 4.2 млрд рублей (6.2 млрд рублей за 2015 год). Доход от операций с иностранными валютами и производными финансовыми инструментами составил 2.6 млрд рублей; доход от операций с ценными бумагами составил 1.6 млрд рублей. Результат от операций на финансовых рынках обусловлен грамотным управлением портфелем ценных бумаг в условиях снижавшейся доходности и использованием больших возможностей для арбитражных операций на волатильном рынке. 
 
Кроме того, в течение 2016 года Банк отразил в капитале доход от переоценки инвестиционных ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, что способствовало увеличению совокупного дохода за 2016 год на 200 млн рублей. 
 
С 2007 года Банк «Санкт-Петербург» занимает лидирующие позиции в наиболее значимых сегментах российского финансового рынка, а также является активным участником торгов на иностранных биржах. Банк стабильно входит в рейтинги активности на срочном валютном рынке и рынке фьючерсов и опционов группы «Московская Биржа». В настоящее время обороты по сделкам с валютными фьючерсами составляют весомую долю общего оборота на Chicago Mercantile Exchange. Банк осуществляет значительный объем операций на рынке РЕПО, работает с ведущими российскими и международными финансовыми институтами. Банк является контрибьютором для формирования процентных индикаторов, рассчитываемых НФА, а также маркет-мейкером по процентным инструментам Московской Биржи.

ПРИЛОЖЕНИЕ Б.docx

— 20.65 Кб (Просмотреть файл, Скачать файл)

Информация о работе Управление прибыльностью банка