Сущность и роль банков

       Характерная особенность коммерческих  банков заключается еще и в   том, что основной целью  их  деятельности  является  получение  прибыли  (в  этом состоит их «коммерческий интерес» в системе рыночных отношений).

       Так как в данной курсовой  работе  делается  акцент  на  коммерческие

банки как на основную  составляющую  банковской  системы  России,  то  далее рассмотрим  принципы  деятельности  именно   коммерческих   банков   (а   не эмиссионных или центральных).

       Первым и основополагающим принципом  деятельности коммерческого   банка является работа в пределах реально  имеющихся  ресурсов.  Коммерческий  банк может   осуществлять   безналичные   платежи   в   пользу   других   банков, предоставлять другим банкам кредиты и получать деньги наличными  в  пределах остатков средств на своих корреспондентских счетах.

       Работа  в  пределах  реально   имеющихся   ресурсов   означает,   что

коммерческий  банк должен обеспечивать не только количественное  соответствие между  своими  ресурсами  и   кредитными   вложениями,   но   и   добиваться соответствия  характера  банковских  активов  специфике  мобилизованных   им ресурсов. Прежде всего, это относится к срокам тех и других.

       Принцип работы в пределах  реально привлеченных ресурсов  как фундамент коммерческой  деятельности  банка  меняет   все   ее   акценты:   возрастает заинтересованность банка  в  привлечении  депозитов,  развивается  подлинная конкуренция  за  пассивы,  освобождающая  движение  кредитных  ресурсов   от административных  пут  единого  государственного  банка.  Острая  борьба  за пассивы стимулирует  поиск  банками  наиболее  эффективных  сфер  приложения своих ресурсов. Радикально меняется кредитное планирование в банках.

       Работать в пределах реально  привлеченных  ресурсов,  обеспечивая   при

этом поддержание  своей ликвидности, коммерческий банк может, только  обладая высокой степенью экономической свободы в сочетании  с  полной  экономической ответственностью за результаты своей деятельности.

       Вторым  важнейшим  принципом,  на  котором  базируется   деятельность

коммерческих  банков,  является  полная   экономическая   самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка  за  результаты  своей деятельности.   Экономическая   самостоятельность    предполагает    свободу распоряжения  собственными  средствами  банка  и  привлеченными   ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков,  распоряжение  доходами,  остающимися после уплаты налогов.

       Действующее    банковское    законодательство    предоставило    всем

коммерческим  банкам экономическую свободу в  распоряжение  своими  фондами  и доходами.

       Экономическая ответственность  коммерческого банка  не  ограничивается его  текущими  доходами  (как  это  имело  место  в  отношении  хозрасчетных учреждений спецбанков), а распространяется и на его капитал.  Весь  риск  от своих операций коммерческий банк берет на себя.

       Третий принцип заключается в  том, что  взаимоотношения   коммерческого банка  со  своими  клиентами  строятся  как   обычно   рыночные   отношения. Предоставляя ссуды, коммерческий  банк  исходит  прежде  всего  из  рыночных критериев    прибыльности,    риска    и    ликвидности.    Ориентация    на «общегосударственные  интересы»  не  совместима  с  коммерческим  характером работы банка и неизбежно обернется для него кризисом ликвидности.

        Четвертый принцип работы коммерческого  банка заключается в том,  что регулирование  его  деятельности  может  осуществляться  только   косвенными экономическими (а не  административными)  методами.  Государство  определяет «правила игры» для коммерческих банков, но не может давать им приказов.

       Назначение  банков  в  кредитной   системе  можно  рассмотреть   через

выполняемые им  функции.  Выделяют  четыре  основных  функции  коммерческого банка.

       Одной   из  самых  важных  функций   коммерческого   банка   является

посредничество  в кредите, которое они осуществляют  путем  перераспределения

денежных средств, временно высвобождающихся в процессе  кругооборота  фондов предприятий и  денежных  доходов  частных  лиц.  Особенность  посреднической функции  коммерческих  банков  состоит  в   том,   что   главным   критерием перераспределения   ресурсов   выступает   прибыльность   их   использования заемщиком.  Перераспределение   ресурсов   осуществляется   по   горизонтали хозяйственных связей от кредитора к  заемщику,  при  посредстве  банков  без участия промежуточных звеньев в лице  вышестоящих  банковских  структур,  на условиях платности и возвратности. Плата за  отданные  и  полученные  взаймы средства формируется под влиянием спроса и предложения  заемных  средств.  В результате  достигается  свободное   перемещение   финансовых   ресурсов   в хозяйстве, соответствующее рыночному типу отношений.

       Значение посреднической функции   коммерческих  банков  для   успешного развития рыночной экономики состоит  в  том,  что  они  своей  деятельностью уменьшают  степень  риска  и  неопределенности  в   экономической   системе. Денежные средства  могут  перемещаться  от  кредиторов  к  заемщикам  и  без посредничества  банков,  однако  при  этом  резко  возрастают  риски  потери денежных средств, отдаваемых в ссуду, и  возрастают  общие  издержки  по  их перемещению,   поскольку   кредиторы   и   заемщики   не    осведомлены    о платежеспособности  друг  друга,  а  размер  и  сроки  предложения  денежных средств не совпадают с размерами и сроками потребности в  них.  Коммерческие банки  привлекают  средства,  которые  могут  быть   отданы   в   ссуду,   в соответствии с потребностями заемщиков и на  основе  широкой  диверсификации своих активов снижают  совокупные  риски  владельцев  денег,  помещенных  на банковские счета.

       Вторая  важнейшая  функция   коммерческих  банков   –   стимулирование

накоплений в  хозяйстве.  Осуществление  структурной   перестройки  экономики должно опираться  на  использование  главным  образом  и  в  первую  очередь внутренних  накоплений  хозяйства.  Они  должны  составлять  основную  часть средств, необходимых для реформирования экономики.

       Коммерческие банки,  выступая  на  финансовом  рынке  со  спросом  на

кредитные ресурсы, должны не только максимально мобилизовывать  имеющиеся  в хозяйстве сбережения, но и сформировать  достаточно  эффективные  стимулы  к накоплению средств на основе ограничения  текущего  потребления.  Стимулы  к накоплению и  сбережению  денежных  средств  формируются  на  основе  гибкой депозитной  политики  коммерческих   банков.   Помимо   высоких   процентов, выплачиваемых по  вкладам,  кредиторам  банка  необходимы  высокие  гарантии надежности помещения накопленных ресурсов в банк.

       Также для вкладчиков важное  значение имеет доступность   информации  о деятельности коммерческих банков и о тех гарантиях, которые они могут  дать. Решая вопрос об использовании  имеющихся  у  кредитора  средств,  он  должен иметь достаточную информацию о  финансовом  состоянии  банка,  чтобы  самому оценить риск будущих вложений.

       Третья функция банков – посредничество  в  платежах  между  отдельными самостоятельными  субъектами.  Создание  системы  независимых   коммерческих банков (вместо единого государственного  банка)  привело  к рассредоточению расчетов и повышению в связи с этим рисков, которые  должны  брать  на  себя коммерческие банки. Ликвидация системы расчетов с использованием счетов  МФО и переход на расчеты  между  банками  через  корреспондентские  счета  также повышают их риски, поскольку расчеты производятся не между филиалами  одного банка, а между  самостоятельными  коммерческими  банками.  В  этих  условиях особенно важна ответственность банков за своевременное и  полное  выполнение поручений своих клиентов по совершению платежей.

       В связи с формированием фондового  рынка  получает  развитие  и  такая

функция банков, как посредничество в операциях  с  ценными  бумагами.  Банки могут производить разнообразные операции с ценными бумагами.

       Имея лицензию Банка России  на осуществление банковских  операций, банк в праве  осуществлять  выпуск,  покупку,  продажу,  учет,  хранение  и  иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции  платежного  документа,  с ценными  бумагами,  подтверждающими  привлечение  средств  во  вклады  и  на банковские счета, с иными ценными бумагами, операции с которыми  не  требуют специальной  лицензии.  Банки  вправе   также   осуществлять   доверительное управление  данными  ценными  бумагами   по   договору   с   физическими   и юридическими лицами.

       Банк оказывает  консультационные  услуги  своим  клиентам  по  поводу

выпуска и обращения  ценных  бумаг.  Банк  может  размещать  свои  ресурсы  в ценные  бумаги  от  своего  имени,  тогда  все  риски,  связанные  с   таким

размещением, все  доходы и убытки от изменения рыночной оценки  приобретенных ценных бумаг относятся за счет акционеров банка. 
 
 

2. Виды банков

      В странах с развитой рыночной экономикой сложились двухуровневые банковские системы. Верхний уровень системы  представлен центральным (эмиссионным) банком. На нижнем уровне действуют  коммерческие банки, подразделяющиеся на универсальные и специализированные банки (инвестиционные банки, сберегательные банки, ипотечные банки, банки потребительского кредита, отраслевые банки, внутрипроизводственные банки), и небанковские кредитно-финансовые институты (инвестиционные компании, инвестиционные фонды, страховые компании, пенсионные фонды, ломбарды, трастовые компании и др.).

      Центральный (эмиссионный) банк в большинстве стран принадлежит государству. Но даже если государство формально не владеет его капиталом (США, Италия, Швейцария) или владеет частично (Бельгия - 50%, Япония - 55%), центральный банк выполняет функции государственного органа. Центральный банк обладает монопольным правом на выпуск в обращение (эмиссию) банкнот – основной составляющей налично-денежной массы. Он хранит официальные золотовалютные резервы, проводит государственную политику, регулируя кредитно-денежную сферу и валютные отношения. Центральный банк участвует в управлении государственным долгом и осуществляет кассово-расчетное обслуживание бюджета государства. По своему положению в кредитной системе центральный банк играет роль «банка банков», т. е. хранит обязательные резервы и свободные средства коммерческих банков и других учреждений, предоставляет им ссуды, выступает в качестве «кредитора последней инстанции», организует национальную систему взаимозачетов денежных обязательств либо непосредственно через свои отделения, либо через специальные расчетные палаты.

      Коммерческие  банки - основное звено кредитной системы. Они выполняют практически все виды банковских операций. Исторически сложившимися функциями коммерческих банков являются прием вкладов на текущие счета, краткосрочное кредитование промышленных и торговых предприятий, осуществление расчетов между ними. В современных условиях коммерческим банкам удалось существенно расширить прием срочных и сберегательных вкладов, средне- и долгосрочное кредитование, создать систему кредитования населения (потребительского кредита).

      Инвестиционные  банки специализируются на эмиссионно-учредительных операциях. По поручению предприятий, нуждающихся в долгосрочных вложениях и прибегающих к выпуску акций и облигаций, инвестиционные банки берут на себя определение размера, условий, срока эмиссии, выбор типа ценных бумаг, а также обязанности по их размещению и организации вторичного обращения. Учреждения этого типа гарантируют покупку выпущенных ценных бумаг, приобретая и продавая их за свой счет или организуя для этого банковские синдикаты, предоставляют покупателям акций и облигаций ссуды. Хотя доля инвестиционных банков в активах кредитной системы сравнительно невелика, они благодаря их информированности и учредительским связям играют в экономике важнейшую роль.

      Сберегательные  банки – это, как правило, небольшие кредитные учреждения местного значения, которые объединяются в национальные ассоциации и обычно контролируются государством, а нередко и принадлежат ему. Пассивные операции сберегательных банков включают прием вкладов от населения на текущие и другие счета. Активные операции представлены потребительским и ипотечным кредитом, банковскими ссудами, покупкой частных и государственных ценных бумаг. Сберегательные банки выпускают кредитные карточки.

      Ипотечные банки – учреждения, предоставляющие долгосрочный кредит под залог недвижимости (земли, зданий, сооружений). Пассивные операции этих банков состоят в выпуске ипотечных облигаций. Ипотечный кредит применяется главным образом в сельском хозяйстве, а также в жилищном и других видах строительства. В результате увеличивается размер производительно используемого капитала.

      Банки потребительского кредита - тип банков, которые функционируют в основном, за счет кредитов, полученных в коммерческих банках, и выдачи краткосрочных и среднесрочных ссуд на приобретение дорогостоящих товаров длительного пользования и т.д.