Сущность и роль банков

1. Понятие банка и банковской  системы

     Вопрос  о том, что такое банк, не  является  таким  простым,  как   это

кажется на первый взгляд. В обиходе банки — это  хранилище  денег.  Вместе  с тем данное  или  подобное  ему  житейское  толкование  банка  не  только  не раскрывает его сути, но и  скрывает  его  подлинное  назначение  в  народном хозяйстве.

       Существует множество  определений   понятия  «банк».  В  справочных  и

энциклопедических  изданиях  банк  рассматривается   как   денежно-кредитный институт, осуществляющий  регулирование  платежного  оборота  в  наличной  и безналичной   формах   или   как   кредитное   учреждение,    осуществляющее универсальные банковские операции для предприятий всех отраслей, в  основном за счет денежных капиталов и сбережений,  привлеченных  в  виде  вкладов.  В этих   же   изданиях   банк   иногда   называют   финансовым    предприятием (организацией, учреждением). И это, в принципе,  верно,  так  как  банк  как специфическое предприятие производит продукт,  существенно  отличающийся  от продукта сферы  материального производства, он производит не  просто  товар, а товар особого рода в виде денег, платежных средств.

       Некоторые  учебники  также   подобным  образом  определяют  банки.  Но некоторые современные авторы дают иную трактовку. Одни из них  (Грязнова  А.Г., Молчанов А. В., Питателев В. А., Панова Г. С.) говорят о том,  что  банк – это посреднический институт,  который  связывает  различные  хозяйствующие субъекты,  опосредует  их  финансово-экономические   отношения   и   сам   в собственных интересах и на свои  средства  вступает  в  подобные  отношения.

Другие  (например,  зарубежные  экономисты  Роджер  Миллер,  Дэвид  Ван-Хуз) характеризуют  банк  в  качестве  депозитного  учреждения,  относительно  не ограниченное  в  возможности  предоставления  коммерческих  ссуд  и  имеющие законное право создавать чековые депозиты.

       Один из российских экономистов  начала ХХ века Бухвальд  Б.  определил банк как предприятие, занимающееся денежными, кредитными  и  тому  подобными операциями.

       Иногда банк называют особым  видом  предпринимательской   деятельности, связанной с движением ссудных капиталов, их мобилизацией  и  распределением, он обеспечивает извлечение доходов из своей деятельности (Жуков Е. Ф.).

       Так что  же  это  такое   –  банк?  Даже  если  обратиться  к  истории

возникновения самого слова «банк», то все равно  не найти  ответа.  Некоторые ученые считают, что это французское слово (banque), а некоторые думают,  что итальянское (banko – стол). Причем с французского есть  два  перевода:  один свидетельствует о том, банк – это финансовое предприятие,  а  другой  –  что это род азартной карточной игры. Может быть, в этом есть даже  смысл:  кладя свои деньги в банк, мы в  какой-то  мере  рискуем  потерять  свои  вложенные средства, а сам банк рискует не получить обратно выданные им кредиты.

       В законе «О банках и банковской  деятельности» от  7  июля  1995  года

говорится, что  «банк  –  это  кредитная  организация,  которая  имеет  право

привлекать денежные средства физических и юридических  лиц, размещать  их  от своего имени и за свой счет на условиях возвратности,  платности,  срочности и осуществлять расчетные операции по поручению клиентов».

       Итак,  подводя  итог  всему   вышесказанному,   можно   сказать,   что

конкретного  определения  банка  не  существует.  Можно   давать   различные определения понятию «банк», все, перечисленные выше, являются  верными.  Все зависит от того, какие функции выполняет банк  и  на  каком  этапе  развития экономики (переходной, рыночной или др.) осуществляет свою  деятельность,  а также от многих других критериев.

       Исходя из этого, на практике  действует множество видов банков.

       Различают  прежде  всего   эмиссионные   и   коммерческие   банки.   К

эмиссионным относятся  центральные банки. А  коммерческих  банков  существует великое  множество.  Отмечают  следующие  критерии,  по   которым   выделяют отдельные их типы:

       1. По характеру  выполняемых   операций  различаются  универсальные   и

специализированные  банки.  Универсальный  банк  тяготеет   к   кредитованию многообразных отраслей, в то время как специализированный  банк  чаще  всего связан  с  кредитованием  какой-либо  отрасли  народного  хозяйства,  группу предприятий. Универсальный банк обслуживает и юридических и физических  лиц, специализированный может замкнуться только на обслуживании частных лиц.

       2. По типу собственности банки  классифицируются  на  государственные, акционерные, кооперативные, частные  и  смешанные.  В  условиях  переходного периода  государственная  форма  собственности  на  банки   сохраняет   свое значение, правда, не в таких масштабах, как  при  распределительной  системе хозяйствования. В условиях  рыночного  хозяйства  наиболее  типичной  формой собственности на коммерческий банк  является  акционерная  форма  (ее  часто называют частной формой.  Поскольку  в  создании  капитала  банка  принимают участие главным образом частные предприятия и отдельные частные лица.

       3.  По  масштабам  деятельности  выделяются  банковские  консорциумы,

крупные, средние  и  малые  банки.  В  структуре  банковской  системы  России преобладают банки с незначительным капиталом. В некоторых  странах  заметную долю в общем числе кредитных учреждений занимают так  называемые  учреждения мелкого кредита. К ним относятся кредитная  кооперация,  общества  взаимного кредита, ссудо-сберегательные банки, строительно-сберегательные кассы и  др. 

       4.  По  сфере  обслуживания  банки  подразделяются  на   региональные

(местные), межрегиональные,  национальные  и  международные.  К  региональным относятся банки,  которые  обслуживают  местных  клиентов,  клиентов  одного региона. Межрегиональные банки обслуживают потребности нескольких  регионов. Национальные  банки  осуществляют  свою   деятельность   внутри   страны   и обслуживают в  основном  потребности  клиентов  своих  стран.  Международные банки   преимущественно   обслуживают   связи    клиентов    разных    стран (Внешэкономбанк, Внешторгбанк и др.).

       5.  По  числу  филиалов  банки   подразделяются  на  бесфилиальные   и

многофилиальные. Увеличение численности  филиалов  происходит  как  на  базе головных банков, расширяющих свою сеть,  так  и  на  базе  превращения  ряда самостоятельных банков в филиалы других более мощных кредитных институтов.

       6.  В  зависимости  от  обслуживаемых  банками  отраслей   их   можно

подразделить  на многоотраслевые  и  обслуживающие  преимущественно  одну  из отраслей. В  международной  практике  можно  встретить  промышленные  банки, торговые  банки.  В   структуре   российских   банков   выделяют   кредитные

учреждения,  связанные  большей  частью  с  обслуживанием   той   или   иной подотрасли промышленности (автомобильной, лесной и т. д.).

       Итак, сущность банков выражается  через  специфику  деятельности.  Но

кроме  специфики  влияние  оказывает  и  структура.  Под  структурой   банка

понимается совокупность  элементов,  находящихся  в  тесном взаимодействии.

Таких элементов  четыре:

       1)  банковский  капитал  как   обособившаяся  часть  промышленного   и

торгового капитала, как собственный и преимущественно  заемный  капитал,  как капитал, используемый не для себя, а занимаемый для других;

       2)  собственно  деятельность  банка,  который  функционирует  главным

образом в сфере  обмена;

       3) особая группа людей, отдельные  личности, обладающие специфическими знаниями в области банковского хозяйства, управление им,  специализирующиеся на обособившемся виде деятельности;

       4) производственный элемент, охватывающий  банковскую технику, здания, сооружения, средства связи и коммуникации, внутреннюю и внешнюю  информацию, определенные виды производственных материалов.

       Банк является элементом банковской  системы,  определение  которой   не

вызывает  стольких  трудностей,  как  определение  банка.   Все   ученые   и

исследователи примерно  так  характеризуют  банковскую  систему:  банковская система – это совокупность банков,  банковской  инфраструктуры,  банковского законодательства и банковского рынка, находящихся  в  тесном  взаимодействии друг с другом и с внешней средой.

       Под  банковской   инфраструктурой   понимается   такая   совокупность

элементов, которая  обеспечивает жизнедеятельность банков. Принято  различать два  блока  банковской  инфраструктуры:   внутренний   и   внешний.   Первый обеспечивает стабильность банка изнутри, второй –  в  его  взаимодействии  с внешней средой.

              К элементам внутренней инфраструктуры  относятся: 

       а) законодательные нормы, определяющие  статус кредитного  учреждения, перечень выполняемых им операций;

       б) внутренние правила совершения  операций, обеспечивающие  выполнение законодательных актов и защиту интересов  вкладчиков,  клиентов  банка,  его собственных средств, в целом методическое обеспечение;

       в) построение учета,  отчетности,  аналитической  базы,  компьютерная

обработка  данных,  управление  деятельностью  банка  на  базе   современных коммуникационных систем;

       г) структура аппарата управления  банком.

       К внешнему блоку банковской  инфраструктуры относятся:

          . информационное обеспечение;

          . научное обеспечение;

          . кадровое обеспечение;

          . законодательная база.

        Будучи частью экономической   системы,  банковская  система   отражает

экономические отношения и связи в обществе.

       Различают два типа банковских  систем:

       1)   распределительная   –   свойственна    административно-командной

экономике;

       2) рыночная – характеризуется  отсутствием  монополии  государства   на

банки.

       Современные кредитно-банковские  системы имеют сложную  многозвеньевую структуру. Если за основу  классификации  принять  характер  услуг,  которые учреждения  финансового  сектора  предоставляют  своим  клиентам,  то  можно выделить три важнейших элемента современной кредитной системы:

-  центральный (эмиссионный) банк;

-  коммерческие банки;

-  специализированные   финансовые   учреждения   (страховые,   ипотечные,

   сберегательные  и т.д.).

      

     Основное  назначение банка –  посредничество  в  перемещении  денежных

средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов  к  покупателям.  Наряду  с банками  перемещение  денежных  средств  на  рынках  осуществляют  и  другие финансовые   и   кредитно-финансовые   учреждения:   инвестиционные   фонды, страховые компании, брокерские,  дилерские  фирмы  и  т.  д.  Но  банки  как субъекты финансового риска имеют два существенных  признака,  отличающие  их от всех других субъектов.

       Во-первых,   для   банков   характерен   двойной   обмен    долговыми

обязательствами:  они  размещают  свои  собственные  долговые  обязательства (депозиты, вкладные свидетельства,  сберегательные  сертификаты и пр.),  а мобилизованные на этой основе средства размещают в долговые обязательства  и ценные бумаги, выпущенные другими.

       Во-вторых, банки отличает принятие  на себя безусловных обязательств  с

фиксированной  суммой  долга  перед  юридическими  и   физическими   лицами, например при помещении средств клиентов на счета и во  вклады,  при  выпуске депозитных сертификатов и т. п. Фиксированные по сумме  долга  обязательства несут в себе наибольший риск  для  посредников  (банков),  поскольку  должны быть оплачены в полной сумме независимо от рыночной конъюнктуры.