- Личное
страхование выступает формой социальной
защиты и укрепления материального благосостояния
населения. Наиболее распространенными
в РФ считаются:
-
страхование жизни с широким
аспектом страховой ответственности:
с дожитием до окончания срока
страхования; в связи с потерей
здоровья от несчастного случая,
в связи с наступлением смерти;
-
страхование здоровья при поездке
заграницу;
-
страхование школьников от несчастных
случаев;
-
медицинское страхование;
-
страхование ритуальных услуг.
По
форме организации личное страхование
носит не только рисковый, но и накопительный
характер.
- Имущественное
страхование защищает интересы страхователя,
связанные с владением, пользованием и
распоряжением имуществом. К традиционным
видам имущественного страхования в РФ
относятся:
-
страхование транспортных средств,
-
страхование имущества граждан,
-
страхование предприятий,
-
морское, авиационное страхование,
-
страхование грузов от огневых
и финансовых рисков и др.j
- Страхование
ответственности защищает интересы
как самого страхователя, поскольку ущерб
возмещает страховая организация, так
и других (третьих) лиц, которым гарантируется
выплата за ущерб.
Страхование
ответственности обеспечивает защиту
экономических интересов возможных
виновников вреда и третьих лиц,
которым в конкретном страховом
случае причинен ущерб. Наиболее распространенными
в мировой практике, имеющими обязательный
характер, являются:
- страхование
гражданской ответственности владельцев
автотранспортных средств;
- страхование
гражданской ответственности перевозчиков.
2)
По форме проведения:
обязательное, добровольное.
- Обязательное
страхование - осуществляется в силу закона
с позиции целесообразности;
- Добровольное
страхование - осуществляется в силу закона
на добровольной основе. Законом определяются
наиболее общие условия страхования, а
конкретные условия страхования регулируются
правилами, установленными страховщиком
в договоре страхования. Добровольное
страхование предоставляет возможность
свободного выбора услуг на страховом
рынке.
К
обязательному
страхованию в РФ относятся:
а)
в сфере личного страхования:
- личное
страхование пассажиров от несчастных
случаев на воздушном, железнодорожном,
морском, водном, автомобильном транспорте;
- обязательное
государственное личное страхование военнослужащих
и военнообязанных граждан, призванных
на военные сборы, лиц рядового и начальствующего
состава ОВД, внешней разведки, судей,
прокуратурных работников
- обязательное
государственное личное страхование сотрудников
ФНС;
- обязательное
государственное личное страхование должностных
лиц таможенных органов;
- обязательное
государственное личное страхование медицинских
и научных работников на случай инфицирования
СПИД;
- обязательное
личное страхование пострадавших от радиационных
аварий, от экологических и иных чрезвычайных
катастроф;
- обязательное
государственное личное страхование работников
предприятий с особо опасными условиями
работы (шахтеры, пожарные и т.д.);
- обязательное
страхование конкретных видов деятельности
(частные нотариусы, таможенные брокеры
и перевозчики;
- обязательное
медицинское страхование российских граждан;
- обязательное
личное страхование уполномоченных пенсионного
фонда.
б)
в сфере имущества:
-
обязательное страхование имущества,
принадлежащего гражданам (жилые дома,
садовые домики, гаражи) в размере 40% их
стоимости по государственной оценке;
- обязательное
страхование имущества и имущественных
интересов сельскохозяйственных предприятий;
- обязательное
страхование строений, сооружений, сдаваемых
в аренду.
в)
в сфере ответственности:j
- гражданская
ответственность владельцев автотранспортных
средств
3)
По видам страхования: первичное,
сострахование, перестрахование.
- Первичное
страхование - экономические отношения
между страховщиком и страхователем по
договору страхования. Основные процедуры
составления договора страхования:\
- оформление
заявления;I
- согласование
обязанностей и прав сторон;
- определение
особых условий страхования;
- заключение
договора. Факт заключения договора удостоверяется
страхователем свидетельством (страховым
полисом) или сертификатом с приложенным
правом страхования. Договор вступает
в силу с момента уплаты первого страхового
взноса;
- прекращение
договора страхования.
- Сострахование.
Объект страхования застрахован по одному
договору совместно с несколькими страховщиками.
В этом договоре определены условия, права,
обязанности каждого из состраховщиков.
Страховой риск распределяется между
несколькими страховщиками при наступлении
страхового случая, каждый из них возмещает
причитающуюся долю ущерба.
- Перестрахование
- система финансовых и договорных отношений,
при которой страховщик часть ответственности
по принятым на себя обязательствам перед
страхователем, передает на согласованных
условиях другому страховщику. То есть
риск выплаты, принятый на себя страховщиком,
им полностью или частично перестраховывается
у другого страховщика по заключенному
с ним договору перестрахования. Ответственным
перед страхователем остается страховщик
по основному (первому) договору.
4
Государственный
надзор за работой
страховщиков
Страховая
деятельность во всех странах находится
под надзором государства, что объясняется
значимостью страхования в экономической
и социальной жизни страны. Указом
президента в 1992 г. был образован Госстрахнадзор
РФ, который осуществил проверку и лицензирование
всех страховых компаний, имеющихся на
территории РФ. С 1993г. ни одна страховая
компания, не имеющая лицензии, не допускалась
на страховой рынок РФ.
В
1996 г. его функции переданы Департаменту
страхового надзора МФ РФ. С 2006г.
Департамент страхового надзора преобразован
в Федеральную службу
по страховому надзору. Основными функциями
Федеральной службы по страховому надзору
являются:
- выдача страховщикам
лицензий;
- ведение
единого государственного реестра страховщиков,
их объединений, страховых брокеров;
- контроль
за обоснованностью страховых тарифов
и платежеспособностью страховщиков;
- установление
нормативных размеров соотношений между
активами и принятыми обязательствами
страховщика; J
- разработка
показателей и форм учета страховых операций
и отчетности страховых компаний;
- разработка
нормативных и методических документов
по вопросам страхования;
- установление
правил формирования и размещения страховых
резервов.
5.
Инвестиционная политика
страховщика
Инвестирование
в соответствии с правилами возмещения
страховых резервов должно осуществляться
на общепризнанных в страховой практике
принципах:
- диверсификации
(распределение средств между разными
объектами вложения с целью снижения риска
потерь);
- возвратности;
- прибыльности;
- ликвидности
(возможность быстрой реализации инвестируемых
активов при сохранении их номинальной
стоимости в случае необходимости осуществления
страховых выплат).
Страховые
резервы могут быть размещены
в:
- государственные
ценные бумаги - не менее 20% страховых резервов,
сформированных по долгосрочному страхованию
жизни и не менее 10% по прочим страховым
операциям;
- ценные бумаги
АО, коммерческих банков, финансовых компаний
- не более 40%;
- приобретение
долей участия в уставном капитале ЗАО,
простые векселя, жилищные сертификаты
- не более 10%;
- приобретение
недвижимого имущества - не более 40%;
- банковские
депозиты - не более 50%;
- валютные
ценности - не более 10%.
Страховые
компании должны иметь в наличии
на расчетном счете не менее 5% общей
суммы страховых резервов для
осуществления текущих выплат страховых
сумм. |
Не
менее 80% страховых резервов должно
быть инвестировано на территории РФ,
чтобы предотвратить отток капитала из
страны.
6.
Финансовые аспекты
страховой деятельности
Финансовая
устойчивость страховой компании определяется
размером собственного капитала, состоящего
из уставного капитала, резервного
фонда нераспределенной прибыли и созданных
за счет чистой прибыли денежных фондов.•
Уставной
капитал как источник собственных
средств образуется за счет поступления
средств, в виде оплаты акций акционерами.I
Минимальный
размер оплачиваемого уставного
капитала - не менее 25 тысяч MPOT. Страхование
жизни - не менее 35 тысяч МРОТ, перестрахование
- не менее 50 тысяч МРОТ.
Страховые
резервы - фонды, которые образуются
из страховых премий, отражают величину
обязательств страховых компаний по
заключенным договорам, не исполненным
на данный момент времени.
Оценка
финансового состояния производится
по данным баланса и отчета (формы
№1, №2). Их страховые компании должны
публиковать после аудиторского
подтверждения достоверности содержащихся
в них сведений.
Основы
финансовой устойчивости страховых компаний:
- оплаченный
страховой капитал;
- оплаченные
страховые резервы;
- система
перестрахования.
Главный
показатель финансовой результативности
финансовой компании определяется как
разница между полученными доходами
и произведенными расходами за определенный
период времени. Доходы образуются от
проведения страхования, перестрахования,
инвестиционной деятельности. j
Финансовые
возможности страховых компаний
определяются объемом поступлений
страховых премий, которые зависят
от количества заключенных договоров,
величины страховых сумм и размеров
страховых тарифов по каждому виду страхования.