Сущность банка как элемента банковской системы. Различные точки зрения на определение банка

  Правительством  было принято также решение, согласно которому финансирование и кредитование капиталовложений во все отрасли  народного хозяйства были возложены  на четыре специальных банка долгосрочных вложений: Промбанк, Сельскохозяйственный, Торгбанк, Цекомбанк.

  После кредитной реформы банковская система  России стабилизировалась, и ее структура  не подвергалась существенным изменениям вплоть до начала реформ, связанных  с переходом от жесткого централизованного  планирования экономики к рыночным отношениям.

  В апреле 1959 г. проведена реорганизация  системы банков долгосрочных вложений. Промбанку были переданы операции, ранее выполнявшиеся системой Цекомбанка и местными коммунальными банками, а также частично Сельхозбанком. Остальные операции этих банков перешли  к Госбанку СССР. Ещё ранее (в 1956 г.) Сельхозбанку и Цекомбанку были переданы также функции ликвидированного Торгбанка. Промбанк был переименован во Всесоюзный банк финансирования капитальных  вложений (Стройбанк СССР).

  Стройбанк был выведен из состава Министерства финансов СССР и подчинен непосредственно  Правительству. Банку были предоставлены  права в области финансирования, кредитования и расчетов в строительстве, которые ранее имело Министерство финансов СССР. В 1963 г. в ведение Госбанка СССР были переданы сберегательные кассы, находившиеся ранее в системе  Министерства финансов СССР. Это позволило  сконцентрировать кредитные ресурсы  и более эффективно их использовать. На протяжении 60—70-х гг. и первой половины 80-х гг. банковская система практически не изменялась.

Банковская  система накануне экономической реформы 80—90-х  гг. 

  В начале 80-х гг. XX в. банковская система  Советского Союза отличалась своей  стабильностью. Она включала: Госбанк  СССР, Внешэкономбанк СССР, Внешторгбанк СССР, Стройбанк СССР и др. Госбанк  СССР стал одним из крупнейших банков мира. Он одновременно выполнял функции, присущие эмиссионным, коммерческим, депозитным, инвестиционным, земельным, сберегательным и другим банкам. Активы Госбанка СССР превышали совокупные активы таких  крупнейших банков мира, как Банк оф Америка, Ситибанк, Чейз Манхэттен банк (США), Дойчбанк (ФРГ), Креди Лионне (Франция), Дайити Кангё банк (Япония) и Барклайз банк (Англия).

  Зарубежные  банки с участием советского капитала и их филиалы функционировали  в ряде европейских и азиатских  стран. В систему российских заграничных  банков входят: Московский народный банк(Moscow Narodny Bank, Лондон); Евробанк (Eurobank, Париж); Ост-Вест Хандельсбанк (Ost-West-Handelsbank, Франкфурт-на-Майне); Донаубанк (Donaubank, Вена); Ист-Вест Юнайтед  банк (East-West United Bank, Люксембург). Их суммарные  активы составляют около 6 млрд. долл.

  Стремление  выполнить план любой ценой, не считаясь с затратами, приводило к снижению эффективности общественного производства, расточительному использованию  трудовых, материальных и финансовых ресурсов, разбалансированности материальных и стоимостных пропорций.

  В стране создавался избыточный, т. е. неудовлетворенный, платежеспособный спрос, как у населения, так и у государственных предприятий, однако инфляционные явления были скрыты, ибо государство искусственно поддерживало цены на определенном уровне. Тенденция  к возрастающей инфляции вытекала из диспропорций, которые складывались в структуре народного хозяйства.

  В 1986 г. руководство страны вынуждено  было открыто признать, что экономика  терпит крах и необходим переход  от централизованного планирования к рыночной экономике. Начались экономические  реформы. Важное значение при этом придавалось  финансово-кредитной системе. В этих целях в июле 1987 г. Центральным  комитетом коммунистической партии СССР и Правительством СССР было принято  решение о совершенствовании  системы банков в стране и усилении их воздействия на повышение эффективности  экономики. Ранее действующие банки  были преобразованы в новые государственные  специализированные банки с учетом особенностей сфер деятельности народнохозяйственных комплексов. Реорганизованная банковская система в связи с попыткой преодолеть экономический кризис не затрагивала основ государственного и общественного устройства.

  В процессе начатой в 1987 г. реформы  банковской системы ставилась задача перевести на самоокупаемости конторы  и отделения государственных  спецбанков, расширить их права при  сохранении централизованной системы  управления банками. Это оказалось  невозможным, прежде всего в связи  с отсутствием четкого разграничения  ресурсов, которыми они могли бы распоряжаться. Не было для этого  и организационных предпосылок. Деятельность системы специализированных банков пришла в противоречие с нарождающимися рыночными отношениями. Этому в  значительной степени способствовала меняющаяся ситуация в экономике. Правительство  провозгласило право предприятий  самостоятельно решать все хозяйственные  вопросы.

  Представляется, что единственными позитивными  моментами реформы стали упорядочение безналичных расчетов и сужение  специализации банковской деятельности.

  Таким образом, реорганизация 1987 г. не приблизила структуру кредитной системы  к потребностям нарождающихся рыночных отношений, сохранив неэффективную  одноуровневую систему. Возникла необходимость  дальнейшей реформы кредитной системы  и ее приближения к структуре  западных стран. 

Формирование  современной рыночной банковской системы 

  В то время мощным стимулом интенсивного развития в стране нарождающихся  рыночных отношений, т.е. перестройки  экономики, стал Закон СССР «О кооперации в СССР», принятый в мае 1988 г. Закон  предоставил кооперативам полную хозяйственную  самостоятельность при организации  производства, оплате труда, реализации продукции, распределении прибыли. Была вновь, как и в период нэпа, разрешена частная предпринимательская  деятельность. Происходило массовое образование кооперативов, чаще всего  путем выделения на самостоятельный  баланс структурных подразделений  крупных государственных заводов, фабрик и строительных организаций. Закон «О кооперации в СССР» также  предоставил право союзам или  их кооперативным объединениям создавать  свои банки.

  Перестройка экономики сопровождалась ликвидацией  системы централизованного материально-технического снабжения. Это породило обширную сеть посреднических и торговых организаций. Резко возросла потребность в  банковских услугах. Экономика страны нуждалась в эффективном и  оперативном кредитно-расчетном  обслуживании. Централизованная система  государственных специализированных банков эту задачу решить не смогла из-за консервативности и инертности.

  Как следствие проведенной реформы  низовые звенья банков были выведены из подчинения одному центру и рассредоточены по отраслевому признаку между вновь  созданными учреждениями. Критериями при их распределении служил удельный вес клиентуры, которая переходила к тому или иному спецбанку.

  Период  с 1988 г., включая начало 1989 г., характеризуется  изменениями в экономике и  политике. Правительство СССР предприняло  новую попытку сохранить централизованную систему банков, усовершенствовав ее. Для этого 31 марта 1989 г. было принято  Постановление «О переводе государственных  специализированных банков СССР на полный хозяйственный расчет и самофинансирование». Здесь имелась в виду перестройка  системы специализированных банков. Последние из контролеров деятельности предприятий должны были стать заинтересованными  и надежными партнерами, обслуживающими клиентов. Филиалы государственных  банков переводились на самоокупаемость, основным показателем их деятельности должна была стать прибыль.

  Однако  учреждения банков не получили собственных  капиталов, сохранилась по существу централизованная, система управления ресурсами контор и отделений. Они  продолжали работать по централизованным инструкциям и не могли адаптировать свою деятельность к решению повседневно  возникающих проблем рыночной экономики  в различных регионах страны. Многие учреждения специализированных банков стали самостоятельно реорганизовываться в коммерческие банки, объявлять  себя не зависимыми от системы, которая  ими ранее руководила. Начался  массовый переход клиентуры из учреждений государственных специализированных банков в коммерческие. Он зачастую осуществлялся путем юридического переоформления их счетов как якобы  переведенных из государственного в  соответствующий коммерческий банк, получивший определенное новое название.

  Сохранение  централизованной банковской системы  противоречило интересам союзных  республик, независимость которых  к этому периоду уже была декларирована. В этот же период усилилось противостояние союзного Правительства и руководства  России. В принятом Верховным Советом  РСФСР в июле 1990 г. Постановлении «О государственном банке РСФСР и банках на территории республики» все банки со своими службами на территории РСФСР, за исключением союзных правлений Госбанка СССР и специализированных банков, объявлялись ее собственностью. Республиканские правления Промстройбанка СССР, Жилсоцбанка СССР и Агропромбанка СССР упразднялись, а их учреждения в автономных республиках, краях и областях превращались в самостоятельные коммерческие банки. Таким образом, уже к концу 1990 г. была произведена административная ломка существовавшей общесоюзной централизованной банковской системы.

  В Российской Федерации был принят Закон «О банках и банковской деятельности» 2 декабря 1990 г., который впоследствии уточнялся.

  Переход к рыночным отношениям потребовал создания новой банковской системы. В процессе этого перехода начали возникать  коммерческие банки по образцу западных. В конце августа 1988 г. Госбанк  СССР зарегистрировал уставы двух первых кооперативных банков в Москве и  Ленинграде.

  Определенный  порядок наступил в 1991 г., когда в  конце 1990 г. было принято два закона — Закон «О Государственном Банке» и «Закон о банках и банковской деятельности», в которых были определены условия открытия банка, пути и методы контроля над ними. Вслед за этими законами был принят Закон «О банках и банковской деятельности РФ», который окончательно устанавливал двухъярусную банковскую систему в виде Центрального банка, Сберегательного банка и коммерческих банков. Согласно этому Закону коммерческие банки получили самостоятельный статус в области привлечения вкладов и кредитной политики, а также при определении процентных ставок. Кроме того, им были даны права осуществлять валютные операции на основе лицензий, выданных Центральным банком. Специализированные банки превращались в коммерческие банки на основе акционирования. К моменту принятия этих законов в стране насчитывалось 1215 коммерческих и кооперативных банков с 2293 филиалами.

  Новая банковская система складывалась достаточно сложно и противоречиво. К началу 1992 г. действовало уже 1414 коммерческих банков, из них 767 были созданы на базе бывших специализированных банков и 646 вновь образованы. Но, по сути, основная их часть состояла из мелких банков — 1037, или 73% от общего числа банков (уставный капитал от 5 до 25 млн. руб.). Крупных банков (уставный капитал  более 200 млн. руб.) было 24, или 2% от их общего количества. Основными крупными банками  стали Сбербанк и Внешэкономбанк. Особенностью банков этого периода  была их неустойчивость, причинами  которой не в последнюю очередь  стали недостаточная квалификация, нехватка капитала, неверная процентная политика, высокий риск и низкая ликвидность. Все это приводило  к большому числу банкротств.

  К 1994 г. банковскую систему можно было считать вполне сложившейся. В ней  насчитывалось 2019 коммерческих и кооперативных  банка с 4539 филиалами и 414 кредитных  учреждений. География же расположения этих банков практически не изменилась с 1990 г. — основная часть приходится на Центральный район — 43,6%, причем лидером остается Москва, где действует 37,3% банков. На Северном Кавказе —13,4% .всех банков, в Западной Сибири — 8%, в Поволжье — 7,4%., на Урале — 7,3%, на Дальнем Востоке — 5,1%, в Восточной  Сибири — 3,3%. Наименее насыщенным районом  оказался Центрально-Черноземный — 1,5% от общего количества банков. Увеличился и совокупный капитал банков, он составил 968 млрд. руб.  Говоря о специализации  банков, надо отметить, что почти  все они в своей основе универсальные, лишь некоторые из них, которые создавались  либо как «карманные», либо на базе специализированных банков, отличаются по направлению деятельности. Примерами  являются Нефтехимбанк, Промстройбанк, Россель-хозбанк, Агропромбанк. Особенностью 1994 г. стало создание первых ипотечных  банков, занимающихся предоставлением долгосрочного кредита под залог недвижимости. Среди них можно назвать Московский ипотечный акционерный банк, ипотечный Стандартбанк, Санкт-Петербургский ипотечный банк.

    Следующие годы ничего особенно  нового в развитие банковской  системы не принесли. Сначала  продолжился рост количества  банков — в 1995 г. их стало  2517, а с 1996 г. началось их  сокращение: 1 января 1996 г. — 2295, на 1 октября 1996 г. — 2030, а на 1 октября  1997 г. — 1764. При этом зарегистрированных  банков стало больше — 2558. Сокращение  идет не только за счет снижения  темпов роста банков. В 1994 г., например, было 560 вновь открытых банков, в  1995 г. — 81, в 1996 г. — 28.; Второй  причиной уменьшения количества  действующих банков становятся  их банкротство, ухудшение финансового  положения. С каждым годом растет  число отозванных лицензий. Если  до 1994 г. было отозвано 420 лицензий, то только за 10 месяцев 1997 г.  — 793. Особенно резко снижается  количество паевых, мелких банков (в 1996 г. их число уменьшилось  на 100 с 1314 до 1214) и банков с иностранным участием.

  Но, несмотря на это, структура коммерческих банков в стране не меняется. До настоящего времени характерными остаются те же тенденции:

  1. Преобладают мелкие и средние  банки. Половина коммерческих  банков имеет уставный капитал  менее 1 млн. ЭКЮ. Среди наиболее  крупных банков по совокупным  активам можно назвать Сбербанк, «Онексимбанк», «Внешторгбанк», «Инкомбанк»,  «СБС-Агро», «Менатеп».