Страхование как экономическая категория

Содержание 

Введение

1. Социально-экономическое содержание и значение страхового фонда

2. Личное страхование

3. Имущественное страхование

4. Экономическая работа в страховой системе

Заключение

Используемая литература 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение

 

     Тема  моей курсовой работы - "Страхование".

     Что же такое страхование? При всей тривиальности  вопроса ответить на него однозначно весьма непросто. По российскому законодательству страхование это "отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков",

     Первое  определение страхования в России (1781 год) звучит так: "Застрахование есть: буде кто корабль или судно, или товар или груз, или иное что для предохранения несчастливого случая или опасности, или истребления или разорения, за некоторую плату, соразмерно долготе и свойству пути или времени года, или иным обстоятельствам, отдаст обществу, учрежденному для предохранения несчастливых случаев, и получит от оного письменное обязательство во уверение, что страховое общество обязуется платить полную цену отданного на страх корабля или судна, или товара, или груза, или иного чего". ¹

     Однако  экономисты и юристы всего мира уже  более 150 лет пытаются дать определение, которое охватило бы все возможные  варианты страхования и не включало бы ничего лишнего.

     Остановлюсь на том, что страхование - это создание специальных резервных фондов за счет денежных средств государства, предприятий, организаций или граждан. Назначением таких фондов является возмещение ущерба, потерь в сфере материальных и нематериальных личных благ граждан или организаций, вызванных неблагоприятными событиями или несчастными случаями. Объектом страхования может быть жизнь, здоровье людей, имущество граждан и предприятий, транспортные средства, перевозимые грузы, риск, ответственность.

     Поскольку в жизни человека независимо от него происходят события, которые могут  нанести материальный ущерб его  имуществу или несут реальную угрозу его здоровью, перед ним  еще с древних времен встала задача найти способы противодействия  влиянию таких событий.

     Эта задача приобрела особую актуальность сегодня - в период экономической нестабильности. Во время экономического кризиса значимость всего, что связано с имуществом и здоровьем человека, многократно возрастает. Потому что в период экономического кризиса человек в одночасье может лишиться денежных накоплений, получить производственную травму или заболеть. Роль страхования особенно важна в контексте экономических реформ, поскольку оно стимулирует развитие рыночных отношений и деловой активности, улучшает инвестиционный климат.

     Степень развития страхового рынка отражает возможности экономического роста  страны. Способствуя перераспределению  рисков между экономическими субъектами и возмещению убытков за счет накопления, страхование позволяет повысить эффективность экономики в целом  и отдельных предприятий. Поэтому  развитие национальной системы страхования - одна из важных стратегических задач в области создания инфраструктуры рынка. Для России, где практически все виды деятельности характеризуются повышенным риском, это имеет особое значение.

     Цель  моей курсовой работы предопределяется актуальностью вопроса о страховании  и заключается в изучении направлений  развития рынка страховых услуг  в Российской Федерации.

     Поставленная  цель определяет следующие задачи: рассмотреть понятие "страхование", изучить социально-экономическое содержание и значение страхования в условиях рынка, рассмотреть виды страхования, определить перспективы развития рынка страховых услуг в Российской Федерации.

     Объектом  исследования моей курсовой работы в  соответствии с выбранной темой  и поставленной целью является рынок  страховых услуг и механизм его  регулирования.

     Предметом исследования является совокупность общественных отношений, складывающихся между субъектами страховых услуг в условиях рынка.

     Информационной  базой при написании курсовой работы послужили нормативно-правовые документы Российской Федерации, статистические материалы, а также зарубежные и отечественные разработки в области страховых услуг. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1. Социально-экономическое содержание и значение страхового фонда

 

     По  своей сути страхование это система  экономических отношений, в которых  участвуют как минимум две  стороны. В страховых отношениях может участвовать и большее  число сторон, если это оговаривается  в договоре страхования.

     В страховании существует своя терминология, термин выделяет характерные черты  и содержание определенной группы страховых  отношений.

     Страхователями  являются юридические или дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками  договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона.

     Застрахованный  это физическое лицо, на имя которого заключен договор личного страхования.

     Страховщиками признаются юридические лица любой  организационно-правовой формы, предусмотренной  законодательством РФ, созданные  для осуществления страховой  деятельности и получившие в установленном  порядке лицензию на осуществление  страховой деятельности на территории РФ.

     Страховым агентом признается физическое или  юридическое лицо, действующее от имени страховщика и по его  поручению в соответствии с предоставленными полномочиями².

     Объектами страхования могут быть не противоречащие законодательству РФ имущественные  интересы, связанные с: жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного  лица; владением, пользованием, распоряжением  имуществом; возмещением страхователем  причиненного им вреда личности или  имуществу физических или юридических  лиц.

     Экономическая категория страхования является составной частью категории финансов. Однако если финансы в целом связаны  с распределением и перераспределением доходов и накоплений, то страхование  охватывает только сферу перераспредилительных  отношений.

     Экономическая сущность страхования состоит в  создании денежных фондов за счет взносов  заинтересованных в страховании  сторон и предназначенных для  возмещения ущерба у лиц, участвующих  в формировании этих фондов. Так  как возможный ущерб носит  вероятностный характер, то происходит перераспределение страхового фонда.

     Страховой фонд - это специально формируемый в материальной или денежной форме запас, который предназначен для возмещения потерь, возникающих в результате воздействия неблагоприятных событий случайного характера.

     Страховой фонд связан с общественным воспроизводством, выступает в качестве экономического метода восстановления производственных сил.

     Выделяют  три основных метода формирования страховых  фондов.

     Суть  централизованного метода создания страховых фондов состоит в том, что часть ресурсов, имеющихся у государства, резервируется на случай чрезвычайных событий, требующих использования государственных резервов.

     Второй  метод формирования страховых фондов - децентрализованный (самострахование). Суть самострахования состоит в том, что каждое отдельно взятое хозяйство часть своих доходов использует не на текущее потребление, а сберегает, с тем, чтобы использовать накопленные средства в случае необходимости. Примером может послужить Пенсионный фонд Российской Федерации.

     Третий  метод создания страхового фонда  предполагает, что страховой фонд создается взносами многочисленных участников. Собранные средства сосредотачиваются у лица, осуществляющего страховые операции, которое выделяет их в заранее оговоренных случаях лицам, участвующим в страховании. Примером может послужить Фонд социального страхования Российской Федерации.

     Наряду  с обеспечением страховой защитой  лиц, заключивших соответствующие  договора, страхование играет также  важную социальную роль в жизни современного рыночного общества. Основные функции  страхования состоят в следующем:

     Инвестиционная  функция, которая состоит в том, что за счет временно свободных средств  страховых фондов происходит финансирование экономики. Вследствие того, что страховые  компании накапливают у себя большие  суммы денежных средств, которые  предназначены на возмещение ущерба, но до тех пор, пока не наступил страховой  случай, они могут быть временно инвестированы в различные ценные бумаги, недвижимость и по другим направлениям. Эта деятельность страховых компаний находится под контролем государства.

     Предупредительная функция страхования состоит  в том, что за счет части средств  страхового фонда финансируются  мероприятия по уменьшению страхового риска.

     Сберегательная  функция. В страховании жизни  категория страхования в наибольшей мере сближается с категорией кредита, так как происходит накопление по договорам страхования определенных страховых сумм. Сбережение денежных сумм, например, с помощью страхования  на дожитие, связано с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка. Тем самым  страхование может иметь и  сберегательную функцию.

     Контрольная функция страхования заключена  в строго целевом формировании и  использовании средств страхового фонда. В соответствии с контрольной  функцией на основании законодательных  и инструктивных документов осуществляется финансовый страховой контроль за правильным проведением страховых операций.

     В период развития экономики России, когда государственные предприятия  не имели достаточной хозрасчетной самостоятельности, не было необходимости  использовать страхование в качестве методов страховой защиты имущества  и доходов предприятий. Переход  на основы рыночного хозяйствования сделал страхование необходимым.

     Сегодня в России важной задачей стало  формирование цивилизованного страхового рынка.

     За  последние годы события в нашей  стране существенно изменили экономический  уклад жизни населения и государство  в целом. Появились целые прослойки  собственников. Обладание собственностью и деньгами связано с риском случайного повреждения или гибели имущества, заболевания (смерти), финансовых потерь, причинения вреда (ущерба) третьим лицам.

     В таких условиях страхование является оптимальным способом защиты имущественных  интересов всех категорий граждан  и хозяйствующих субъектов.

     Важным  этапом стало вступление в силу закона "О страховании" и части второй ГК РФ, определивших юридическую базу для функционирования страхового рынка. В результате были созданы многочисленные страховые организации различных организационно-правовых форм, сформированы основы страхового надзора и государственного регулирования страховой деятельности.

     Страховой рынок это особая социально-экономическая  среда, определенная сфера денежных отношений, где объектом купли-продажи  выступает страховая защита, формируется  предложение и спрос на нее.

     Страховой рынок можно рассматривать также  как форму организации денежных отношений по формированию и распределению  страхового фонда для обеспечения  страховой защиты общества или как  совокупность страховых организаций, которые принимают участие в оказании соответствующих страховых услуг.

     Объективной основой развития страхового рынка  является возникающая в процессе воспроизводства потребность обеспечения  бесперебойности финансово-хозяйственной  деятельности и оказание денежной помощи в случае наступления непредвиденных неблагоприятных событий.