Статистика денежного обращения и кредита

В развитых странах  М_э = 60-80% считается нормой.

  Соответствие  количества денежных знаков объёму обращения  и факторы обесценения денег  определяются с помощью следующих  показателей:

1. количество денежных единиц, необходимых в данный период для обращения;
2. показатель, характеризующий, во сколько раз произведение количества денег на скорость обращения больше произведения уровня цен на товарную массу;
3. показатель инфляции.

  В соответствии с экономическим законом  денежного обращения в каждый данный период количество денежных единиц, необходимых для обращения, определяется по формуле:

  

  где   Ц – сумма цен товаров, подлежащих реализации;

           В – сумма цен товаров, платежи  по которым выходят за рамки  данного периода;

           П – сумма цен товаров, проданных  в прошлые периоды, сроки платежей  по                                     

           которым наступили;

           ВП – сумма взаимопогашаемых  платежей;

           С₀ – скорость оборота денежной единицы (сколько раз в году оборачивается         

           рубль).

В упрощённом виде эта формула выглядит так:

        где    М – масса реализуемых  товаров;

                  Ц_ср – средняя цена товара. 

Из вышеприведённой  формулы получаем равенство (уравнение  обмена): 

                                                                 ДС₀ = М Ц_ср. 

  Следовательно, произведение количества денег в  обращении на скорость обращения (ДС₀) равно произведению товарной массы на уровень цен (М Ц_ср). Когда равенство нарушается   (ДС₀  > М Ц_ср ) происходит обесценение денег. Обесценение денег, проявляющееся в форме роста цен на товары и услуги (инфляция), возникает вследствие переполнения каналов денежного обращения избыточной денежной массы при отсутствии адекватного увеличения товарной массы. Инфляция, как правило, измеряется с помощью двух индексов-дефляторов: дефлятора ВВП и индекса потребительских цен. Чаще всего измерения инфляции применяется индекс потребительских цен. К важным показателям статистики денежного обращения относится показатель, характеризующий изменение покупательной способности рубля (I_п.с.р.), который определяется как обратная величина индекса потребительских цен (I _п.ц.)). В самом общем виде этот показатель можно определить по формуле: 

  

 

  где   Q₁ – объём товаров и услуг, потребляемых населением и включаемых в их денежные расходы в текущем периоде;

           P₀ и P₁ – цены на товары и услуги, потребляемые населением соответственно в базисном и текущем периоде. 
 
 

  1.3 ИСТОЧНИКИ СТАТИСТИЧЕСКОЙ ИНФОРМАЦИИ О ДЕНЕЖНОМ

        ОБРАЩЕНИИ. 

     Основными источниками статистической информации о денежном обращении в Российской Федерации являются баланс Центрального банка и балансы кредитных организаций. Эти балансы формируются в соответствии с Планом счетов бухгалтерского учета и Правилами ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации. В соответствии с методологией Статистического Департамента Международного валютного фонда термин «статистика» имеет два значения. Во-первых, он обозначает научную дисциплину, в рамках которой осуществляются сбор, формирование и анализ цифровых данных. Во-вторых, в это понятие можно включать любой систематический сбор, обобщение или представление цифровых данных. Другими словами, это — собственно данные, а не наука о сборе и составлении данных. 

В России существует разграничение бухгалтерской, финансовой и статистической отчетности. Однако в вышеприведенном определении  все три категории отчетности рассматриваются как источники  статистического анализа, поскольку  данные представлены в них в обобщенном и систематизированном виде. 
Иными словами, все обработанные цифровые данные, которые классифицированы или систематизированы определенным образом (т.е. с применением стандартной технологии), являются статистикой, а источниками статистической информации выступают бухгалтерский баланс, формы статистической отчетности, данные финансовой отчетности. 
 
 

     Глава II. Статистика кредита. 

  2.1 ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ И ЗАДАЧИ КРЕДИТА.

  Кредит представляет собой систему экономических отношений по мобилизации временно свободных в экономике денежных средств и использовании их на нужды производства. Кредит предоставление на основе возвратности и возмездности финансовых ресурсов одним хозяйствующим субъектом другому.

  Кредит  является средством межотраслевого и межрегионального перераспределения  денежного капитала. Цель кредитной политики – воздействие на экономическую конъюнктуру с помощью кредита. В условиях рыночной экономики кредитная политика направлена либо на стимулирование кредита, либо на его ограничение. При регулировании кредитования Центральный банк, который проводит кредитную политику, использует такой приём, как изменение объёма кредитов и уровня процентных ставок, рынка ссудного капитала.

    В современных условиях все  ссуды оформляются в виде денежного  кредита, а кредитные отношения  являются частью всех денежных  отношений. 

  Важным  элементом товарно-денежных отношений  являются кредитные отношения. Под кредитными отношениями подразумеваются денежные отношения, связанные с предоставлением и возвратом ссуд, организацией денежных расчётов, эмиссией денежных знаков, кредитованием инвестиций, использованием государственного кредита, проведением страховых операций и т.д. Деньги выступают как средство платежа всюду, где присутствует кредит.

  Кредит  охватывает движение капитала и постоянное движение различных общественных фондов. Благодаря кредиту в хозяйстве  эффективно используются средства, высвобождаемые в ходе работы предприятий, в процессе выполнения государственного бюджета, а также сбережения отдельных  граждан и ресурсы банков. 
 

Задачами  статистики кредита являются:

  -определение  эффективности государственных кредитных операций;

  -отображение  среднего срока пользования ссудами;

  -характеристика  кредитной политики;

  -статистическое  изучение форм кредита;

  -изучение  ссудного процента.

  В состав ресурсов для  кредитования входят:

  - денежные резервы предприятий  и организаций, высвобождающиеся  в процессе кругооборота капитала;

  - денежные резервы, выступающие  в виде специальных фондов, а  также фонд амортизационных отчислений, используемые для капиталовложения;

  - государственный денежный резерв, состоящий из текущих денежных  ресурсов бюджета;

  - фонд денежных средств, специально  выделяемый для развития кредитных  отношений (например, для долгосрочного  кредитования капиталовложений);

  - денежные накопления населения,  аккумулируемые банками;

  - эмиссия денежных знаков, осуществляемая  в результате роста оборота  наличных денег.

  Принципами  кредитования являются: возвратность, срочность, обеспеченность ссуд, целевое использование, платность (возмездность). В соответствии с указанными принципами организуется оперативно-бухгалтерская работа заемщиков и кредиторов.

Статистика  кредита занимается анализом эффективности  использования ссуд, которые характеризуют  оборачиваемость. 

  2.2. КЛАССИФИКАЦИЯ  И СИСТЕМА СТАТИСТИЧЕСКИХ 

         ПОКАЗАТЕЛЕЙ КРЕДИТА. 

  Классификации, применяемые при формировании системы  статистических кредитных показателей  – это классификация кредитных  операций.

  Важными классификациями, применяемыми при  формировании системы статистических показателей кредита, являются классификации  кредитных операций по функциям кредита  и по формам кредита.

 Функции кредита:

1. распределение на возвратной основе денежных средств (распределительная функция);
2. создание кредитных средств обращения и замещения наличных денег (эмиссионная функция);
3. осуществление контроля за эффективностью деятельности экономических субъектов (контрольная функция).

  В современных условиях известны следующие  формы кредита: банковский, коммерческий, заимствования государством, потребительский, межбанковский, межхозяйственный, международный.

  На  основе принципов кредитования и  классификации кредитных операций определяются структура и содержание статистических показателей, характеризующих  разные стороны кредитных отношений.

  К наиболее важным показателям  отечественной статистики банковского кредита  относятся:

  1. общий размер кредитования банками  отраслей экономики и населения  с выделением краткосрочного  и долгосрочного кредитования;

  2. доля краткосрочных и долгосрочных  кредитов в общей сумме кредитных  вложений:

  3. просроченная задолженность предприятий  и хозяйственных организаций   по ссудам банков:

  4. процент за кредит и ставка  рефинансирования (Центрального банка).

  Общий размер кредитования банкам отраслей экономики и населения определяется за вычетом погашенной суммы кредита (возврата денежных средств) банку, т.е. в виде остатка ссуд на определённый момент времени.

  Для анализа структуры кредитования следует выделить отрасли и отдельно население, получающее ссуды банков. Важное значение имеет группировка  кредитов на краткосрочные и долгосрочные.

  Движение  ссудного капитала в сфере взаимоотношений  населения, хозяйствующих субъектов, с одной стороны, и государства, с другой, осуществляется в виде заимствований государством у институциональных единиц других секторов экономики. Такого рода заимствования (как одна из форм кредита) являются главным способом привлечения свободных финансовых ресурсов государством для покрытия своих расходов. Субъектами при государственном кредите выступают юридические, физические лица, и государство. Государство размещает свои облигации и другие ценные бумаги среди государственных и негосударственных предприятий, организаций, учреждений, а также населения. При осуществлении кредитных операций внутри страны государство обычно является заёмщиком средств, а население, предприятия и организации – кредиторами.

     В сфере международных экономических  отношений государство выступает  в роли, как заёмщика, так и  кредитора.

  Система показателей заимствований государством должна не только характеризовать масштабы, структуру, динамику таких заимствований  и классификацию займов, но и служить  информационно-методологической основой  для принятия решений по управлению государственным долгом.

  Представление об эффективности государственных  кредитных операций даёт показатель, характеризующий процентное отношение  суммы превышения поступлений над  расходами по системе государственного кредита (Э _г.кред):

  

                  

  где   П_{г.кред -} - поступления по системе государственного кредита;