Сравнительная характеристика ЦБ РФ с центральными банками других стран

- монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение, иными словами Центральный банк – это эмиссионный центр страны;

- выступает в качестве ''банка банков'', так как является кредитором в последней инстанции для кредитных организаций, организует систему рефинансирования;

- осуществляет кассовое исполнение федерального бюджета и содействует Минфину в борьбе с дефицитом бюджета;

- устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;

- представляет интересы Российской Федерации во взаимоотношениях с центральными банками иностранных государств, а также в международных банках и иных международно-финансовых организациях;

- является органом государственного валютного регулирования и валютного контроля и выполняет эту функции в соответствии с Законом РФ ''О валютном регулировании и валютном контроле'' и другими федеральными законами;

- выдает разрешение на создание банков с участием иностранного капитала и филиалов иностранных банков, а также аккредитует правительства кредитных организаций иностранных государств на территории России (Иными словами, ЦБРФ осуществляет функцию международных экономических связей).

- проводит денежно-кредитную политику по регулированию экономического развития, воздействия на ликвидность банков путем использования большого числа инструментов, таких как:

· учетная ставка или проценты по рефинансированию;

· операции на открытом рынке  с долговыми обязательствами  государства;

· нормы обязательных резервов коммерческих банков, которые они  обязаны держать в ЦБР, и резервов, которые они должны создавать  у себя;

· границы денежной массы;

· валютные интервенции для  поддержания курса своей валюты в пределах ''коридора'', определяемого  ЦБР;

· платежно - рассчетная система;

С помощью перечисленных  инструментов Центральный банк осуществляет указанные выше функции и тем  самым проводит денежно-кредитный  курс, благодаря которому выявляется его роль в экономике страны.

Роль ЦБ РФ в российской экономике отражается в балансе  активных и пассивных операций. На ЦБ приходится 1/3 совокупных активов  всей кредитной системы России. Такое  положение не занимает ни один центральный  банк западных стран.

К активам ЦБ РФ относятся: золото, иностранная валюта, наличные деньги в кассах, кредиты Министерству Финансов, Ценные бумаги, кредиты банка, межгосударственные расчеты и др. активы.

ЦБ РФ играет огромную роль в государственных финансах, его  активы направляются на удовлетворение нужд госбюджета, на прямые кредиты  Минфину, на приобретение государственных  ценных бумаг, на пополнение золотовалютного  резерва.

Резервные активы ЦБ и Минфина  включают в себя монетарное золото, специальные права заимствования, резервную позицию в МВФ и  прочие ликвидные валютные активы. В состав последних входят остатки  на текущих счетах, краткосрочные  депозиты в банках-нерезидентах и  банка-резидентах, ценные бумаги иностранных правительств и другие ликвидные активы. Монетарное золото оценивается исходя из 300 долларов США за тройскую унцию. Валютные активы состоят из многих валют, но в основном из долларов.  Другие валюты пересчитываются в доллары США на основе курсов иностранных валют к доллару США, рассчитанных на базе официальных курсов рубля к иностранным валютам, устанавливаемых ЦБ и действующих по состоянию на отчетную дату. Валютные резервы, находящиеся на счетах в иностранных банках, приносят доход в размере от 5 до 7% годовых. В валютных резервах соотношение доли между золотом и валютами меняется, но в среднем около 1:3. При этом колебания идут со стороны валютных резервов, так как золото сохраняется примерно на одном уровне.

Что касается пассивных операций ЦБ РФ (уставный капитал, резервы и  фонды, НДМ – банкноты, валютные счета, средства коммерческих банков, средства бюджетов, средства в расчетах и прочие пассивы), то здесь можно  выделить некоторые особенности.

В пассивах ЦБ преобладает  эмиссия банкнот и монет. На эту  статью приходится около 2/5 всего пассива  банка. Она занимает ведущее место  также в центральных банках других стран. Данная статья отражает роль ЦБ РФ как эмиссионного центра страны, на что он имеет монопольное право, закрепленное в законе.

В отличие от активных операций удельный вес коммерческих банков в  пассивах ЦБ значительно выше. Это  связано, во-первых, с тем, что КБ обязаны держать в Центробанке  обязательные резервы. Во-вторых, КБ имеют  в ЦБ корреспондентские счета  и депозитные срочные вклады. Лишь по последним ЦБ РФ выплачивает проценты коммерческим банкам.

Значительно отличаются от активных пассивные операции ЦБР  и в отношениях с федеральным  бюджетом. Если в активах ЦБ это основная статья, то в пассивах на средства государственных бюджетов приходится менее 10% всех пассивов.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.4 Контрольные и  надзорные функции Центрального  банка

Банк России осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями банковского законодательства, нормативных актов Банка России, в частности установленных ими обязательных нормативов. Банк России устанавливает обязательные для кредитных организаций правила проведения банковских операций, ведения бухгалтерского учета, составления и представления бухгалтерской и статистической отчетности.

Для осуществления своих  функций Банк России в соответствии с перечнем, установленным Советом директоров, имеет право запрашивать и получать у кредитных организаций необходимую информацию об их деятельности, требовать разъяснений по полученной информации. Банк России публикует сводную статистическую и аналитическую информацию о банковской системе Российской Федерации, соблюдая коммерческую тайну банков.

Банк России также регистрирует кредитные организации в Книге  государственной регистрации кредитных  организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций и отзывает их.

Интересно,что Банк России вправе в соответствии с федеральными законами предъявлять квалификационные требования к руководителям исполнительных органов, а также к главному бухгалтеру кредитной организации.

Приобретение более 5 процентов  долей (акций) кредитной организации  требует уведомления Банка России, а более 20 процентов - предварительного согласия Банка России.

В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций ЦБ может  устанавливать им обязательные нормативы:

1) минимальный размер  уставного капитала для вновь  создаваемых кредитных организаций,  минимальный размер собственных  средств(капитала) для действующих кредитных организаций;

2) предельный размер неденежной части уставного капитала;

3) максимальный размер  риска на одного заемщика или  группу связанных заемщиков;

4) максимальный размер  крупных кредитных рисков (не  может превышать 25% собственных  средств кредитной организации);

5) максимальный размер  риска на одного кредитора(вкладчика);

6) нормативы ликвидности  кредитной организации;

7) нормативы достаточности  капитала (предельное соотношение  общей суммы собственных средств кредитной организации и суммы ее активов, взвешенных по уровню риска);

8) максимальный размер  привлеченных денежных вкладов(депозитов) населения;

9) размеры валютного, процентного  и иных рисков;

10) минимальный размер  резервов, создаваемых под высокорисковые активы;

11) нормативы использования  собственных средств банков для  приобретения долей (акций) других  юридических лиц;

12) максимальный размер  кредитов, гарантий и поручительств,предоставленных банком своим участникам (акционерам). Не может превышать 20%собственных средств банка.

При этом Банк России устанавливает  методики определения собственных  средств, активов, пассивов и размеров риска по активам для каждого из нормативов с учетом международных стандартов и консультаций с банками, банковскими ассоциациями и союзами.

Кроме того, для поддержания  стабильности банковской системы Банк России проводит проверки кредитных  организаций и их филиалов, направляет им обязательные для исполнения предписания  об устранении выявленных в их деятельности нарушений и применяет при  необходимости санкции по отношению к нарушителям.

Проверки могут осуществляться уполномоченными Советом директоров представителями Банка России или  по его поручению - аудиторскими фирмами.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Сравнительная  характеристика ЦБ РФ с центральными банками других стран

2.1 Сравнительная  характеристика ЦБ РФ с Центральным  банком Великобритании

Банк Англии был создан в 1694 году парламентским актом. Необходимость  в образовании этого банка (созданного в форме акционерной компании с участием 1268акционеров, торговцев  и финансистов, первоначальный взнос  каждого из которых составлял 1200 ф.ст.) была вызвана острой нехваткой у государства денежных средств на ведение войны с Францией. Банк Англии располагал большим числом филиалов, поскольку кредитованием правительства и эмиссионной деятельностью его функции не исчерпывались. Он, кроме того, занимался выпуском переводных векселей и учитывал векселя частных лиц. предоставлял ссуды под товарное обеспечение и т.д. Однако именно эмиссия банкнот послужила причиной трансформации Банка Англии в центральный банк, призванный сохранять стабильность денежного обращения.

В1946 г. Банк Англии был национализирован путем передачи его акционерного капитала (который составлял к  тому моменту сумму, равную 14 553 000 ф.ст.) солиситору казначейства (т.е. в собственность государства). Все прежние владельцы получили компенсацию в виде государственных ценных бумаг.

Национализация означала законодательное закрепление за Банком Англии тех функций центрального банка, которые он и до этого фактически выполнял. Кроме того, отныне на Банк Англии были возложены и новые  функции, присущие центральному банку  страны. Он стал определять денежную политику: коренным образом изменилось его  место в банковской системе.

Банк Англии занимает достаточно своеобразное место в системе  государственных органов. Он призван  осуществлять связь между государственными органами и частным сектором, проводить  государственную политику в области  финансов и кредита специфическими средствами (в частности, путем варьирования процентных ставок). С другой стороны, Банк Англии сам находится под  контролем казначейства. Последнее  вправе потребовать от него ведения  особых реестров с данными о держателях определенных акций или облигаций, а также давать Банку Англии рекомендации, которые оно сочтет необходимым  в государственных интересах.

Отношения Банка Англии с  центральным правительством и местными органами власти отмечены еще одной  особенностью. Банк Англии осуществляет их кредитование в различных формах. Поступление денежных средств на счета государства происходит как  путем обязательных для Банка  Англии отчислений из полученной им прибыли, так и путем операций, осуществляемых им с государственными ценными бумагами. Наконец, Банк Англии управляет государственным долгом.

Размер собственного капитала Банка Англии неизменен со времени  принятия Акта Роберта Пиля (1844 г.) и составляет сумму, равную 14 553 млн. ф.ст.

Банк Англии разделяется  на два департамента - Эмиссионный  и Банковский. Первый отражает на своих  счетах лишь операции по выпуску банкнот  и их обеспечению, второй - все остальные  операции, производимые Банком Англии.

Главная контора банка  Англии расположена в Лондоне. Банк Англии имеет на территории Великобритании 8 отделений.

Высшим органом управления Банка Англии является директорат, возглавляемый управляющим. В директорат также входят заместитель управляющего и 16 директоров (четыре штатных и 12 по совместительству) из числа руководителей крупнейших компаний, в том числе банковских. Управляющий назначается правительством на срок в пять лет; срок полномочий директоров (назначаемых в том же порядке) - четыре года. За ущерб, возникший в ходе осуществления функций Банка Англии по Закону 1987г., члены директората отвечают лишь в случае, когда доказана их недобросовестность.

Для обсуждения конкретных практических вопросов при директорате  действует специальный комитет  казначейства, в состав которого входят управляющий, его заместитель и  пять директоров.

В соответствии с Законом 1987 г. Банк Англии учреждает комитет, носящий название Совета по надзору за банковскими учреждениями. Совет объединяет трех членов ex officio (управляющего, его заместителя и исполнительного директора Банка Англии, отвечающего за осуществление надзора за учреждениями, которым разрешен прием вкладов) и шесть независимых членов, назначаемых совместно канцлером казначейства и управляющим Банком Англии на пять лет. После консультаций с Банком Англии казначейство может издать приказ об изменении в ту или другую сторону числа членов Совета. При этом, однако, в Совете должно сохраняться большинство независимых членов. Отчеты о деятельности Совета составляются им ежегодно.

С1961 г. Банк Англии публикует  ежеквартальный бюллетень, содержащий статистические данные о банковских учреждениях.

В силу Закона о банковской деятельности 1979 г. управляющий, его  заместитель и еще три лица (назначаемые управляющим и заместителем из числа должностных лиц или  служащих Банка Англии) образуют Совет  по охране банковских вкладов. Совет  должен осуществлять управление фондом охраны банковских вкладов, образуемым на случай острой нуждаемости учреждений, которым разрешен прием вкладов, в денежных средствах при несостоятельности. Фонд образуется за счет вкладов,вносимых этими учреждениями на счета Банка Англии, который по возможности инвестирует эти средства и передает полученную прибыль фонду. Первоначальный вклад должен составлять не менее 20 тыс. ф. ст., но при этом не превышать 300тыс. ф. ст.