Совершенствование факторинговых операций коммерческих банков

В случае, если обстановка на мировом рынке продолжит ухудшаться и первые признаки экономической нестабильности все-таки выльются в кризис, рынку факторинга, как собственно, и всем другим рынкам, вновь придется выживать и переживать тяжелые времена. К слову, на мой взгляд, сегодня факторы гораздо лучше подготовлены, урок 2008 г. ни для кого не прошел даром. При грамотной работе факторов наш с вами рынок в 2012-2013 году вырастет, несмотря на кризис.

3.2. Перспективы развития факторинговых операций коммерческих банков

 

Выделяет несколько направлений в перспективах развития факторинговых операций в России (Ивасенко А.Г.):

1. Развитие международного  факторинга.

2. Развитие внутреннего  факторинга за счет введения  новых продуктов.

3. Диверсификация деятельности  фактор - фирм.

4. Использование фактор - формами нового, прогрессивного программного обеспечения для анализа и оптимизации собственных издержек, повышения качества обслуживания поставщиков и контроля за кредитом.

Основным тормозом развития рынка международного факторинга является жесткое валютное законодательство, в частности ограничения на расчеты между резидентами в иностранной валюте, требования об открытии паспортов сделок по внешнеторговым контрактам, а также санкции за несвоевременную репатриацию валютной выручки, которые ограничивают возможность российских экспортеров работать с иностранными покупателями на условиях отсрочки платежа.

На российском рынке факторинга появляются новые услуги. Одина из ведущих факторинговых компаний – Банк Национальная факторинговая компания (ЗАО) объявила о запуске совершенно нового для России продукта – «Предпоставочный факторинг».

Суть данного продукта заключается в том, что факторинговая компания финансирует заказы, то есть выплачивает денежные средства под уступку будущих денежных требований. Предпоставочный факторинг предполагает выплату финансирования в момент, когда отгрузки товара только ожидаются.

Предпоставочный факторинг является принципиально новым продуктом, поскольку предполагает финансирование по категорию «будущих активов».

Наибольшее распространение аналогичный продукт, известный как Purchase Order Finance, получил в США, где используется компаниями для поддержки динамичного роста продаж или подготовки к крупным отгрузкам покупателям, требующим существенных первоначальных вложений.

Схема работы по этому продукту очень проста: клиент факторинговой компании получает от своих покупателей заказы на поставку товаров в будущем, передает заказы факторинговой компании и получает от фактора денежные средства.

ABL (Asset Based Lending) является одним  из способов финансирования бизнеса, позволяющим получить больше  денежных средств, чем при обращении к традиционным банковским кредитам. ABL по своей сути является формой финансирования, представляющей собой возобновляемую кредитную линию или револьверный кредит. Револьверный кредит (revolving credit facility) - это кредит, который может время от времени погашаться, и заемщик имеет право снова его получить без дополнительных длительных согласований до ранее оговоренного в кредитном соглашении размера. Такое револьверное финансирование, как правило, обеспечивается дебиторской задолженностью и товарно-материальными запасами.

Зарубежный опыт показывает, что факторинг может служить эффективным источником финансирования лизинговой деятельности. В России такое взаимодействие еще не получило широкого распространения.

Факторинг может служить эффективным источником финансирования лизинговых операций наряду с другими инструментами, такими как банковский кредит, выпуск долговых ценных бумаг, использование векселей.

Использование факторинга для рефинансирования лизинговой деятельности» рассматривает возможные способы использования факторинга для финансирования лизинговых операций.

Возможна передача лизинговой компанией рисков неплатежа, возникающих в результате лизинговой сделки, фактору. В данном случае речь идет о факторинге без регресса с финансированием или без зависимости от потребностей лизинговой компании.

Сначала лизинговая компания предоставляет фактору все необходимые документы для расчета величины кредитного лимита на лизингополучателя, и только после проведения фактором анализа лизингополучателя устанавливается кредитный лимит.

На следующем этапе лизинговая компания заключает договор лизинга и уступает права требования лизинговых платежей фактору и получает от фактора финансирование.

В процессе реализации такой сделки лизингополучатель осуществляет лизинговые платежи фактору. В случае неплатежа со стороны лизингополучателя фактор становится собственником требований и самостоятельно осуществляет меры по взысканию просроченной задолженности вплоть до судебного разбирательства. Поскольку фактор принимает риск неплатежа на себя, то он выплачивает лизинговой компании, недополученные ею лизинговые платежи.

В России начинает развиваться партнерская модель ведения факторингового бизнеса, которая весьма распространена в Европе.

Благодаря такому сотрудничеству факторинговая компания получает возможность увеличить обороты за счет использования ресурсов партнера. Коммерческий банка расширяет свой продуктовый ряд новым востребованным на рынке продуктом и, опираясь на профессионализм и опыт команды факторинговой компании, начинает продавать готовый продукт, получая свою часть дохода от каждой операции в рамках совместного проекта. Подобное сотрудничество фактора и коммерческого банка представляется важным элементом в процессе развития факторинга в России.

Ранее развитие факторинга в России имело ярко выраженный количественный характер. Рынок факторинга пребывал на стадии активного становления, но потенциал быстрого и легкого роста за счет расширения клиентской базы постепенно исчерпался. Сейчас важнее качественное развитие рынка за счет внедрения новых технологий и усовершенствованию инфраструктуры предоставления факторинговых услуг.

Невозможно обеспечить стабильный рост бизнеса без хорошего факторингового программного обеспечения. Качественное IT-обеспечение является главной составляющей успеха в факторинговом бизнесе. Его наличие позволяет не только обеспечить высокий уровень предоставляемых услуг, но также снизить их себестоимость.

В настоящий момент уровень автоматизации российских факторов значительно уступает соответствующим показателям в европейских странах.

Резюмируя все вышесказанное можно заключить, что факторинг остается одним из наиболее динамично развивающихся продуктов в России.

В настоящий момент наблюдаются следующие тенденции развития российского рынка факторинга: повышается региональная и отраслевая диверсификация, увеличивается доля денежных требований, уступленных предприятиями малого и среднего бизнеса, увеличиваются сроки факторинговых сделок, продолжают развиваться такие продукты, как факторинг без права регресса и реверсивный факторинг.

Мировой кризис ликвидности существенно повлиял на увеличение стоимости факторингового финансирования. Одновременно с этим повышается спроса на этот вид услуг. В условиях финансового кризиса факторинг становиться своеобразной альтернативой банковскому кредитованию.

На российском рынке факторинга проявляются новые продукты, например, предпоставочный факторинг. Развивается партнерская модель ведения факторингового бизнеса, за последние два года было заключено несколько важных соглашений, в том числе и международного значения (между Банком НФК (ЗАО) и компанией Coface).

Ранее развитие факторинга в России имело ярко выраженный количественный характер, сейчас участники рынка начинают заботиться о качестве предоставляемых услуг, что предполагает использование качественного программного обеспечения.

Подводя итоги рассмотрению тенденций и перспектив развития факторинга, как услуги кредитной организации, можно сделать следующие выводы:

1. Рост рынка продолжается. Большинство экспертов прогнозируют ежегодный рост рынка на 100% или более. На развивающихся рынках основой для роста является перспектива развития инвойс дискаунтинга.

2.Сохраняются противоречивые отношения между банками и факторинговыми компаниями. Роль банков в развитии индустрии факторинга постоянно растет.

3. Уровень профессионализма работников, задействованных в оказании факторинговых  услуг повышается. Рост рынка  также происходит во многом  благодаря повышению уровня профессионализма и качества облуживания.

4. Внедрение стандартов Базель II и МСФО окажет позитивное  влияние на рынок факторинга. Очевидно, что Базель II станет одним  из важных факторов дальнейшего  развития рынка факторинга. Факторинговые  компании смогут финансировать предприятия малого и среднего бизнеса с более низкой степенью затрат, чем при использовании стандартных банковских продуктов.

5. Необходимо улучшать имидж  факторинга и уровень осведомленности  о данной услуге. Отношению к  факторингу и существующие в настоящее время недопонимание сути данной услуги, являются одним из главных препятствий на пути к дальнейшему развитию факторинга в европейских странах.

6. Нет необходимости в регулировании  деятельности факторов государством. Поскольку подавляющее число факторинговых компаний являются «дочками» либо структурными единицами банков, то они, так или иначе, попадают под контроль со стороны банковской среды.

 

Заключение

Рекордные объемы рынка факторинга в 2011 г. обеспечила переориентация клиентов с банковского кредитования на факторинг. В 2012-м вероятно замедление рынка из-за смены стратегий крупных Факторов и возврата клиентов к кредитам.  В результате объем рынка факторинга по итогам 2011 г. составил рекордные 880 млрд. рублей, что на 77% больше показателя 2010 г.. С одной стороны, на фоне ухудшения ситуации с ликвидностью в экономике более консервативным стал подход банков к выдаче новых ссуд и пролонгации действующих кредитов. Банки сейчас больше заинтересованы в факторинге как инструменте краткосрочного размещения, который позволяет контролировать процентные риски и диверсифицировать кредитные. С другой стороны, из-за жесткой ценовой конкуренции на рынке факторинга его стоимость и стоимость кредита стали сопоставимы. Клиент при этом выбирает факторинг, который декларирует хотя бы какую-то сервисную составляющую.

В 2012 г. новой точкой роста стал международный факторинг, но его доля не превысила 3% рынка. Вступление России в ВТО не приведет к приходу иностранных игроков на рынок, но может способствовать росту международного факторинга. Вступление в ВТО создает возможности вовлечения России в международную торговлю, что расширяет потенциал роста международного факторинга. Выход новых иностранных игроков на российский факторинговый рынок маловероятен. С одной стороны, европейские банки озабочены решением собственных проблем, с другой – на российском рынке мало клиентов, готовых платить за сервисную составляющую факторинга.

Темп прироста рынка в 2012 г. замедлился и составил около 25-35%. Но даже такие темпы позволили рынку в 2012 г. перешагнуть рубеж в 1 трлн. рублей. Во-первых, замедлить рынок может смена стратегических приоритетов крупных Факторов – от наращивания (удержания) доли рынка к повышению рентабельности бизнеса. Во-вторых, негативно на рынок факторинга повлияет и усиление, и снижение волатильности финансовых рынков. Если проблемы в финансовом секторе спровоцируют падение конечного спроса, темпы прироста рынка факторинга могут даже уйти в минус. В случае же стабилизации финансовых рынков Факторы могут столкнуться с возвратом клиентов к банковским кредитам.

Главные экономические достоинства факторинга:

• увеличение ликвидности, рентабельности и прибыли;
• превращение дебиторской задолженности в наличные деньги;
• возможность получать скидку при немедленной оплате всех счетов поставщиков;
• независимость и свобода от соблюдения сроков платежей со стороны дебиторов;
• возможность расширения объемов оборота;
• экономия собственного капитала;
• улучшение финансового планирования.

Факторинг является сравнительно новой для нашей страны системой улучшения ликвидности и снижения финансового риска при организации платежей. Факторинг - весьма эффективная форма кредитования оборотных средств поставщиков, т.к. по своей сути он включает инкассирование дебиторской задолженности поставщика, гарантию от кредитных рисков, от появления сомнительных долгов. Мировая практика в области проведения факторинга выработала множество вариантов факторинговых соглашений, использование которых зависит от специфики факторинговых компаний и их клиентов. В России же в настоящее время успех распространения этого вида услуг будет зависеть не только от общеэкономической ситуации в стране, но, главное, от интенсивности внедрения прогрессивных методологий риск - менеджмента в самих факторинговых компаниях, чтобы обеспечить их эффективное функционирование.

 

Список использованной литературы

  Нормативно – правовые акты:

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (гл.825) от 30.11.1994г. с дополнениями и изменениями от 08.06.2012 г..
2. Федеральный закон от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле " дополнениями и изменениями от 01.10.2012 г..
3. Федеральный закон № 395-1-ФЗ «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 г. (ред. от 06.12.2011) // Собрание законодательства РФ, 12.12.2011, № 50.