Расходы бюджетной системы, их содержание и классификация

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 15 Декабря 2009 в 21:14, Не определен

Описание работы

Контрольная работа

Файлы: 1 файл

ГотоваяКР бюджет.doc

— 551.50 Кб (Скачать файл)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Таблица 15

Свод  расходов по больницам и диспансерам  в городах и сельской местности, руб.

Показатель, единица измерения 
Больницы  и диспансеры в городах Больницы  и диспансеры в сельской местности
Принято в текущем году Проект на

следующий год

Принято в текущем  году Проект на следующий  год
1. Заработная плата мед. персонала  больниц и диспансеров (таб. 12) 500000 528300 300000 298350
2. Начисления на заработную плату  (26%) 130000 137358 78000 77571
3. Питание (табл. 11) 3200000 4365890 2500000 2585880
4. Медикаменты (табл. 11) 3000000 4722080 2800000 2750460
5. Мягкий инвентарь (табл. 13) х 384000 х 235000
6. Канцелярские и хозяйственные  расходы (табл. 13) х 146750 х 87750
7. Приобретение оборудования (рост 15%) 250000 287500 150000 172500
8. Капитальный ремонт (рост 5%) 1200000 1260000 700000 735000
9. Прочие расходы 400000 450000 300000 350000
Итого расходов 8680000 12281878 6828000 7292511
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 

    Таблица 16

Свод  расходов по амбулаторно-поликлиническим учреждениям, руб. 

    Показатель Принято в текущем  году Проект на следующий год
    1. Заработная плата мед. персонала 650000 700000
    2. Начисления на заработную плату  (26%) 169000 182000
    3, Медикаменты 802009 900000
    4. Мягкий инвентарь х 300000
    5. Канцелярские и хозяйственные  расходы х 150000
    6. Приобретение оборудования и  инвентаря 330000 379500
    7. Капитальный ремонт (-5%) 1000000 950000
    8. Прочие расходы Х 250000
    Итого расходов 2951009 3811500
 
 

Таблица 17 

Свод  расходов на здравоохранение 

    Учреждение Текущий год Проект  на

    следующий год

     
    Принято
    Исполнено за 6 мес. Ожидаемое исполнение
     
    1. Больницы и диспансеры в городах
    8680000 4340000 8680000 12281878
    2. Больницы и диспансеры в сельской  местности 6828000 3414000 6828000 7292511
    3. Амбулаторно-поликлинические учреждения 2951009 1475505 2951009 3811500
    4. Прочие учреждения здравоохранения 2400000 1200000 2400000 2600000
    Итого расходов 20859009 10429505 20859009 25985889
 
 
 

     Пояснительная записка к проекту бюджета района.

     Составив  проект бюджета района, определен  размер доходов  бюджета в следующем  году - 36 540 075 руб.

     Размер  расходов определен в сумме 42 226 772 руб.

     Превышение  расходов над доходами означает дефицит  бюджета. Он определен в размере 5 686 697 руб.

     В таблице 18 проанализируем структуру  и динамику доходов и расходов бюджета в следующем году.

     Таблица 18

     Анализ  структуры и динамики доходов  и расходов бюджета

    Наименование  показателей Проектный финансовый год
    сумма, руб. в % к итогу
    Доходы    
    1. Налог на имущество физических  лиц    
    2. Земельный налог    
    3. Единый налог на вмененный  доход    
    4. Транспортный налог    
    5. НДФЛ    
    6. Неналоговые доходы    
    Расходы    
    1. Общегосударственные вопросы    
    2. Национальная безопасность и  правоохранительная деятельность    
    3. Национальная экономика    
    4. Жилищно – коммунальное хозяйство    
    5. Охрана окружающей среды    
    6. Образование    
    7. Культура, кинематография и СМИ    
    8. Здравоохранение и спорт    
 

     По  произведенным расчетам в таблице 18 видно, что в составе доходов бюджета района набольший удельный вес занимают налоговые доходы и конкретно транспортный налог – 96,51%.

     Наименьшую  долю составляют налог на имущество  физических лиц – 0,109% и неналоговые доходы - 0,002%.

     Анализируя  структуру расходов бюджета, видно, что наибольшая часть расходов бюджета направлена на здравоохранение – 58,2%, а также на образование -36,62%.

     Одинаковую долю составляют  общегосударственные расходы и расходы на национальную безопасность и правоохранительная деятельность: 0,26%.

      Из  таблицы видно, что происходит увеличение доходов бюджета по сравнению  с прошлым периодом. Это связано, прежде всего, с расширением налогооблагаемой базы в результате создания благоприятных  условий для развития частного бизнеса.

      Идеальное исполнение бюджета предполагает полное покрытие расходов доходами. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Информация о работе Расходы бюджетной системы, их содержание и классификация