Расходы бюджетной системы, их содержание и классификация

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 15 Декабря 2009 в 21:14, Не определен

Описание работы

Контрольная работа

Файлы: 1 файл

ГотоваяКР бюджет.doc

— 551.50 Кб (Скачать файл)
 
 

     1. Среднегодовое число дней рассчитаем  по формуле:

                Кср.=(Число детей н.г.*6+Число детей  к.г.*6)/12                          (13)

     Текущий год: Кср. = (250*6+300*6)/12=275 чел.

     Проект: Кср.=(300*6+350*6)/12=325 чел.

     С учетов среднегодового количества детей  в ДОУ и расходов на 1 ребенка, определим расходы на заработную плату в год на всех детей:

     Текущий год: 275 чел. *250=68 750 руб.

     Проект: 325*250=81 250 руб.

     Число дето-дней = Число дней* Среднегодовое  количество детей         (14)

Расходы на питание  всех детей в год = Норма расходов *Число дето-дней   (15)

     Текущий год: 61 875 руб.*45=2 784 375 руб.

     Проект: 73 125*45=3 290 625 руб.

     Расходы на мягкий инвентарь:

     - на оборудование всех новых  мест в текущем периоде: 

        515* 50 новых мест=25 750 руб.

     - на оборудование всех новых  мест в проектном периоде: 

        515* 50 новых мест=25 750 руб.

     - на дооборудование всех ранее  действующих мест:

     - текущий год 250*320=80 000 руб.

     - проект 300*320= 96 000 руб.

     Сумма хозяйственных и прочих расходов определяется, исходя из среднегодового количества детей и расходов на 1 ребенка.

     Текущий год: 275*630=173 250 руб.

     Проект: 325*630=204 750 руб.

     Родительская  плата на всех детей в год:

     25 * 225 (дней функционирования) * 275 (прирост) = 1 546 875

     25 * 225 (дней функционирования) * 325 (прирост) = 1 828 125

     Всего расходов на содержание ДОУ: п. 8=п.2+п.3+п. 4+п.5+п.6+п.7

     Всего расходов в текущем году:

     68 750+17 875+2 784 375+25 750+80 000+173 250+1 546875=4 696875 руб.

     В проектном году:

     81 250+21125+3290625+25 750+96000+204 750 +1 828 125 = 5 547 625руб.

     Средства  родителей приравниваются к родительской плате, а финансирование из бюджета  рассчитывается как разница между всеми расходами на содержание ДОУ и суммой родительской платы.

                    

     Таблица 10

     Свод  расходов на образование, руб.

         

Наименование Принято Исполнено за

6 месяцев

Ожидаемое исполнение Проект на

год

1. ДОУ в городах (табл. 9) 3150000 1575000 3150000 3719500
2. ДОУ в сельской местности 700000 400000 700000 800000
3. Школы общеобразовательные в городах (табл. 8) 3005437 1502719 3005437 3338941
4. Школы общеобразовательные в сельской местности 750000 375000 750000 800000
5. Школы-интернаты в городах и сельской местности 398191 200000 398191 365900
6. Приобретение учебников 460000 230000 460000 400000
7. Вечерние и заочные общеобразовательные  школы 46923 23460 46923 482220
8. Учреждение и мероприятия по внешкольной работе с детьми 560200 280100 560200 610000
9. Детские дома 40000 20000 40000 40000
10. Фонд всеобуча (п. 3*1%) 37554 18777 37554 41389
11. Прочие учреждения и мероприятия в области образования 500000 270000 500000 600000
12. Финансирование мероприятий по организации оздоровительной кампании среди детей и подростков 45000 22500 45000 50000
13. Итого расходов (п.1+...п.12) 9693305 4917556 9693305 10813950
14. Приобретение инвентаря и оборудования (тек.год+25%) 1200000 500000 1200000 1500000
15. Капитальные вложения на строительство 900000 500000 900000 1200000
16. Капитальный ремонт 600000 300000 600000 500000
Всего расходов 12393305 6217556 12393305 14013950

 

     

     Таблица 11

ЗДРАВООХРАНЕНИЕ

Расчет  расходов на питание и медикаменты  по учреждениям здравоохранения

Учреждение 
 
Наименование  отделения, показатель 
 
Проект
На

начало  года 

На

конец года 

Среднегодовое 
Сроки развертывания сети 
Число дней функционирования 
Число койко-дней Норма расходов на 1 койко-день, руб. Сумма расходов в год, руб.
 
Питание
Медикаменты Питание Медикаменты
гр.5*

гр.7

гр.8*гр.9 гр. 8*

гр.10

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
1. Больницы и диспансеры в сельской  местности 1. Хирургические  койки 68 86 82 С 01.04 320 26240 24 18 629760 472320
 
2. Детские койки
59 65 62 С 01.07 320 19840 22 28 436480 555520
 
3. Терапевтические койки
62 80 76 С 01.04 340 25840 21 17 542640 439280
 
4. Родильные койки
40 50 48 - 330 15840 25 26 396000 411840
 
5. Прочие койки
80 90 83 С 01.10 350 29050 20 30 581000 871500
 
ИТОГО:
309 371 351 х Х х Х Х 2585880 2750460
2. Больницы и  диспансеры в городах 1.Хирургические  койки 90 95 92 С 01.08 300 27600 23 24 634800 662400
 
2. Детские койки
90 110 105 С 01.04 320 33600 25 26 840000 873600
 
3. Терапевтические койки
140 170 163 С 01.04 310 50530 21 20 1061130 1010600
 
4. Родильные койки
120 130 124 С 01.08 330 40920 27 29 1104840 1186680
 
5. Прочие койки
100 110 103 С 01.10 320 32960 22 30 725120 988800
 
ИТОГО:
540 615 587 х х х х х 4365890 4722080

 

     

     Среднегодовое количество коек рассчитывается по  формуле 10:

     Кср. = К01.01.+

                                                     

     где Кср - среднегодовое количество коек;

           К01.01 - количество коек на начало года;

           Кн - количество развернутых новых коек;

           m-  количество месяцев функционирования новой койки в первый год.

     Так, среднегодовое количество хирургических  коек в больницах в сельской местности  составит:

     68+((86-68)*9 мес.)/12=82 к.

     Среднегодовое количество хирургических коек в городах составит:

     90+((95-90)*5)/12=92 к.

     Число койко-дней (п.8) рассчитывается как  произведение среднегодового числа  коек (п.5) на число дней функционирования (п.7).

     Расходы в год на питание (п.11) определяются как произведение числа койко-дней (п.8) на норму расходов питания на 1 койко-день (п.9).

     Расходы в год на медикаменты (п.12) определяются как произведение числа койко-дней (п.8) на норму расходов медикаментов на 1 койко-день (п.10). 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 

Таблица 12 

План  амбулаторно-поликлинических посещений. Планирование медикаментов 

Должность Число ставок должностей Расчет  нормы обслуживания в час Число часов

работы  в день

Дневная нагрузка Число рабочих дней в году Годовая нагрузка Число врачебных посещений Средний-расход на медикаменты на 1 посещение Сумма расходов на медикаменты, руб.
 
 
 
 
в поликлинике на дому в поликлинике на дому в поликлинике на дому всего  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
1 2 3 4 5 6 7

гр.3*

гр.5

8

гр.4*гр.6

9

7+8

10 11

гр.9*

гр. 10

12

гр.11*

гр. 2

13 14

гр. 12*гр.13

1.Терапия 2,5 5 2 3 3 15 6 21,0 281 5901 14753 8 118024
2. Хирургия 1 9 1,25 4,5 0,5 40,5 0,6 41,1 281 11558 11558 22 254276
3.Гинекология 0,5 5 1,25 4,5 0,5 22,5 0,6 23,1 281 6491 3246 18 58428
4. Педиатрия 2,5 5 2 2,5 3 12,5 6 18,5 281 5199 12996 11 142956
5. Неврология 0,5 5 1,25 5 Х 25 Х 25,0 281 7025 3513 5 17565
6. Дерматология 0,5 8 1,25 5 х 40 Х 40,0 281 11240 5620 15 84300
7. Стоматология 1,5 3 х 5 х 15 х 15,0 281 4215 6323 20 126460
ВСЕГО: х х х х х х х х х х х х 802009
 
 

 

      

     Таблица 13

2. Расчет  расходов на заработную плату  медицинского персонала по больницам  и диспансерам в городах и  сельской местности

Показатель, единица измерения Больницы  и диспансеры в городах Больницы  и диспансеры в сельской местности
 
Принято в текущем году
Проект на следующий  год Принято в текущем  году Проект на следующий  год
1.Среднегодовое количество коек (табл. 11) х 587 х 351
2. Средняя заработная плата на 1 койку в год, руб. 850 900 800 850
3. Годовой ФЗП в год, руб. (п.1*п.2) 500000 528300 300000 298350
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Таблица 14

Расчет  расходов на канцелярские и хозяйственные  принадлежности, мягкий инвентарь по больницам и диспансерам в  городах и сельской местности

Показатель, единица измерения Больницы  и диспансеры в городах Больницы  и диспансеры в сельской местности
 
 
Принято в текущем  году Проект на

следующий год

Принято в текущем  году Проект на следующий  год
I. Канцелярские и хозяйственные расходы
1. Среднегодовое количество коек х 587 х 351
2. Расходы на 1 койку в год, руб. 250 250 250 250
3. Итого канцелярских и хозяйственных  расходов, руб. (п.1*п.2) х 146750 х 87750
II. Мягкий инвентарь
1. Кол-во коек на начало года х 540 х 309
2. Расходы на дооборудование 1 койки  в год, руб. 600 600 600 600
3. Итого расходов на дооборудование, руб. (п.1*п.2) х 324000 х 185400
4. Прирост коек за год (см. табл. 11) х 75 х 62
5. Расходы на оборудование 1 новой  койки, руб. 800 800 800 800
6. Итого расходов на оборудование  новых коек, руб. (п.4*п.5) х 60000 х 49600
7. Всего расходов на мягкий инвентарь, руб. (п.3+п.6) х 384000 х 235000

Информация о работе Расходы бюджетной системы, их содержание и классификация