2.5. Пенсионная система  США

 Пенсионное  обеспечение в США включает совокупность систем, предназначенных для обеспечения граждан страны в старости, в случае потери кормильца, при инвалидности, а также для финансирования расходов по медицинскому обслуживанию населения. Пенсионная система построена на основе распределительной и накопительной модели. Пенсионный возраст един для всех и составляет 65 лет, хотя  пенсионная реформа, стартовавшая в 1983 году, предполагает его плавное увеличение до 67 лет соответственно в период с 2000 по 2027 года, что связано с ухудшением демографического соотношения между трудоспособным и нетрудоспособным населением. В связи с этим также из года в год растут страховые взносы.

 В США  функционируют как государственные, так и частные пенсионные системы. Благодаря этому американцы могут  обеспечить себе не одну, а три пенсии: государственную, частную коллективную по месту работы и частную индивидуальную путем открытия личного пенсионного счета.

 В распределительной (государственной) системе пенсионеры получают деньги ныне работающих и  уплачивающих взносы в соответствующие пенсионные фонды граждан. Она предназначена не для инвестиций, а для гарантированной выплаты пенсий в установленных сроках и объемах. Крупнейшая государственная пенсионная система США, так называемая Общая федеральная программа - ОФП, охватывающая почти всех занятых в частном секторе экономики, построена по распределительному принципу. Программа действует в соответствии с законом о социальном страховании 1935 г.

 Если  главная государственная пенсионная программа носит распределительный характер и выполняет, прежде всего, социальную функцию, то практически все остальные пенсионные системы, существующие в США, напротив, основываются на накопительном принципе. Одновременно соответствующие пенсионные фонды служат крупнейшим источником долговременных инвестиций в экономику.

 К накопительным  системам относятся как государственные, так и частные пенсионные программы. Государственные накопительные  программы предназначены для  обеспечения граждан, работающих на правительство и местные органы. Работники, занятые в частном секторе экономики, имеют возможность участвовать в дополнительных государственных пенсионных системах, организуемых по месту работы.

 В США  действуют два вида таких накопительных  пенсионных программ: с установленными выплатами и установленными взносами.

 Программа с установленными выплатами формируется  за счет отчислений с предпринимателей, а сами работники в подобном финансировании участия не принимают. Не только частные  программы, но и некоторые государственные  пенсионные системы, в первую очередь федеральные (охватывающие государственных служащих и военнослужащих), построены как системы с установленными выплатами.

 Однако  в 1980-90-е гг. в частном секторе  экономики особенно быстрыми темпами  росли другие программы - с установленными взносами. Эти пенсионные программы обычно финансируются предпринимателями и наемными работниками в равных долях. При этом каждый участник такой программы имеет свой персональный счет в пенсионном фонде и располагает правом выбора между различными инвестиционными программами, предлагаемыми управляющими компаниями. Таким образом, он сам несет ответственность за результаты и до определенной степени сам определяет величину последующих пенсионных выплат.

 Помимо  участия в групповых пенсионных программах, организуемых по месту работы, каждый американец может открыть и свой личный пенсионный счет - ЛПС. Порядок открытия и ведения счетов также строго регулируется американским законодательством. Размеры ежегодных взносов на ЛПС ограничены верхним пределом в 2 000 долл. Средства со счета нельзя снять до достижения возраста 59 с половиной лет, а после достижения 79 с половиной лет счет закрывается в обязательном порядке. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2.6. Пенсионная система  Казахстана

 Я рассмотрел пенсионные системы стран с развитой рыночной экономикой. В данной главе  я рассмотрю, как реализуется  система пенсионного страхования  в странах с переходной экономикой на примере Казахстана.

 Казахстан стал первой страной на территории СНГ, которая в 1998 г. начала планомерный переход к системе накопительного пенсионного обеспечения на принципах персональных пенсионных отчислений. Основной целью проведения пенсионной реформы стало построение финансово устойчивой и справедливой системы, учитывающей экономический рост, соразмеряющей трудовой вклад с пенсией через персонифицированный учет пенсионных взносов. К тому же накопительная пенсионная система была призвана решить ряд проблем: смягчить социальную напряженность, постепенно освободить бюджет от бремени пенсионных выплат, способствовать появлению у граждан заинтересованности зарабатывать много и легально. В результате пенсионной реформы будущие пенсии должны были сохраниться и приумножиться, а экономика получить еще одного институционального инвестора — пенсионные фонды. Многие эксперты отмечают, что пенсионная система Казахстана — одна из наилучших в мире.

 Пенсионное обеспечение Казахстана в настоящее время представляет собой систему из трех уровней (пилларов), сочетающих одновременно механизмы солидарной и накопительной систем:

 Первый уровень — это солидарная пенсионная система, унаследованная Казахстаном от СССР после его распада и основанная на «солидарности поколений», в которой источником пенсионных выплат становится государственный бюджет за счет налоговых отчислений работающей части населения и других поступлений. Размер пенсионных выплат определяется трудовым стажем. В настоящее время в рамках этого уровня формируются пенсионные выплаты для тех, чей трудовой стаж на момент выхода на пенсию по состоянию на 1 января 1998 года составляет не менее шести месяцев.

 Наряду  с солидарной системой создана и  развивается накопительная пенсионная система. Второй уровень — это обязательная накопительная пенсионная система с фиксированным 10-процентным размером пенсионных отчислений от ежемесячного дохода для граждан Казахстана, иностранцев и лиц без гражданства, постоянно проживающих в Казахстане.

 Третий уровень — накопительная система, основанная на добровольных и добровольных профессиональных пенсионных взносах.

 Обязательное  отчисление предприятий в солидарную систему уменьшается: ставка снижена  до 15% в 1998 г. и постепенно будет сокращаться, поскольку будут уменьшаться выплаты пенсий по солидарной системе.

 Преобразование  отечественной пенсионной системы  носит долгосрочный характер: полный переход к накопительной пенсионной системе прогнозируется до 2040 года.

 Сейчас  в Казахстане функционируют 14 фондов, из них порядка 6 управляют сами, а не через управляющие компании. Государственный накопительный пенсионный фонд (ГНПФ) поставили на один уровень с другими фондами и дали возможность его приватизировать. Так, частично его акциями владеет Европейский банк реконструкции и развития и Национальный банк Казахстана.

 По  состоянию на 1 декабря 2009 года общая  численность вкладчиков/участников (ИПС) накопительной пенсионной системы (НПС) составила 7 778 658 человек, из которых 7 734 000 человек - вкладчики по обязательным пенсионным взносам (ОПВ), 40 586 человек - по добровольным пенсионным взносам и 4 072 человек - по добровольным профессиональным пенсионным взносам.

 С 1 апреля 2009 года внедрена автоматическая система перевода накоплений из одного фонда в другой, осуществляется «автоперевод»  через Государственный Центр по Выплате Пенсий.

1. На первом этапе (с 1 апреля 2009 года) пенсионные накопления только тех вкладчиков, которые  заключили  новые пенсионные договора, аккумулируются на одном ИПС.
2. На втором этапе, (с 1 июля 2009 года) в систему автопереводов вовлечены все вкладчики (получатели), которые ранее заключали два и более договора о пенсионном обеспечении с различными НПФ. На данном этапе задействованы все накопительные пенсионные фонды и государственный центр по выплате пенсий ГЦВП. Производиться своего рода «схлопывание» пенсионных накоплений на одном ИПС вкладчика в том фонде, с которым у вкладчика имеется договор с более поздней датой заключения.
3. И третьим этапом (2012 год) станет переход к обслуживанию посредством электронных карточек, когда владелец карточки, то есть вкладчик сможет осуществлять выбор фонда, которому он пожелает доверить свои накопления и одновременный перевод накоплений через электронную систему обслуживания. На завершающем этапе, НПС перейдет на качественно новый уровень, когда вкладчик, основываясь на свои личные предпочтения, сможет сам выбирать свой инвестиционный портфель.

 Право на получение государственных пенсий имеют граждане, получавшие пенсию до 1 января 1998 г., а также достигшие пенсионного возраста и имевшие трудовой стаж не менее 6 месяцев по состоянию на 1 января 1998 г. в размере, пропорциональном имеющемуся трудовому стажу.

 При этом следует отметить, что возраст  выхода на пенсию постепенно увеличивается:

• с 1 января 1998 г. имеют право на пенсию мужчины, достигшие 61 года, женщины - 56 лет;
• с 1 июля 1998 г. - мужчины по достижении 61,5 года, женщины - 56,5 лет;
• с] июля 1999 г. - мужчины по достижении 62 лет, женщины 57 лет;
• с 1 июля 2000 г. - мужчины по достижении 62,5 года, женщины - 57,5 года;
• с 1 июля 2001 г. - мужчины по достижении 63 лет, женщины 58 лет.

 Мировой финансовый кризис оказал свое негативное воздействие и на финансовую систему  Республики Казахстан, в том числе  – накопительную пенсионную систему, которая является одним из важнейших  направлений социальной политики. 3 НПФ в 2008 – 2009 годах находились в минусе и только НПФ «Республика» имел доходность, превышающую темпы инфляции на 2,5%. 

 Накопительная пенсионная система Казахстана за короткий период своего существования подвергается кризису уже не в первый раз. В настоящее время в пенсионном секторе можно определить несколько основных проблем:

1. Ограниченность финансовых инструментов.
2. Недостаточное раскрытие информации (непрозрачность).
3. Низкий уровень финансовой грамотности населения.
4. Старение населения.

 После разрешения приватизации ГНПФ (казахстанского государственного пенсионного фонда) гарантию государства на получение гражданином после выхода на пенсию взносов плюс инфляцию распространили на вкладчиков всех пенсионных фондов Казахстана.

 Сейчас  уже с уверенностью можно сказать, что деятельность НПФ позитивно  влияет на социальный климат, и, прежде всего, это выражается в повышении  мотивации к труду. Многие пенсионные системы ориентированы на доли процентов от зарплаты, что обусловливает стремление к профессиональному росту. В то же время необходимо рассматривать пенсионные фонды в долгосрочном разрезе, поскольку нынешние вкладчики, возраст которых в среднем около 40 лет, выйдут на пенсию лет через 20, и только тогда можно будет сказать с уверенностью, что действующая ныне накопительная система в Казахстане успешна. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Заключение

 Итак, рассмотрев существующие модели пенсионного обеспечения, опыт разных стран по осуществлению пенсионной защиты населения, можно прийти к следующим выводам и определить следующие тенденции.

 В последние  десятилетия происходит реформирование пенсионных систем многих государств. В наибольшей степени это связано с такими глобальными проблемами как демографическое старение населения и как следствие возникновение дефицитности бюджетов пенсионных фондов. Все большая нагрузка ложится на плечи ныне работающего населения при использовании солидарно-распределительной схемы. Уже к 2030 году на одного пенсионера в среднем в мире будет приходиться менее двух работающих граждан. Чтобы исправить сложившуюся ситуации во многих станах увеличивают пенсионный возраст, ставки пенсионных взносов. Но как уже было мной отмечено подобное возможно лишь в странах с достаточно большой продолжительностью жизни, ровно как и увеличение бремени приводит к недовольству, особенно в странах, где налоги и так высоки. Поэтому наиболее эффективным явилось увеличение доли накопительного пенсионного страхования. Некоторые страны латинской Америки (например, Чили) полностью перешли на эту модель. Как было упомянуто мной выше, Казахстан также планирует перейти на чисто накопительную модель к 2040 году. Но, силу большей неопределенности, с которой сталкивается такая система, я не могу назвать такую политику разумной. Несомненно, накопительная система, при которой на каждого работающего открывается свой счет, стимулирует работников к получению «белой» заработной платы, а также к улучшению качества своего труда. Также денежные средства, накапливаемые в накопительных фондах, вкладываются в экономику и способствуют ее развитию. Но последний мировой финансовый кризис ставит под сомнение надежность таких систем. К тому же необходимо отметить, что для обеспечения достойной старости, необходимо обладать солидной заработной платой.