Правовые регулирование вексельного обращения в РФ

     3. Вексель может также служить  средством обеспечения обязательства.  С учётом фиксированного дохода по векселю, а также возможностью быстро его реализовать при неисполнении обеспеченного векселем обязательства, можно “получить в руки” эффективное и достаточно надёжное средство защиты от неприятных последствий воздействия нарушений основного обязательства.

     4. Ещё одна функция векселя - возможность инвестировать и  получатель определённый доход  от такой деятельности. Покупая  вексель, мы обеспечиваем себе  постоянный не переменный доход к моменту его погашения, а денежные средства эффективно направляются на развитие именно той отрасли, которая наиболее нуждается в них. Анализируя  данные различных информационных агентств, в первую очередь Интерфакс, можно увидеть, что даже низкодоходные векселя крупнейших компаний могут приносить значительную доходность по сравнению с доходностью по депозитам в коммерческих банках.

     5. Покупая вексель, можно тем  самым обеспечить защиту своих  денежных средств от инфляции.

     6. Переучитывая векселя, Банк России  проводит политику взвешенного  подхода к потребностям товарного и денежного рынка, путём рефинансирования кредитов банков. 

3. Юридические проблемы применения векселя

     3.1. Соотношение договора  и векселя

     Наиболее  актуальной остается проблема правовой связи вексельного обязательства  и обязательства, в обеспечение которого данный вексель выдан. Другими словами, следует определить: погашает ли вексельное обеспечение денежное обязательство, лежащее в основе отношений векселедателя и векселедержателя?

     В теории гражданского права принято  деление сделок на каузальные и абстрактные – по степени зависимости сделки от ее основания. Основанием сделки является та непосредственная хозяйственная цель, которую стороны имели в виду при совершении сделки. К примеру, в договоре купли-продажи вещи целью (основанием) сделки для покупателя является передача вещи, обещанная продавцом. Основанием (целью) обязательства продавца является получение цены, обещанной покупателем. В договоре займа основанием обязательства заемщика является возврат имущества того же рода и качества и в том количестве, в каком оно было передано займодавцем.

     Каузальная  сделка содержит указание на тот хозяйственный  результат, для достижения которого она совершается. Если же этот результат  является недозволенным (противоправным) либо отсутствует, сделка недействительна. К примеру, одно лицо дает другому лицу расписку в получении денег с обязательством возврата, в то время как средства фактически не получены. Основание сделки отсутствует, следовательно, нет и самой сделки.

     В абстрактной сделке нет указания на непосредственный хозяйственный результат, на который она направлена, и ее действительность не зависит от основания.

     Типичным  примером абстрактной сделки является договор стипуляции в римском  праве. Этот договор заключался в  устной форме: вопрос будущего кредитора («обещаешь дать …?») и ответ со стороны лица, соглашающегося быть должником по обязательству («обещаю»).

     Если  необходимые требования относительно порядка заключения стимуляции соблюдались, обязательство возникало независимо от того, какое материальное основание привело стороны к заключению договора, какую хозяйственную цель они преследовали и достигнута ли цель, имевшаяся в виду сторонами.

     Система, лишающая должника права доказывать, что основание, по которому он принял на себя обязательство, не осуществилось, работала недолго и под влиянием потребностей практики, учитывающей возможности злоупотреблений со стороны кредитора, в дальнейшем была смягчена. Должнику было предоставлено право доказывать отсутствие факта платежа валюты долга или иное отсутствие основания. Практическое значение при заключении абстрактной сделки имело распределение обязанностей доказывания: кредитор не должен был доказывать наличие и правомерный характер основания, но должник мог доказывать отсутствие основания. Пока отсутствие основания не было доказано, кредитор мог осуществить свои права.[17]

     На  вексель нередко указывают как  на пример абстрактного обязательства, поскольку в соответствии с установленными правилами не допускается включение  в вексель ссылки на основание  его выдачи.

     Необходимо  отметить, что современные правовые системы не знают полностью абстрактных  обязательств. Законодательство лишь ограничивает, но не устраняет возможные  возражения, которые должник может  выдвигать против требований кредитора  в отношениях по абстрактным сделкам. Так решается вопрос и в вексельном праве.

     В основе отношений между векселедателем и векселеприобретателем всегда лежит определенная хозяйственная  сделка — купли-продажи, поставки и  т.п. Исполнение вексельного обязательства  в отношениях между ними не может быть оторвано от того хозяйственного эффекта, на который была направлена основная сделка. К примеру, при использовании векселя для оформления сделок по поставке продукции в кредит с взиманием с покупателей процентов выдача покупателем поставщику векселя является способом расчета, но не означает, что платеж совершен, и отношения по расчетам закончены. Расчеты по договору могут считаться оконченными только после оплаты покупателем полученных  поставщиком векселей.

     Выдача  векселя не прекращает, если только иное прямо не установлено соглашением сторон, обязательства покупателя оплатить товар. Новации этого обязательства не происходит. Поэтому если вексельное обязательство по каким-либо причинам, связанным, к примеру, с дефектом формы векселя, окажется недействительным, выданная ценная бумага теряет свою силу как вексель. Однако гражданско-правовое обязательство, вытекающее из договора между сторонами, сохраняется. Вексель будет рассматриваться как обыкновенная расписка должника, выданная в подтверждение долга. Последнее утверждение согласуется с судебной практикой.

     Следовательно, при выдаче векселя сохраняет  силу та хозяйственная сделка, которая  лежала в основе при выдаче ценной бумаги.

     В рассматриваемых нами отношениях между  обязанным лицом и первым приобретателем векселя лишение должника права представлять возражения против требования платежа по векселю, основанные на базовой сделке, приводит к абсурдному результату. Если вексель являлся бестоварным (или безденежным),  после удовлетворения требований первого приобретателя к обязанному лицу, лишенному права доказывать отсутствие реального долга, в последующем должно быть удовлетворено требование обязанного лица, основанное на хозяйственной (базовой) сделке, о возврате кредитором неосновательно полученного. Такое перемещение имущества не имеет никакого смысла и ничем не оправдано.

     Следовательно, необходимо признать право должника по векселю возражать против требований первого векселедержателя с помощью  ссылок на обстоятельства, лежащие  в основе вексельного обязательства. Возражения должника (например, представление им доказательств безденежности векселя) могут парализовать действие векселя, поскольку обязательство по векселю имеет характер дополнительного к основной сделке и подчинено ее действию.

     Абстрактный характер векселя должен проявляться  лишь в переложении  бремени доказывания. В отличие от обычной ситуации, когда кредитор обязан доказать наличие  основания обязательства, кредитор по векселю таких доказательств  представлять не должен. Обязанность доказывать отсутствие либо недозволенный характер основания сделки, лежащей в основе вексельного обязательства, возлагается на должника. Эти выводы содержатся в Письме Президиума ВАС РФ от 25 июля 1997 года № 18: «векселедатель по простому векселю вправе выдвигать против требования первого векселедержателя об оплате векселя возражения, вытекающие из известных им отношений», и  
«… если должник доказал отсутствие основания вексельного обязательства и известность этого факта кредитору по связывающей их гражданско-правовой сделке, оснований для взыскания средств по векселю не имеется». [17]

     Если  векселедержатель обращает требование по векселю к лицу, от которого он получил вексель по индоссаменту и с которым он связан определенной хозяйственной сделкой, во исполнение которой выдан вексель, в силу изложенных выше соображений следует признать право должника выдвигать возражения, основанные на базовой сделке.

2. Расчеты векселями с работниками

     Допускается ли оформлять задолженность по заработанной плате векселями? Когда зарплата будет считаться выплаченной – с момента выдачи векселя или с момента его оплаты?

     Поскольку вексель воплощает в себе абстрактные  обязательства и действителен независимо от того, по какому основанию он выдан, запрещения оформлять векселями задолженность  по зарплате нет и быть не может.

     Что же касается вопроса о времени  выплаты зарплаты, то его можно  решить, только руководствуясь нормами  контрактов с работниками. По общему правилу вексель не оказывает  новирующего действия на сделку, лежащую в его основании. Вексель — это средство погашения обязательств лишь тогда, когда стороны этого обязательства – должник и кредитор – на это прямо согласились. В остальных случаях вексель – это документ, оформляющий новое обязательство, но не погашающий старого. Следовательно, при отсутствии иных предписаний зарплата будет считаться выплаченной с момента оплаты векселя его легитимированному держателю.

     Говоря  же об общем случае, можно заключить, что все дело в адекватных формулировках  договоров. Например, при формуле «платеж считается совершенным с момента выставления Покупателем в пользу Продавца простых векселей таких-то» в выигрыше окажется покупатель, ибо для исполнения обязательства по оплате покупной цены ему не нужно платить деньги, а достаточно лишь ограничиться передачей векселя. Но если в договоре будет сказано нечто типа «факт предоставления Покупателю отсрочки в оплате товара оформляется путем выдачи Покупателем приказу Продавца простых векселей таких-то», обязательство покупателя не прекратится до тех пор, пока он не оплатит выданные им векселя продавцу или тому, кому тот прикажет. 

     3.3 Векселя, номинированные в иностранной валюте.

     Статья 41 Положения о переводном и простом  векселе разрешает выписывать векселя  в иностранной валюте. Если хождение этой иностранной валюты запрещено в месте платежа, то сумма векселя может быть уплачена в местной валюте. Для перерасчета иностранной валюты в местную используется курс на день наступления срока платежа. Если должник прострочил платеж, то векселедержатель может по своему усмотрению потребовать, чтобы сумма векселя была выплачена в местной валюте по курсу либо на день наступления срока платежа, либо на день платежа. В соответствии с ч.3 ст. 41 Положения о переводном и простом векселе указанные правила не применяются в случае, когда векселедатель обусловил, что платеж должен быть совершен в определенной в векселе валюте (оговорка эффективного платежа в иностранной валюте). Векселя могут выписываться с указанной оговоркой только при условии соблюдения требований валютного законодательства.

     В соответствии со ст.31 Закона РФ от 09 октября 1992 года № 3615–1 
«О валютном регулировании и валютном контроле» ценные бумаги в иностранной валюте — платежные документы (чеки, векселя, аккредитивы и др.), фондовые ценности (акции, облигации) и другие долговые обязательства, выраженные в иностранной валюте, относятся к валютным ценностям. Операции, связанные с переходом права собственности и иных прав на валютные ценности, в том числе операции, связанные с использованием в качестве средства платежа иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте, относятся к валютным операциям. Валютные операции делятся на текущие валютные операции и валютные операции, связанные с движением капитала. К числу валютных операций, связанных с движением капитала, относится приобретение ценных бумаг. Следовательно, продажу одним резидентом другому резиденту валютного векселя можно квалифицировать как операцию, связанную с движением капитала. Во  избежание вопросов со стороны органов валютного контроля, передачу валютных векселей от первого векселедержателя последующим целесообразно оформлять через уполномоченные банки.

     Любое лицо, обладающее вексельной дееспособностью, вправе выписывать векселя в иностранной  валюте. Такой вексель может передаваться без ограничений. По общим правилам гражданского законодательства допускается выражать денежное обязательство в иностранной валюте, при этом необходимо указывать, что последнее будет исполнено в рублях (ст.317 ГК РФ). Если в векселе вексельная сумма выражена в иностранной валюте, то в силу ст.41 Положения о переводном и простом векселе предполагается, что платеж будет совершен в рублях (так как расчеты в иностранной валюте запрещены).

     Если  же такой вексель содержит оговорку эффективного платежа, то предполагается, что платеж может быть совершен только в указанной валюте. Подобные векселя обращаются только с соблюдением требований валютного законодательства.

     В данном вопросе показательна арбитражная  практика. Так, арбитражный суд рассматривал спор о взыскании суммы по простому векселю, выписанному в иностранной валюте. Векселедатель в качестве средства защиты подал встречный иск о признании сделки по выдаче векселя недействительной. И хотя требования векселедержателя первоначально были удовлетворены, апелляционная инстанция решение суда первой инстанции отменила и в иске отказала. Решение было основано на тексте п.4 «б» ст.1 Закона РФ «О валютном регулировании и валютном контроле», согласно которому ценные бумаги, в том числе векселя, выраженные в иностранной валюте, относятся к валютным ценностям, а выдача векселя в иностранной валюте является валютной операцией, на совершение которой требуется специальная лицензия. Такой лицензии у сторон не имелось, поэтому сделка по выдаче векселя недействительна в силу ее ничтожности.