Понятие, критерии и признаки несостоятельности (банкротства)

Федеральное агентство по образованию

Государственное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

Тульский  государственный университет

Кафедра гражданского права и процесса 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

КОНТРОЛЬНО-КУРСОВАЯ РАБОТА 

ПО ДИСЦИПЛИНЕ: 
 

Правовое регулирование несостоятельности (банкротства)

на тему:

«Понятие, критерии и признаки несостоятельности (банкротства)» 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Выполнила_____________               студентка гр. 761047в Орлова Н.В. 

Проверила______________                                             доц. Аристархова Т.А. 
 
 
 

Тула 2009

СОДЕРЖАНИЕ

Введение…………………………………………………………………………...3

    ГЛАВА 1. ИСТОРИЧЕСКОЕ РАЗВИТИЕ  И СОВРЕМЕННОЕ ПОНИМАНИЕ ПОНЯТИЯ  НЕСОСТОЯТЕЛЬНОСТИ (БАНКРОТСТВА)…..5

    ГЛАВА 2. КРИТЕРИИ НЕСОСТОЯТЕЛЬНОСТИ  (БАНКРОТСТВА)…...12

    ГЛАВА 3. ПРИЗНАКИ НЕСОСТОЯТЕЛЬНОСТИ  (БАНКРОТСТВА)…..15

Заключение……………………………………………………………………….19

Список источников и литературы………………………………………………20 

  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ВВЕДЕНИЕ

       Со времен Руси, также как и  в настоящее время, наиважнейшей  составной частью и основной целью любой коммерческой деятельности осуществляемой коммерческими организациями и другими хозяйствующими субъектами было и есть извлечение прибыли. В современных условиях развивающейся рыночной экономики России, защита прав и интересов хозяйствующих субъектов и граждан иммет не малое значение. Огромную роль, здесь, играет такой инструмент, как банкротство несостоятельного должника, позволяющий восстановить нарушенные права кредиторов.

       Существующий институт банкротства  в данном случае является совокупностью правовых норм, созданных для обеспечения рыночной экономики и ее устоев.

       Банкротство является результатом  развития кризисного финансового  состояния, когда должник проходит путь от эпизодической до устойчивой (хронической) неспособности удовлетворять требования кредиторов, в том числе по обязательным платежам в бюджет и внебюджетные фонды.

       В соответствии с действующим  законодательством, под несостоятельностью (банкротством) понимается признанная Арбитражным судом или объявленная должником неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.

       Основной целью выполнения данной  работы является изучение понятия несостоятельности (банкротства), основных критериев и признаков.

       Считаю, что исследование данной  темы, в данный период времени  особенно актуально в виду  всеобщего мирового кризиса. 

       Для достижения выше указанной  цели необходимо решить следующие задачи: рассмотреть историческое развитие понятия несостоятельности (банкротства), а также изучить существующие критерии и признаки несостоятельности (банкротства).

      Объектом исследования в данной  работе является – несостоятельность (банкротство).

       Предметом – ее понятие, критерии  и признаки.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ГЛАВА 1. ИСТОРИЧЕСКОЕ РАЗВИТИЕ И СОВРЕМЕННОЕ  ПОНИМАНИЕ ПОНЯТИЯ  НЕСОСТОЯТЕЛЬНОСТИ (БАНКРОТСТВА)

       Институт банкротства прошел  довольно длительный путь развития, что связано, прежде всего, с возникновением кредитно-хозяйственных отношений и отношений собственности.

       Что касается истории банкротства  в Российской Федерации (далее  РФ), то  это  история взлетов  и падений, история успехов  и разочарований. За прошедший период происходило множество различных событий, однако, существующие, в настоящее время, рыночные отношения в сфере пока еще далеки от желаемого.¹

       Историческое развитие института  банкротства было по началу  таково, что несостоятельного должника было разрешено казнить. Так, банкрота приравнивали к вору, надевали на него ошейник и помещали у позорного столба. Законы Германии, принятые в 1531-м и 1540 годах, также приравнивали должников к ворам и предписывали подвергать их немедленной экзекуции.²

       Прошло несколько столетий с  тех пор, как в соответствии  с законами XII Таблиц, кредитору разрешалось  разрубать несостоятельного должника  на части. В настоящее время,  внимание законодателя перешло  с тела должника на его имущество,  однако, отношение к проблеме банкротства как наисерьезнейшей и требующей гибкого, продуманного и эффективного правового регулирования, сохранилось и сегодня.

       В свое время, в дореволюционной  России, была создана система  норм о банкротстве, которая  образовывала конкурсное право. Гражданско-правовое регулирование банкротства оказалось, без преувеличения, достаточно сложным делом, т.к. на отработку норм уходило не одно столетие.

       Важным моментом в развитии  конкурсного права стал «Банкротский  Устав» от 15 декабря 1740 г., «Устав о банкротах» от 19 декабря 1800 г., а также «Устав о торговой несостоятельности» от 23 июня 1832 г.

       В дореволюционной России, основными  источниками уголовного права  являлись: Уложение о Наказаниях  Уголовных и исправительных 1845 г. (в  ред. 1866 и 1885 гг.), Устав о наказаниях, налагаемых мировыми судьями 1864 г., а также принятое в 1903 г. Уголовное Уложение по изданию 1909 г.).³

       Все выше перечисленные источники  различались между собой по  содержанию и классификации преступных  деяний. Большинство постановлений особенной части было установлено Уложением о Наказаниях (определяющем состав уголовных правонарушений) и Уставом о Наказаниях, а незначительная часть (государственные, религиозные и другие преступления) – Уголовным Уложением.

       В соответствии с Уложением  о Наказаниях банкротство   делилось  на  два  вида:

1. злонамеренное банкротство – корыстное, умышленное сокрытие собственного  имущества должником, впавшим в несостоятельность или  прекратившим платежи, с целью получить имущественную выгоду и избежать платежа долгов кредиторам. Центральные пункты данного вида банкротства являлось сокрытие имущества и намерение извлечь имущественную выгоду неплатежами долгов нанося, тем самым, вред кредиторам.

       Объектом преступления, в данном случан,  являлись права кредиторов на удовлетворение их долговых претензий из имущества должника. Предметом – собственное имущество виновного, распоряжения которым не наказуемо, до тех пор, пока ими не сокращается объём возможности покрытия виновным долговых претензий третьих лиц.

       Объективную сторону злонамеренного  банкротства составляло сокрытие

имущества. Законодательство, судебная практика и теория уголовного права

рассматривали сокрытие имущества как деятельность, фиктивно умаляющую

имущественную сферу должника, т.к. последняя выражается активом и пассивом, то сокрытие имущества могло иметь место, как в его активе (проявлялось в утаивании от кредиторов имущественных ценностей или в фиктивном их отчуждении полностью или частично, путём вымышленного их перевода на имя третьих лиц, как правило, близких родственников), так и в пассиве (имело место при выдаче обязательств по несуществующим долгам или выдаче обязательств  преувеличенных). 

       Злонамеренное банкротство могло  иметь место и при фиктивной несостоятельности, когда должник ложно объявит себя несостоятельным именно для того, чтобы уклонится от платежа долгов.⁴

       В соответствии с Уложением  о Наказаниях, субъектами злонамеренного  банкротства являлись как лица, производящие торговлю, так и непроизводящие  таковую, т.е. все остальные злостные должники.

       С субъективной стороны злонамеренное  банкротство предполагало умысел, т.е. определённую цель деятельности, которая состояла не в причинении  вреда кредиторам, а в извлечении  имущественной выгоды виновным путём сокрытия им своего имущества или в избежании платежа долгов этим же путём. Подобное уклонение от уплаты долгов в самом себе  заключало имущественный вред для кредиторов.

       Состав злонамеренного банкротства  был формальным, а преступление являлось оконченным при наличии двух обстоятельств: объявления несостоятельности и наступившего сокрытия имущества.

       На протяжении всей истории  русского права была характерна  весьма тяжкая наказуемость банкротства,  сопряжённая с позорящими мерами. Так, Устав о банкротах 1800 г. (нулем числилось лицо, не могущее сполна заплатить собственных долгов) расценивал банкротство как публичное воровство.⁵

       В соответствии с Уложением  о Наказаниях, за совершение злонамеренного  банкротства лица, производящие торговлю, подлежали ссылке в Сибирь на поселение и лишению всех прав состояния, а лица, не производящие торговлю – лишению всех особенных, лично и состоянию присвоенных прав и преимуществ, а также ссылке на житье в Сибирь или отдаче в исправительные арестантские отделения на срок от полутора до  двух с половиной лет.

2. неосторожное или простое банкротство – когда субъект впал в несостоятельность вследствие расточительности или легкомысленного ведения имущественных дел. Преступность данного деяния сводится к свойству причин издержания имущества, которые состоят в том, что виновный не соблюдал самых основных требований, по общему мнению обязательных для каждого доброго хозяина, и тем самым поставил в опасность имущественные интересы своих кредиторов. Таким образом, разоряя себя, виновный причиняет вред третьим лицам, снабдившим его своими капиталами в расчёте на правильное ведение и своевременную отдачу.

       Существовало несколько основных  причин саморазорения: мотовство,  не соблюдение элементарных мер предосторожности, а также крайне небрежное и легкомысленное ведение своих хозяйственных дел.

       В соответствии с гражданско-правовыми  законами и судебной практикой  основными признаками простого  банкротства являлось: открытие  предприятия без средств, в долг или большие обороты в кредит, без собственного капитала, неосмотрительность должника и рискованность и неопытность должника в предпринятом деле, принятие наследства обремененного долгами, платеж больших процентов на занятый капитал, кредитование незадолго до несостоятельности, выдача векселей на большие суммы, незадолго до несостоятельности, взамен старых и т.д.

       Ответственности за простое банкротство  подлежали только лица производящие  торговлю, которые лишались права  на торговлю и заключались в тюрьму на срок от восьми месяцев до одного года и четырёх месяцев.⁶

       Более активно регулирование  банкротства начало осуществляться, с переходом к мирной жизни,  после окончания революции 1917 года.

       Так, в 1922 году, появился ГК  РСФСР, который содержал нормы, регулирующие дела, возникающие в связи с несостоятельностью гражданских и торговых товариществ и физических лиц. К примеру, ст. 307 предусматривала, что полное товарищество прекращается, не считая других случаев, также объявлением товарищества несостоятельным по суду. Однако, на практике применение данных норм было затруднительным, т.к. принятый, в 1923 году, ГПК РСФСР не регулировал функцию объявления несостоятельности. Лишь в 1927 году ГПК дополнился 37 главой «О несостоятельности частных лиц, физических и юридических», предусматривающей признаки несостоятельности: «Должник, прекративший платежи по долгам на сумму свыше трех тыщ рублей либо долженствующий прекратить их на означенную сумму по состоянию собственных дел, может быть признан несостоятельным, если трибуналом будет установлена неспособность его к полной оплате денежных требований кредиторам». А во 2-м разделе «О подсудности и порядке производства о несостоятельности», регламентировалось, что должник, возбуждающий дело об открытии несостоятельности, обязан представить суду перечень собственных кредиторов и должников с указанием их места жительства и сведений о состоянии собственного имущества.