МИНИСТЕРСТВО
ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
Учреждение образования
«Витебский государственный
технологический университет»
Кафедра коммерческой деятельности
КУРСОВАЯ РАБОТА
на тему: «Платёжная система
Республики Беларусь».
Студентка экономического
факультета,
Е.С. Банкович
группы Фк-19
Руководитель
О.Д. Дём
Витебск
2015
СОДЕРЖАНИЕ
Введение……………………………………………………………………..5
1.Роль и место платёжной
системы в финансовой инфраструктуре….…7
1.1Понятие платежной системы,
её структура, значение и функции…….7
1.2 Виды платёжных систем………………………………………………..14
2.Характеристика платёжной
системы Республики Беларусь……………
2.1 Понятие и структура
платёжной системы Республики
Беларусь…...
2.2. Анализ состояния АС МБР
как ключевого компонента платежной системы
РБ………………………………………………………………….
3. Пути совершенствования
платёжной системы Республики
Беларусь..
Заключение……………………………………………………………………..
Список литературы……………………………………………………………..
Приложение А Характеристика
систем межбанковских расчетов……….....
Приложение Б Структура платежной системы РБ………………………………………….
Приложение В Динамика эмиссионной деятельности платежной
системы БЕЛКАРТ…………………………………………………………………………………………………………….
Приложение Г Динамика количества участников в системе
BISS АС МБР………
Приложение Д Основные показатели работы автоматизированной
системы межбанковских расчетов………………………………………………………………………………….
Приложение Е Финансово-экономические показатели
работы АС МБР……….
ВВЕДЕНИЕ
В процессе проведения расчетов за товары
и услуги, переводов денежных средств
и платежей различного рода финансовым
обязательствам совершается денежный
оборот, который опосредует движение национального
продукта. В связи с этим для бесперебойного
и эффективного функционирования отдельных
хозяйствующих субъектов и экономики
в целом необходима такая организация
денежного оборота, в рамках которой четко
определены и соблюдаются права и обязанности
участников расчетных операций, действуют
единые правила и процедуры и тем самым
гарантируется безопасность и своевременность
платежей и переводов денег. Такая организация
денежного оборота возможна благодаря
созданию платежных систем.
Национальная платежная система представляет
собой совокупность банковских и финансовых
институтов, платежных инструментов, банковских
правил и процедур, программно-технических
средств, а также межбанковских систем
и механизмов перевода денежных средств,
обеспечивающих обращение денежных средств
внутри страны и взаимодействие с зарубежными
платежными системами. Эффективные платежные
системы, являясь одной из основных составляющих
финансовой системы любого государства,
играют решающую роль в его экономическом
развитии.
За последние десятилетия в банковских
сферах Беларуси и развитых стран мира
произошли значительные изменения в связи
с появлением новых видов банковских услуг
и технологий. Автоматизация привела к
специализации платежных систем, произошло
разделение их на системы перевода крупных
и малых сумм платежей. Почти в каждой
стране имеется хотя бы одна электронная
межбанковская система крупных денежных
переводов , обеспечивающая проведение
окончательных расчетов по межбанковским
и оптовым платежам в течение одного дня.
Актуальность выбранной темы состоит
в том, что платежные системы повышают
стабильность финансовой системы государства
в целом, снижают стоимость операций в
экономике, обеспечивают эффективное
использование финансовых ресурсов, улучшают
ликвидность финансовых рынков и способствуют
проведению монетарной политики. Поэтому
в последние годы вопросам, относящимся
к экономической эффективности платежных
систем, придается такое большое значение.
Объектом исследования в данной работе
выступает платежная система Республики
Беларусь.
Предметом исследования являются сущность
платежной системы Республики Беларусь,
ее основные элементы, а также перспективы
ее развития.
Цель работы - изучение теоретических
аспектов платежной системы, анализ функционирования
платежной системы Республики Беларусь
на современном этапе, выявление перспектив
и путей развития национальной платежной
системы.
Для достижения цели предполагается
решить следующие задачи:
- дать определение понятию «платежная
система»;
- выделить и изучить основные
элементы платежной системы Республики
Беларусь;
- исследовать тенденции, перспективы
и пути развития платежной
системы РБ.
1.Роль и место
платёжной системы в финансовой
инфраструктуре
- Понятие платежной
системы, её структура, значение и функции
Термин «платежная система»
в нашей стране начал активно использоваться
с середины 1990-х гг. и почти полностью заменил
ранее применявшееся сочетание «система
безналичных расчетов». Появление этого
термина связано с внедрением на территории
Республики Беларусь международных платежных
систем (VISA, Europey и др.) и с участием белорусских
банков в системе SWIFT.
В экономической литературе
встречаются различные определения понятия
«платежная система». Одни авторы характеризуют
ее как набор механизмов для выполнения
обязательств, принимаемых хозяйствующими
субъектами при приобретении или материальных
или финансовых ресурсов; другие - как
совокупность правил, говорных отношений,
технологий, методик расчета, внутренних
и внешних нормативных актов, которые
позволяют всем участникам системы производить
финансовые расчеты друг с другом [13, с. 24.].
По мнению Г.И. Кравцовой, платежная
система представляет собой совокупность
законодательно регулируемых элементов,
применяемых для перевода денег, совершения
расчетов и платежей в процессе выполнения
экономическими агентами долговых и других
обязательств. [5, с.12-14].
Согласно Концепции развития
платежной системы Республики Беларусь
на 2010-2015 годы, платежная система представляет
собой совокупность банковских и финансовых
институтов, правил и процедур, платежных
инструментов и средств платежа, программно-технических
средств, а также межбанковских систем
перевода денежных средств, обеспечивающих
движение денежных средств внутри страны
и взаимодействие с зарубежными платежными
системами [19].
Стабильность функционирования
платежной системы страны является одним
из определяющих факторов работы ее финансового
и банковского сектора.
Платежная система страны называется
национальной платежной системой (НПС)
и рассматривается как сложное и комплексное
образование, подчиненное единым задачам
и принципам функционирования, включающее
ряд взаимосвязанных составляющих, которые
осуществляют весь безналичный денежный
оборот и часть наличного денежного оборота
в процессе совершения платежей. Организация
межбанковских расчетов - основное назначение
платежной систем. Существуют два варианта
совершения платежей: централизованный,
через корреспондентские счета в центральном
(для Республики Беларусь Национальном)
банке, и децентрализованный, через систему
взаимных корреспондентских счетов, открываемых
банками друг другу, в том числе в банках
за границей. Централизованный порядок
совершения платежей преобладает и реализуется
на базе автоматизированной системы межбанковских
расчетов (АС МБР).
Основные задачи, которые призвана
решать национальная платежная система,
следующие:
- обеспечение оптимальной
скорости межбанковских расчетов
и сокращение денежных средств
в обороте;
- создание эффективного
механизма, позволяющего коммерческим
банкам управлять дневной ликвидностью,
а центральному банку - ликвидностью
банковской системы;
- снижение расчетных, операционных
и других рисков и создание
надежной и безопасной системы;
- интеграция в единое
целое денежных, валютных, фондовых
рисков.
Основные принципы построения
платежных систем, а также роль центральных
банков в платежной системе государства
и их задачи определены Комитетом по платежным
системам, который действует в рамках
Базельского комитета по банковскому
надзору. Принципы применимы ко всем платежным
системам различных государств и заключаются
в следующем:
- система должна иметь хорошо
проработанную правовую базу во всех соответствующих
юрисдикциях;
- правила и процедуры системы
должны давать участникам четкое представление
о ее влиянии на каждый из финансовых рисков,
которые они несут в силу участия в системе;
- система должна иметь четко
определенные процедуры управления кредитными
и ликвидными рисками, устанавливающие
соответствующую ответственность оператора
системы и ее участников и содержащие
надлежащие стимулы для управления этими
рисками и их сдерживания;
- система должна обеспечивать
быстрый окончательный расчет в день валютирования,
предпочтительно в течение дня или, в крайнем
случае, на его конец;
- система, в которой осуществляется
многосторонний неттинг, должна как минимум
быть способна обеспечивать своевременное
завершение ежедневных расчетов в случае,
если участник с крупнейшим отдельным
расчетным обязательством не способен
произвести расчет;
- система должна обладать высокой
степенью безопасности и операционной
надежности и иметь запасные процедуры
для своевременного завершения обработки
данных за день;
- средства осуществления платежей,
предлагаемые системой, должны быть практичными
для пользователей и эффективными для
экономики;
- система должна иметь объективные
и публично объявленные критерии для участия
в ней, обеспечивающие справедливый и
открытый доступ;
- процедуры управления системой
должны быть эффективными, подотчетными
и транспарентными.
Основной функцией любой платежной
системы является обеспечение динамики
и устойчивости хозяйственного оборота.
Наличие эффективной платежной системы
способствует осуществлению контроля
за денежно-кредитной сферой, помогает
банкам активно управлять ликвидностью,
снижая тем самым потребность в крупных
и избыточных резервах. В результате этого
упрощается процесс составления денежно-кредитной
программы и ускоряется осуществление
операций в области финансовой политики.[9,c.62]
Сформулированные выше задачи
и принципы предъявляют к платежной системе
требования, главные из которых:
- надежность и стабильность
расчетов, исключающая возможность
нарушения нормального функционирования
системы;
- рентабельность, то есть
быстрое осуществление платежей
с минимальными затратами;
- прозрачность работы
и применяемых технологий, что
обеспечивает уверенность участников
системы в ее надежности;
- минимизация рисков;
- справедливость по отношению
ко всем участникам;
- возможность эффективного
сотрудничества и разрешения
конфликтов между всеми участниками
и клиентами.
Для реализации в полном объеме
всех вышеперечисленных принципов и требований
платежная система страны должна обладать
соответствующим содержанием ему, понимается
любой инструмент, который позволяет как
плательщику, так и получателю произвести
перевод денежных средств. Традиционными
составляющими платежной системы являются
межбанковские системы перевода денежных
средств, обеспечивающие их обращение
внутри страны и взаимодействие зарубежными
платежными системами.[7,c.32-34]
Связующими элементами платежной
системы являются правила и процедуры,
которые характеризуют ее как целостное
образование, и каждая составляющая функционирует
в определенных пределах и в интересах
всех участников. Правила и процедуры
национальной платежной системы определяются
ее правовой базой.
К ним относятся следующие:
- институты, предоставляющие
услуги по осуществлению денежных переводов
и погашению долговых обязательств;
- финансовые инструменты и коммуникационные
системы, обеспечивающие перевод денежных
средств между экономическими агентами;
- контрактные соглашения, регулирующие
порядок безналичных расчетов.
Элементы платежной системы
тесно взаимосвязаны между собой, их взаимодействие
осуществляется по определенным правилам,
закрепленным в нормативно-правовых актах
государства и международных соглашениях.
Они являются едиными для любой
системы и определяют совокупность процедур,
которые необходимы для функционирования
платежной системы и осуществления переводов
денежных средств от одних экономических
агентов к другим. К процедурам платежной
системы относятся установленные формы
проведения безналичных расчетов, стандарты
платежных документов, а также различные
средства передачи информации (линии связи,
программное и техническое обеспечения).Основными
участниками платежной системы являются
центральный банк, коммерческие банки,
небанковские учреждения, включая клиринговые
и расчетные центры. Они выступают в качестве
институтов, предоставляющих услуги по
осуществлению денежных переводов и погашению
долговых обязательств. Работа платежной
системы тесно связана с реализацией основной
цели деятельности центрального банка
- обеспечением стабильности банковской
системы.[12]
К компетенции центральных
банков, как правило, относится управление
рисками платежных систем. Центральный
банк контролирует риск ликвидности, кредитный
и системный риски в платежной системе,
осуществляет регулирование ликвидности
ее участников, в том числе на основе функции
кредитора последней инстанции, выступает
как оператор платежной системы. Стратегия
построения высокоэффективных платежных
систем в целом определяется следующими
общепризнанными мировым банковским сообществом
документами:
- Ключевые принципы для
системно значимых платежных
систем, разработанные Комитетом
по платежным и расчетным системам
Банка международных расчетов (Базель,
Швейцария);
- Руководство для проведения
оценки системно значимых платежных
систем на соответствие Ключевым
принципам для системно значимых
платежных систем, разработанное
Международным валютным фондом
и Всемирным банком в сотрудничестве
с Комитетом по платежным и расчетным
системам Банка международных расчетов.